Årsregnskap 2016 Organisasjonsnummer: 971568518
Resultatregnskap Driftsinntekter og driftskostnader Note 2016 2015 Annen driftsinntekt 2 12 048 880 12 427 272 Sum driftsinntekter 12 048 880 12 427 272 Lønnskostnad 3, 4 4 132 593 3 982 845 Avskrivning av driftsmidler 5 344 975 564 356 Annen driftskostnad 4 7 256 121 7 363 767 Sum driftskostnader 11 733 689 11 910 968 Driftsresultat 315 191 516 304 Finansinntekter og finanskostnader Annen renteinntekt 18 512 38 270 Annen rentekostnad 72 226 148 982 Resultat av finansposter -53 714-110 712 Ordinært resultat før skattekostnad 261 476 405 593 Ordinært resultat 261 476 405 593 Årsresultat 261 476 405 593 Overføringer Avsatt til annen egenkapital 261 476 405 593 Sum overføringer 261 476 405 593 Side 1
Balanse Eiendeler Note 2016 2015 Anleggsmidler Varige driftsmidler Tomter, bygninger o.a. fast eiendom 5 1 490 021 1 802 821 Driftsløsøre, inventar o.a. utstyr 5 64 353 96 528 Sum varige driftsmidler 1 554 373 1 899 348 Sum anleggsmidler 1 554 373 1 899 348 Omløpsmidler Lager av varer og annen beholdning 0 49 680 Fordringer Andre kortsiktige fordringer 6 486 324 654 551 Sum fordringer 486 324 654 551 Investeringer Bankinnskudd, kontanter o.l. 7 5 853 225 6 299 454 Sum omløpsmidler 6 339 550 7 003 685 Sum eiendeler 7 893 923 8 903 033 Side 2
Balanse Egenkapital og gjeld Note 2016 2015 Opptjent egenkapital Annen egenkapital 4 149 605 4 202 625 Sum opptjent egenkapital 4 149 605 4 202 625 Sum egenkapital 8 4 149 605 4 202 625 Gjeld Annen langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner 2 538 840 2 851 640 Sum annen langsiktig gjeld 2 538 840 2 851 640 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 317 642 609 006 Skyldig offentlige avgifter 170 435 204 129 Annen kortsiktig gjeld 717 401 1 035 633 Sum kortsiktig gjeld 1 205 477 1 848 768 Sum gjeld 3 744 317 4 700 408 Sum egenkapital og gjeld 7 893 923 8 903 033 Holmen, / 2017 Styret i Kåre Johnny Møllerhagen styreleder Thomas Haave styremedlem Helge Nuland styremedlem Erik Blandhoel styremedlem Magnus Nicolay Kjølner Nielsen daglig leder Side 3
Noter til regnskapet for 2016 Note 1 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med NIF-loven, regnskapsloven og NRS(F) God regnskapsskikk for ideelle organisasjoner Driftsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etter hvert som de leveres. Skatt Idrettslaget er fritatt fra beskatning etter skattelovens 2-32 første ledd. Klassifisering og vurdering av balanseposter Anleggsmidler omfatter eiendeler bestemt til varig eie og bruk. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets økonomiske levetid. Varige driftsmidler nedskrives til gjenvinnbart beløp ved verdifall som forventes ikke å være forbigående. Gjenvinnbart beløp er det høyste av netto salgsverdi og verdi i bruk. Verdi i bruk er nåverdi av fremtidige kontantstrømmer knyttet til eiendelen. Nedskrivingen reverseres når grunnlaget for nedskrivingen ikke lenger er til stede. Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og antatt virkelig verdi. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene.
Noter til regnskapet for 2016 Note 2 Inntekter 2016 2015 Inntekter fra eksterne kilder* Sponsor / støtte inntekter 674 933 650 385 Tilskudd fra NIF, inkl mva-kompensasjon 911 547 1 006 113 Grasrotandel og Oddsenligaen i 2015 153 123 199 690 Tilskudd fra offentlige og NFF 609 789 1 355 908 Inntekter fra egene aktiviteter Medledlemskontingent 361 800 286 455 Treningsavgifter 3 052 565 3 076 149 Fotballakademi og fotballskole 2 028 788 1 825 628 Egenandeler aktiviteter 2 021 493 1 258 239 Øvrige inntekter 2 234 842 2 768 705 Sum eksterne inntekter 12 048 880 12 427 272 * Inntekter som kommer fra inntektskilder utenfor klubbens egen aktivitet. Note 3 Lønnskostnader Lønnskostnader 2016 2015 Lønn 3 561 725 3 460 191 Arbeidsgiveravgift 475 486 452 059 Premie OTP 29 120 32 975 Andre lønnsrelaterte ytelser 66 263 37 620 Sum 4 132 594 3 982 845 Foreningen har i 2016 sysselsatt 7 årsverk. Note 4 Ytelser/godtgjørelser til daglig leder, styret og revisor Ytelser til ledende personer Lønn og annen godtgjørelse dagl leder 315 000 363 526 Styret 0 10 000 HIF har opprettet OTP i henhold til lovens krav for sine fast ansatte. Godtgjørelse til revisor Det er i 2016 kostnadsført kr 44 375 inkl mva i ordinært revisjonshonorar.
Noter til regnskapet for 2016 Note 5 Anleggsmidler Bane Fyrhus inventar Total Anskaffelseskost 01.01. 4 151 180 880 000 112 089 5 143 269 Tilgang 0 0 48 790 48 790 Red. kostpris mottatt spillemidler -2 084 000 0-2 084 000 Anskaffelseskost 31.12. 2 067 180 880 000 160 879 3 108 059 Akkumulerte avskrivninger 31.12. 1 137 159 320 000 96 529 1 553 688 Akkumulerte nedskrivninger 31.12. 0 0 Balanseført verdi pr. 31.12. 930 021 560 000 64 350 1 554 373 Årets avskrivninger bokført 232 800 80 000 32 175 344 975 Note 6 Fordringer og gjeld 2016 Fordringer med forfall > 1 år 0 Langsiktig gjeld med forfall >5 år 1 419 440 Asker kommune er garantist for gjelden. Note 7 Bankinnskudd 2016 2015 Bundne skattetrekksmidler: 127 680 180 744 Note 8 Egenkapital Egenkapital 01.01. 4 202 625 Årets resultat 261 476 Prinsippendring vedr bokf av påløpt lønn (314 496) Egenkapital 31.12. 4 149 605