Årsregnskap 2016 for Tromsø turnforening Organisasjonsnr. 974899450 Utarbeidet av: SpareBank 1 Regnskapshuset Nord-Norge AS Autorisert regnskapsførerselskap Terminalgt. 10 9019 TROMSØ Organisasjonsnr. 851987142
Resultatregnskap Note 2016 2015 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Driftsinntekt 1 4 343 971 4 067 796 Tilskudd 1 790 132 575 653 Sum Inntekter 5 134 103 4 643 449 Driftskostnader Varekostnad 2 1 681 346 1 411 455 Lønnskostnad 3 2 801 396 2 324 078 Avskrivning på varige driftsmidler 4 118 052 75 697 Annen driftskostnad 5 595 825 546 575 Sum driftskostnader 5 196 619 4 357 806 DRIFTSRESULTAT (62 516) 285 643 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt 25 611 5 663 Sum finansinntekter 25 611 5 663 Finanskostnader Annen rentekostnad 738 567 Sum finanskostnader 738 567 NETTO FINANSPOSTER 24 873 5 096 ORDINÆRT RESULTAT (37 643) 290 739 ÅRSRESULTAT (37 643) 290 739 OVERF. OG DISPONERINGER Overføringer annen egenkapital 9 (37 643) 290 739 SUM OVERFØRINGER OG DISPONERINGER (37 643) 290 739 Årsregnskap for Tromsø turnforening Organisasjonsnr. 974899450
Balanse pr. 31.12.2016 Note 31.12.2016 31.12.2015 EIENDELER ANLEGGSMIDLER Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom 4 29 707 45 911 Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm. 4 95 651 198 099 Sum varige driftsmidler 125 358 244 010 Finansielle anleggsmidler Investeringer i datterselskap 30 000 30 000 Lån til foretak i samme konsern 10 300 000 300 000 Sum finansielle anleggsmidler 330 000 330 000 SUM ANLEGGSMIDLER 455 358 574 010 OMLØPSMIDLER Varer 6 104 574 79 541 Fordringer Kundefordringer 7 222 713 197 871 Andre fordringer 318 753 83 361 Sum fordringer 541 466 281 233 Bankinnskudd, kontanter o.l. 8 1 132 262 1 289 891 SUM OMLØPSMIDLER 1 778 302 1 650 665 SUM EIENDELER 2 233 660 2 224 675 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Opptjent egenkapital Annen egenkapital 9 1 701 270 1 738 914 Sum opptjent egenkapital 1 701 270 1 738 914 SUM EGENKAPITAL 1 701 270 1 738 914 GJELD KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld 73 187 110 847 Skyldig offentlige avgifter 165 060 138 889 Annen kortsiktig gjeld 294 144 236 026 SUM KORTSIKTIG GJELD 532 390 485 762 SUM GJELD 532 390 485 762 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 2 233 660 2 224 675 Årsregnskap for Tromsø turnforening Organisasjonsnr. 974899450
Regnskapsprinsipper: Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Selskapet har videre fulgt relevante bestemmelser i Norsk Regnskaps Standard utarbeidet av Norsk Regnskaps Stiftelse. De unntaksregler som gjelder for små foretak er anvendt der annet ikke er angitt i regnskapsprinsipper. Omløpsmidler og kortsiktig gjeld Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter siste dag i regnskapsåret, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og antatt virkelig verdi (Laveste verdis prinsipp). Anleggsmidler og langsiktig gjeld Anleggsmidler omfatter eiendeler bestemt til varig eie og bruk for virksomheten. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Varige driftsmidler føres opp i balansen og avskrives over driftsmidlets forventede økonomiske levetid. Varige driftsmidler nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som forventes ikke å være av forbigående art. Nedskrivinger blir reversert når grunnlaget for nedskrivingen ikke lenger finnes å være til stede. Inntektsføring Inntektsføring ved salg/medlemskontigent skjer på leveringstidspunktet. Fordringer Kundefordringer føres opp i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til påregnelig tap. Avsetning til påregnelig tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Andre fordringer er også gjenstand for en tilsvarende vurdering.
Note 1 - Driftsinntekt Spesifikasjon av inntekter: 2016 2015 3100 MEDLEMSKONTINGENTER 2 075 855 1 889 412 3110 SPONSORINNTEKTER 205 805 69 038 3120 ANNONSE/REKLAMEINNT.PROGRAM/ARR 20 000 175 500 3300 INNTEKTER FRA EGENANDELER ANDRE 533 288 404 655 3310 INNTEKTER FRA EGNE ARRANGEMENT 824 439 623 576 3350 BILLETTINNTEKTER EGNE ARRANGEME 106 357 184 283 3360 SALG TURNDRAKTER 93 870 112 157 3500 KAFÈSALG ARR.OG KOMITESALG 232 546 284 177 3610 LOTTERIER 144 420 256 724 3750 DUGNADSINNTEKTER 107 393 57 525 3800 DIVERSE SALGSINNTEKTER 0 10 449 Sum Driftsinntekt 4 343 971 4 067 796 3400 TILSKUDD NIF,NGTF 206 612 87 474 3405 TILSKUDD ØVRIGE 110 375 144 200 3410 BINGO/TIPPING/GRASROTANDEL 150 530 77 967 3411 MOMSKOMPENSASJON 243 565 247 175 3900 ANNEN DRIFTSINNTEKT 0 18 837 3990 PERIODISERT INNTEKT 79 050 0 Sum Tilskudd 790 132 575 653 Note 2 - Varekostnad Spesifikasjon av varekjøp: 2016 2015 4000 UTGIFTER(EGENANDELER, REISE ETC 463 096 492 382 4005 UTGIFTER(EGENANDELER,REISER)TTF 749 600 391 168 4090 STØTTE TTF TIL TOPPIDRETTSSATSI 6 600 25 950 4100 VAREKJØP(REKV.,MAT,PREMIER)EGNE 140 824 148 794 4120 HALLEIE TRENING,KONKURRANSER OG 161 214 109 550 4310 KURSAVGIFTER OG KOSTNADER TRENE 21 400 60 573 4800 VAREKJØP FOR SALG 137 216 155 573 4900 KONTIGENER NGTF,NNGTK o.l. 26 430 0 4990 BEH.ENDR HANDELSVARER/ RÅVARER (25 033) 27 464 Sum Varekostnad 1 681 346 1 411 455
Note 3 - Lønnskostnad 2016 2015 Lønn 2 561 143 2 089 112 Arbeidsgiveravgift 204 664 165 600 Pensjonskostnader 25 378 13 159 Andre lønnsrelaterte ytelser 10 211 56 208 Totalt 2 801 396 2 324 078 Antall sysselsatte: ca. 116 hel-og deltidsansatte gjennom året. Ytelser til ledende personer: 2016 Styrehonorar kostnadsført 26 000 Foreningen er ikke revisjonspliktig. Men i foreningens vedtekter står det at årsregnskapet skal revideres. Honorar til revisor utgjorde kr. 0,- i 2016. Selskapet har pensjonsordning ihht. kravene i lov om obligatorisk tjenestepensjon. Note 4 - Avskrivning på varige driftsmidler Tomter, bygninger Driftsløsøre, Sum og annen fast inventar, verktøy, eiendom kontorm. Anskaffelseskost pr. 1/1 48 612 387 729 436 341 + Tilgang 0 0 0 - Avgang 0 0 0 Anskaffelseskost pr. 31/12 48 612 387 729 436 341 Akk. av/nedskr. pr 1/1 2 701 189 630 192 331 + Ordinære avskrivninger 16 204 102 448 118 652 + Avskr. på oppskrivning 0 0 0 - Tilbakeført avskrivning 0 0 0 + Ekstraord nedskrivninger 0 0 0 Akk. av/nedskr. pr. 31/12 18 905 292 078 310 983 Balanseført verdi pr 31/12 29 707 95 651 125 358 Prosentsats for ord.avskr 33-33 33-33
Note 5 - Annen driftskostnad Spesifikasjon av andre driftskostnader: 2016 2015 6300 HALLEIE 4 545 13 345 6310 ANDRE LEIEKOSTNADER 8 333 0 6360 RENHOLD 0 540 6400 LEIE/LEASING INVENTAR, UTSTYR 21 716 14 351 6420 LEIE DATASYSTEMER 5 318 864 6490 ANNEN LEIEKOSTNAD 1 050 0 6500 SMÅANSK. VERKTØY, INVENTAR O.L 15 253 66 679 6540 SMÅANSKAFFELSER KONTORUTSTYR 16 013 0 6550 TRENINGSMATERIELL OG MINDRE UTS 6 843 1 653 6551 DATAUTSTYR 17 875 0 6553 PROGRAMVARE, ÅRLIG VEDLIKEHOLD 12 667 14 540 6555 ANNEN DRIFTSMATERIALE 1 170 2 424 6560 REKVISITA 1 078 0 6570 ARBEIDSKLÆR/BEKLEDNING 2 895 0 6600 REPARASJONER OG VEDLIKEHOLD 0 2 116 6705 REGNSKAPS-HONORAR OG TJENESTER 263 481 219 529 6790 ANNEN FREMMED TJENESTE 8 250 0 6800 KONTORREKVISITA 10 632 6 348 6860 MØTE, KURS, OPPDATERING O.L. 6 126 5 335 2 804 6890 ANNEN KONTORKOSTNAD 786 2 711 6901 TELEFON 8 346 9 676 6907 DATAKOMMUNIKASJON/INTERNETT 10 985 8 818 6940 PORTO 7 418 696 7100 BILGODTGJØRELSE, OPPG.PL. (A) 10 309 320 7140 REISEKOSTNAD 7 324 26 153 7320 ANNONSER OG REKLAMEKOSTNADER 0 7 800 7350 REPRESENTASJON, FRADRAG 0 190 7420 GAVE, FRADRAG 0 385 7500 FORSIKRINGSPREMIE 113 539 120 369 7770 BANK-GEBYRER 20 351 14 847 7771 ØREAVRUNDING (91) 35 7780 KREDITTKORTPROVISJON 1 1182 0 7790 ANDRE KOSTNADER 8 923 585 7795 ANNEN KOSTNAD U/FRADRAG 4 300 8 799 Sum Annen driftskostnad 595 825 546 575 Note 6 - Varer Varelageret bestående av turndrakter/bukser mm. er vurdert til lavest verdi av anskaffeseskost og virkelig verdi. Opptalt varebeholdning pr. 31.12.16 utgjør: Turndrakter/bukser kr. 104 574,-. Loft/diverse varer kr. 0,-.
Note 7 - Kundefordringer Kundefordringer er ført opp i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til tap. Kundefordringer til pålydende kr. 250 013 Avsetning til tap kr. -27 300 Note 8 - Bankinnskudd, kontanter o.l. Av foreningens bankinnskudd er kr. 140 324,- bundet for skattetrekk. Skyldig skattetrekk pr. 31.12.2016 er kr. 116 931,-. Note 9 - Annen egenkapital Spesifikasjon av egenkapitalen Aksjekapital / Overkurs Annen Sum selskapskapital fond egenkapital egenkapital Pr 1.1. Pr 1.1. 0 0 1 738 914 1 738 914 -Til årets resultat -37 643-37 643 Pr 31.12. 0 0 1 701 270 1 701 270 Note 10 - Investeringer i datterselskap 2016 2015 Samlede fordringer med forfall senere enn ett år etter balansedagen 300 000 300 000 Lånet vil på et senere tidspunkt bli omgjort til kapitalforhøyelse, av den grunn betales ikke renter eller avdrag på lånebeløpet.