216 ÅRSRAPPORT Larvik Havn KF www.larvik.havn.no
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 216 Innhold Dette er Larvik Havn Nøkkeltall Virksomheter Investeringer og utvikling Aktuelt Styrets årsberetning 216 Resultatregnskap Balanse pr. 31.12 Kontantstrømoppstilling Noter Revisors beretning 3 4 7 8 1 11 12 13 14 15 19 Larvik Havn KF Jan Fredrik Jonas (havnedirektør), Knut Jørgen Solheim Heum (økonomi- og administrasjonssjef), Anne Gokstad (økonomisekretær), Fred Arne Sørum (teknisk sjef), Erling Kristensen (havnekaptein), Beate Palmgren (markedssjef), Ole Håkon Øyesvold (eiendom og båthavnsjef), Kjell Holand (vedlikeholdsleder), Bjørn Syrrist (formann), Kranførere/havnearbeidere: Borgar Hobæk, Håkon Barland, Kai Petter Strand, Morten Bjørn, Rune Aalvik, Torgeir Dolven Hansen og Torkel Svendsen Østgård. Årsrapport 216 Larvik Havn KF. Design og utarbeidelse: Knut Jørgen Solheim Heum (mai 217) Foto: Side 1, 5, 6, 7, 9, 1 (nederst), 12 og 14: Gunnar Berven. Side 3 og 1 (øverst): Beate Palmgren. Foto: Side 2 og 2: Allegro. Side 1 (Color Line): Fred Arne Sørum. Diagrammer og layout: Knut Jørgen S. Heum. 2
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 216 Dette er Larvik Havn Med sin sentrale beliggenhet på Østlandet, korte innseiling og moderne fasiliteter er Larvik Havn et viktig og naturlig knutepunkt mellom sjø- og landtransport. OM LARVIK HAVN Larvik Havn KF er heleid av Larvik kommune og har 16 ansatte. Foretakets aktiviteter omfatter i hovedsak forvaltning av farvann, utførelse av serviceoppdrag til skip som anløper Larvik Havn, drift av båthavner og utleie av lager, areal, terminaler og tomter. Den operative virksomheten skjer i hovedsak på Revet, hvor havna er en viktig eiendomsbesitter og tilrettelegger for logistikkaktører. Virksomheten i terminalområdene utføres av private selskaper. Opp mot 7. TEUs lastes og losses årlig over Larvik Havn. Dette har gjort oss til en av Norges største containerhavner. Når de siste utbyggingene står klare, har vi kapasitet til å håndtere 18. TEUs. Foretaket omsatte for 59,2 millioner kroner i 216 (+2 millioner fra 215). HAVNETILBUD OG VIRKSOMHETER Havneanleggene er lokalisert på Kanalkaiene og Revet. Svartebukt Havn i Brunlanes er et eget havneanlegg for steineksport. Største virksomheter utgjør Container, Ferje, Steineksport og Stykkgods. Rederiene MSC, Unifeeder (feeder & short-sea) og Seago Line opererer ukentlige containerlinjer mellom Larvik Havn og viktige containerhavner i Europa. Color Line opererer linjen Larvik-Hirtshals med to daglige avganger fra det moderne ferjeterminalanlegget på Revet. Foretaket eier en rekke småbåthavner lokalisert i Larvik, Stavern, Tjølling og Brunlanes som er administrert av båtforeninger. Flere av havnene har gjesteplasser gjestehavna i sommerbyen Stavern er spesielt populær. Visjon: Larvik Havn skal utvikles til den miljømessig og kommersielt foretrukne havn på vestsiden av Oslofjorden, og derigjennom bidra positivt til styrking av regionens næringsliv. Det er tre fiskerihavner i Larvik kommune. 3
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 216 Nøkkeltall 216 215 214 213 212 TRAFIKKUTVIKLING Lastemengder (tonn) 1 915 754 2 116 753 1 848 923 1 722 897 2 137 855 Antall ferjepassasjerer 713 612 737 571 726 563 756 988 777 117 Frakt med ferje (12m ekvivalenter) 78 87 71 823 65 14 66 356 66 822 Containerenheter (TEU) 6 19 62 71 64 948 64 225 61 694 RESULTATER (x 1. kr.) Omsetning 59 163 57 28 56 173 52 788 5 481 EBITDA 29 386 26 136 28 718 24 93 26 53 Driftsresultat / EBIT 17 375 14 245 17 84 15 119 15 378 Resultat før skatt 6 783 3 884 7 85 4 493 5 334 Årsresultat 6 783 3 884 7 85 4 493 5 334 LIKVIDITET (x 1. kr.) Kontrantstrøm fra driften 19 645 11 742 21 662 1 385 2 3 Likvide midler per 31.12 27 747 19 632 27 944 46 977 38 29 ANSATTE Lønnskostnader (x 1. kr.) 16 374 16 666 13 195 15 361 14 615 Antall årsverk 16 16 16 16 16 Sykefravær (%) 3,5 % 2,3 % 3,4 % 2,4 % 2,4 % LØNNSOMHET (%) EBITDA-margin 1 49,7 % 45,7 % 51,1 % 47,2 % 51,6 % Resultatgrad 2 3,1 % 25,9 % 32,7 % 3,6 % 32,6 % Totalrentabilitet 3 4,5 % 3,7 % 4,6 % 4,1 % 4,3 % Egenkapitalandel 4 37,2 % 35,6 % 34,1 % 32,6 % 32,2 % Fra skip og gods 216 (14,4 mill.) 2 % 16 % 61 % 3 % Anløpsavgift Kaivederlag ISPS-gebyr Varevederlag Fra tjenester & utleie 216 (44,8 mill.) 2 % 15 % 24 % 59 % Båthavner Utleie eiendom/areal Krantjenester Annet 1: EBITDA/driftsinntekter*1% EBITDA i forhold til omsetning. 2: (Driftsresultat+finansinntekter)/driftsinntekter*1% Andel omsetning til å forrente samlet bundet kapital. 3: (Ord. resultat+finanskostn.)/gj.sn. totalkapital*1% Samlet avkastning på eiendeler. 4: Egenkapital/totalkapital*1% Andel eiendeler finansiert med egenkapital. 59,2 MILL. i omsetning 216 49,7 % EBITDAmargin 216 37,2 27,7 MILL. kont.beholdn. pr. 31.12.216 % solditet pr. 31.12.216 6 55 5 45 4 35 3 25 2 15 1 5 Omsetning og resultat (kr.) 212 213 214 215 216 Omsetning EBITDA Driftsresultat Ord. Resultat/Årsresultat Finansielle forhold (kr.) 275 25 225 2 175 15 125 1 75 5 25 212 213 214 215 216 Årlige investeringer Kontantbeholdning 31.12 Lånegjeld 31.12 4
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 216 2 25 2 1 75 1 5 1 25 1 75 5 25 Godsomsetning (tonn) 212 213 214 215 216 I alt Andel utenriks Andel innenriks Gods pr. lastetype (tonn) 8 7 6 5 4 3 2 1 212 213 214 215 216 Flytende bulk Tørr bulk Containergods Ferjegods Øvrig stykkgods 1 6 1 4 1 2 1 8 6 4 2 Antall skipsanløp 212 213 214 215 216 I alt Andel utenriks (ferjer) Andel utenriks (øvrig) Andel innenriks Omsetning pr. virksomhet 216 (kr.) 17 % Gods pr. lastetype 216 (tonn) 12 % 21 % 12 % 11 % 7 % 37 % 26 % 33 % 27 % Ferje Steineksport Båthavner Øvrig virksomhet Stein i container Øvrig container 34 % Tørr bulk Container Ferje Annet stykkgods 5
6
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 216 Virksomheter CONTAINER: Med en markedsandel på opptil 15 prosent i Oslofjorden, er Larvik Havn blant landets største containerhavner. Ukentlig opereres faste feederlinjer mellom Larvik Havn og Rotterdam, Hamburg og andre sentrale containerhavner. Antall TEUs (2 fots containerenheter) utgjorde 6.2 i 216, en nedgang på 4 prosent fra året før. I alt 648.9 tonn gods ble fraktet i containere. Retningsbalansen for containertrafikken målt i TEU var 34 prosent innførsel og 66 prosent utførsel (215: 32 % / 68 %). Fasiliteter containerterminal 2 gantry containerkraner med løfteevne på inntil 65 tonn 27 meter kai / 11,5 meter dybde 5 dekar terminalareal / 4 reachstackers (LCT) Containere (TEUs) 212 213 214 215 216-1 2 3 4 5 6 7 Tomme Med varer FERJE: Etableringen av ferjeforbindelsen med Danmark fant sted i 1937 med Peter Wessel fra Indre Havn. Fra 28 har Color Line operert ruten på Hirtshals med Super Speed 2 fra det nye og effektive ferjeterminalanlegget på Revet. Godstrafikk med ferje utgjorde i alt 639.8 tonn i 216, fordelt på 78.1 fraktenheter (12m ekvivalenter). Tilsvarende tall var 592.1 tonn og 71.8 enheter året før. Passasjertrafikken over Larvik Havn falt med 3 prosent til 713.6 passasjerer, mens antall personbiler ble 221.7 (-3 %). Fasiliteter Color Line ferjeterminal 5.7 kvadratmeter terminalbygg 21 meter kai / 1 meter dybde 6 dekar terminalareal 8 7 6 5 4 3 2 1 Ferjepassasjerer 212 213 214 215 216 35 3 25 2 15 1 5 Bilenheter 212 213 214 215 216 Frakt TEU Biler & busser STEIN: Larvik-distriktet har en rekke steinbrudd hvor det utvinnes stein til bruk i interiør, eksteriør, møbler, fasader, monumenter med mer. Granittblokkene eksporteres som råvare i containere eller bulk videre bearbeiding av steinen foregår i blant annet Italia og Kina for salg til kunder over hele verden. Det ble totalt eksportert rundt 6. tonn stein over Larvik Havn i 216, mot cirka 9. tonn året før. Biproduktet Skrotstein, som fraktes på lektere til blant annet kystsikringsformål og havneutbygginger, utgjorde nær 3. tonn. Fasiliteter Kanalkaia (KK) og Svartebukt (SB) terminaler 2 havnekraner med løfteevne på inntil 14 tonn (KK) 36 meter kai (KK) / 2 pirer (SB) / 1 meter dybde 29 dekar (KK) / 6 dekar (SB) terminalareal 212 213 214 215 216 Steineksport (tonn) - 2 4 6 8 1 12 Blokkstein Skrotstein og grus Gjennom båthavnvirksomheten er Larvik Havn KF involvert i drift og utvikling av fritidsbåthavner langs hele Larvikskysten. Her er vi en viktig aktør i lokalsamfunnet og en koordinator mellom innbyggere, båtforeninger, kommunen og næringsliv. Båthavner: Skottabrygga, Vadskjæret, Helgeroa, Nevlunghavn, Stavern, Nedre og Øvre Lågen, Vestre Hølen, Ula og Kjerringvik (ca. 1.8 helårsplasser) Gjestehavner: Helgeroa, Nevlunghavn og Stavern (ca. 4.6 gjestedøgn) 7
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 216 Investeringer og utvikling Larvik Havn KF skal ha en sunn og bærekraftig økonomisk utvikling som gjør foretaket i stand til å møte fremtidige krav og forventinger fra havnas brukere og regionens næringsliv. ANSVAR FOR INFRASTRUKTUR Mens drift, utvikling og eierskap innenfor jernbane, vei og lufthavner i hovedsak er statlig finansiert og organisert, ble havnene kommunalisert i 1984 gjennom etablering av en egen havnelov, hvor havnene skal være selvfinansierende. I dag er det rundt 6 offentlige trafikkhavner som har fått tildelt myndighet fra sin kommune for et gitt sjøområde. Kommunale havneeiere er underlagt regler om havnekapital. Det betyr at eierne ikke har mulighet til å ta ut utbytte. EGENFINANSIERT SELSKAP Larvik Havn KF er et egenfinansiert kommunalt foretak som drives etter forretningsmessige og bærekraftige prinsipper. Vår verdiskapning benyttes til å gjøre nødvendige investeringer i havna for å øke sjøtransportens konkurranseevne. VÅRE INVESTERINGER Havnas virksomhet er kapitalintensiv og en langsiktig økonomisk styring er av stor betydning. Årlig opprettes/revideres en investeringsplan med en tidshorisont på 12 år. Fra denne planen, utarbeides en detaljert fireårs økonomiplan (med investerings- og finansieringsaktiviteter), som vedtas endelig av eieren. De største investeringene siden 26 (totalt 356 M): * Nytt ferjeterminalanlegg på Revet (grunnerverv og infrastruktur) * Forlengelse av containerkaia * Ny stykkgodsterminal * Anskaffelse av gantrykran nr. 2 * Utfylling Revet * Tomt- og grunnerverv Revet Med disse gjennomførte investeringstiltakene har havnekapasiteten blant annet økt med 8 mål nye havneareal og 23 meter nye kaier. Samtidig er antall gantry containerkraner i Larvik Havn økt fra 1 til 2. De største investeringene neste periode 217-22 (totalt 136 M): * Etablering av godsterminal for jernbane * Ny kaidel, samt forlengelse av Revkaia * Oppgradering av båthavner NY JERNBANETERMINAL Larvik havnestyre har besluttet å starte renovering og bygging av ny jernbaneterminal i havna. Prosjektet er budsjettert til 48,6 millioner kroner. Bane NOR har bevilget 1,1 mill. og Vestfold Fylkeskommune 8,5 mill. til prosjektet. De resterende midlene finansieres av Larvik Havn KF. Investeringer per type 26-216 1 % 5 % 12 % Kaier 37 % Bygg Eiendom og areal Kraner Diverse utstyr Båthavner 41 % 4 % (totalt 356 millioner) Investeringer per sted 26-216 4 % 1 % 1 % 6 % Revet Kanalen, Svartebukt m.v Stavern båt/gjestehavn Øvrige båt/gjestehavner Utstyr/felles 88 % (totalt 356 millioner) Investeringer 217-22 6 5 4 3 2 1 217 218 219 22 (totalt 136 millioner) 136 MILL. i investeringer neste fire år 1 % selvfinansiert kommunalt foretak 1 PERSONER er direkte og indirekte sysselsatt av Larvik Havn Visste du at: Larvik Havn har en sysselsettingseffekt på 1.5 årsverk Samlet skatteeffekt fra aktivitetene på Larvik Havn utgjør 9 prosent av den totale skatteinntekten i Larvik kommune * Summen av direkte, indirekte og avledede aktiviteter fra Larvik Havn i 213 iht. Ringvirkningsanalyse - Larvik Havn utført av GEMBA Consulting høsten 214. 8
9
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 216 Aktuelt GODSSPOR NED TIL LARVIK HAVN Larvik Havn har i lang tid hatt et ønske om å oppgradere jernbanesporet og legge til rette for en godsterminal i tilknytning til havna, nærmere bestemt på den 2 mål store SIKA-tomta. Nå er ventetiden over, den nye terminalen skal stå ferdig tidlig 218. Høsten 215 ble det gjennomført en utvidet markedskartlegging som avdekket en svært positiv interesse ute i markedet for transport av gods på bane til og fra Larvik Havn. Når terminalen står ferdig vil den bestå av lastegate på 13 mål og to parallelle spor med en sporlengde på henholdsvis 43 og 46 meter. Det er også avsatt områder til korttidslagring av varer. Det vil bli anlagt støyskjerming mot Undersbo kirkegård og avskjerming mot Elveveien. I den sammenheng har havneselskapene i Larvik og Grenland startet samarbeid om å tilrettelegge og samordne terminaler og rutenett for å flytte gods fra vei til bane. SUPERSPEED PÅ LANDSTRØM I LARVIK I mai 216 ble Color Lines landstrømanlegg i Larvik offisielt åpnet. Anlegget er Norges tredje, større anlegg for landstrøm. Det første var i Oslo i 211 og det andre i Kristiansand i 214. Med nytt landstrømanlegg kan SuperSpeed mellom Larvik og Hirtshals stoppe hjelpemotorene ved landligge, og dermed redusere CO2-utslippet med 1.9 tonn i året. Dette tilsvarer utslippsmengden til 1. biler eller 2 bolighus i året. Utslippene av NOx, SOx og svevestøv går betraktelig ned, noe som vil gi renere luft i byen. Landstrøm er en del av Color Lines langsiktige miljøsatsning, og et resultat av langvarig samarbeid blant annet mellom Color Line, havnene og myndighetene gjennom Enova, NOx-fondet og Bellona. T.v.: Klima- og miljøminister Vidar Helgesen åpner anlegget. T.h.: Tale ved ordfører i Larvik, Rune Høiseth. LARVIK HAVNESTYRE 216-219 Tove Lisbeth Vasvik André Lysnes Knut Anvik Sven Marius Utklev Gjeruldsen-Halle Mari Pran Kjetil Vold Archer Rune Aalvik 1 Styreleder (Arbeiderpartiet) Nestleder (Arbeiderpartiet) (Fremskrittspartiet) (Høyre) (Høyre) (Venstre) (ansattes representant)
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 216 Styrets årsberetning 216 OPPDRAGET Larvik Havn KF er Larvik kommunes havneog farvannsfaglige organ, og skal ivareta de offentligrettslige oppgaver kommunen er tillagt etter havne- og farvannsloven. Havneforetaket skal også drive privatrettslig havnevirksomhet, herunder forvalte, drifte og utvikle havneanleggene under hensyn til behovet for en effektiv og forsvarlig sjøtransport som ledd i kommunens, regionens og landets samlede samferdsel og næringsliv. VIRKSOMHETEN Antall skipsanløp til Larvik Havn økte fra 1.265 anløp i 215 til 1.272 anløp i 216. Samlet godsomsetning falt med 9 prosent, og endte på 1,9 millioner tonn. Veksten innenfor blant annet ferjegods, korn, stål og prosjektlaster kunne likevel ikke kompensere for fallet i steineksporten (skrotstein og grus). Containertrafikken falt med 4 prosent til 6.2 TEUs. Last i containere var totalt 649. tonn, en nedgang på 4 prosent fra året før. Last med ferge økte med 8 prosent til i alt 64. tonn. INVESTERINGER OG PROSJEKTER Investeringer i 216 på i alt 5,6 millioner er i hovedsak knyttet til nye lager og logistikkfasiliteter på Revet og forskjellige infrastrukturtiltak. Planlagte prosjekter i størrelsesorden 2 millioner fra investeringsbudsjettet er videreført til 217 og 218. PERSONAL OG MILJØ Totalt ansatte ved årets slutt er 16, hvorav 2 kvinner. Av styrets 7 medlemmer ved årets slutt var 2 kvinner. Det er ikke iverksatt eller planlagt tiltak for å fremme likestilling og for å forhindre forskjellsbehandling i strid med lov om likestilling mellom kjønnene. Arbeidsmiljøet ved Larvik Havn KF er godt, og det er ikke iverksatt nye tiltak som har betydning for arbeidsmiljøet. Sykefraværet har vært på 3,5 prosent. Det har ikke vært skader eller ulykker av betydning. Larvik Havn KFs virksomhet har ikke medført påvirkning av betydning på det ytre miljø. Det har heller ikke vært utslipp av betydning verken fra anleggsvirksomhet eller fra skip. FREMTIDEN De seneste årenes satsing i havneinfrastruktur har gjort Larvik til et attraktivt trafikknutepunkt for passasjerer og gods. Naturgitte fortrinn som strategisk beliggenhet og langsiktige forekomster av larvikitt bidrar til havnens konkurranseevne. Inntjeningen er imidlertid sterkt påvirket av utviklingen i eksportindustrien i regionen og privat konsum. Sjøtransportens konkurranseevne i forhold til lastebiltransport er en vesentlig faktor for videre vekst. Havnens bidrag i den sammenheng vil være å legge til rette for mer effektiv omlasting og reduserte kostnader. Som infrastruktureier og pådriver overfor offentlige myndigheter har havnen et ansvar mht. å sørge for optimale forhold for intermodal, miljøvennlig sjøtransport. Larvik Havn vil bidra til dette ved å rendyrke satsingsområdene, og arbeide for bedre vei og jernbanetilknytning til havnen. Ved å bevilge 8,5 millioner til etablering av jernbanegodsterminal i havneområdet har fylkestinget i Vestfold gitt tydelig signal om Larvik Havns betydning som regional havn, og at det grønne skiftet skal gjennomføres. Prosjektering og bygging av godsterminalen starter så snart Jernbaneverkets økonomiske bidrag til sporoppgradering er formelt bekreftet. RESULTATER Foretaket hadde i 216 en omsetning på 59,2 millioner (57,2 mill. i 215). Etter driftskostnader på 41,8 millioner (43, mill.) er driftsresultatet 17,4 millioner (14,2 mill.). Ordinært resultat etter netto finanskostnader er 6,8 millioner (3,9 mill.). Årsresultatet ble 6,8 millioner (3,9 mill.). Forutsetning om fortsatt drift er lagt til grunn ved utarbeidelse av årsregnskapet. Etter styrets vurdering har Larvik Havn KF en god finansiell posisjon. ÅRSRESULTAT OG DISPONERINGER Årsresultatet på 6.782.969 foreslås overført til annen (opptjent) egenkapital. 11
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 216 Resultatregnskap Note 216 Opprinnelig budsjett Regulert budsjett 215 59 163 427 59 76 59 76 57 28 84 59 163 427 59 76 59 76 57 28 84 Driftsinntekter/-kostnader Salgsinntekt 8 Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter Varekostnad 9 2 586 58 3 292 3 292 2 818 88 Lønnskostnad 1 16 373 637 18 179 18 179 16 665 838 Avskrivning på varige driftsmidler 1 12 11 55 13 421 13 421 11 891 6 Annen driftskostnad 11 1 816 949 1 369 1 369 11 587 267 Sum driftskostnader 41 788 221 45 261 45 261 42 963 513 DRIFTSRESULTAT 17 375 26 14 445 14 445 14 244 571 Finansinntekter/-kostnader Finansinntekter 45 461 545 545 566 179 11 42 698 9 775 9 775 1 926 912-1 592 237-9 23-9 23-1 36 733 6 782 969 5 215 5 215 3 883 838 ORDINÆRT RESULTAT 6 782 969 5 215 5 215 3 883 838 ÅRSRESULTAT 6 782 969 5 215 5 215 3 883 838 Overføringer annen egenkapital 6 782 969 5 215 5 215 3 883 838 Sum overføringer og disponeringer 6 782 969 5 215 5 215 3 883 838 Finanskostnader Netto finansposter ORDINÆRT RESULTAT FØR SKATT Skattekostnad Overføringer og disponeringer 12
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 216 Balanse pr. 31.12 Note 216 215 EIENDELER Anleggsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom 1 326 31 95 33 35 365 Maskiner og anlegg 1 3 77 787 33 226 592 Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontormaskiner o.l 1 924 114 87 574 Sum varige driftsmidler 357 996 851 364 447 531 Investeringer i aksjer og andeler 23 473 23 473 Andre langsiktige fordringer 2 3 725 311 3 963 833 Sum finansielle anleggsmidler 3 748 784 3 987 36 SUM ANLEGGSMIDLER 361 745 635 368 434 837 Omløpsmidler Varer 138 322 129 175 Kundefordringer 6 861 477 5 77 775 Andre kortsiktige fordringer 236 952 1 46 165 Sum fordringer 7 98 429 6 483 94 Bankinnskudd, kontanter o.l 3 27 747 198 19 631 688 SUM OMLØPSMIDLER 34 983 949 26 244 83 SUM EIENDELER 396 729 584 394 679 64 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Annen egenkapital 4 147 483 869 14 7 9 Sum opptjent egenkapital 147 483 869 14 7 9 SUM EGENKAPITAL 147 483 869 14 7 9 Gjeld Pensjonsforpliktelser 5 1 176 79 772 12 Sum avsetning for forpliktelser 1 176 79 772 12 Gjeld til kredittinstitusjoner 6 233 278 7 239 561 422 Sum annen langsiktig gjeld 233 278 7 239 561 422 Sum langsiktig gjeld 234 455 49 24 333 524 Leverandørgjeld 7 3 922 882 3 2 417 Skyldig offentlige avgifter 345 894 132 94 Annen kortsiktig gjeld 1 521 53 1 312 75 Sum kortsiktig gjeld 14 79 36 13 645 216 SUM GJELD 249 245 715 253 978 74 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 396 729 584 394 679 64 13
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 216 Kontantstrømoppstilling 216 215 6 782 969 3 883 838 Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Resultat før skattekostnad - Periodens betalte skatt + Ordinære avskrivninger +/- Endring i varelager 12 11 55 11 891 6-9 147-129 175 +/- Endring i kundefordringer -1 783 72 639 237 +/- Endring i leverandørgjeld 722 465-3 471 44 +/- Endringer i pensjonsavsetninger +/- Endring i andre tidsavgrensningsposter NETTO KONTANTSTRØM FRA OPERASJ. AKTIVITETER 329 54 1 354 112 1 591 837-2 426 524 19 645 18 11 741 685 Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter Innbetalinger ved salg av varige driftsmidler -5 56 375-13 559 698 313 589 313 589-5 246 786-13 246 19 7 5 6 75 Utbetalinger ved nedbetaling av gjeld til kredittinstitusjoner -13 782 722-13 557 722 NETTO KONTANTSTRØM FRA FINANS.AKTIVITETER -6 282 722-6 87 722 8 115 51-8 312 146 + Beholdning av kontanter 1.1 19 631 688 27 943 834 = Kontantbeholdning 27 747 198 19 631 688 Utbetalinger ved kjøp/investeringer varige driftsmidler Utbetalinger ved kjøp av andre investeringer NETTO KONTANTSTRØM FRA INVEST.AKTIVITETER Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Innbetalinger ved opptak av ny lånegjeld NETTO ENDRING I KONTANTBEHOLDNING 14 31.12
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 216 Noter REGNSKAPSPRINSIPPER Generell informasjon Larvik Havn KF (LHKF) er et kommunalt foretak eid av Larvik kommune. Foretakets aktiviteter omfatter i hovedsak salg av varer, tjenester og serviceoppdrag til skip som anløper Larvik Havn, utleie av lager, areal og tomter, samt drift av båt-/gjestehavner og fiskerihavner. LHKF er ikke skattepliktig for inntekt og formue i egen virksomhet. Om årsregnskapet Årsregnskapet består av resultatregnskap, balanse, kontantstrømoppstilling og noteopplysninger og er avlagt i samsvar med regnskapslov og god regnskapsskikk for små foretak. Regnskapet gir et rettvisende bilde av foretakets eiendeler og gjeld, finansielle stilling og resultat. Prinsipper for inntektsføring Inntekter ved salg av varer og tjenester regnskapsføres til virkelig verdi, netto etter fradrag for merverdiavgift, rabatter og avslag. Salg av tjenester innregnes når tjenesten er utført. Salg av varer innregnes når levering av varen har funnet sted. Alt salg skjer i norske kroner (NOK). Kundefordringer føres opp i balansen uten avsetning til forventet tap. Eventuelle faktiske tap kostnadsføres direkte. Varige driftsmidler Varige driftsmidler består i hovedsak av kaianlegg, havnekraner, tomter og bygninger og utstyr/inventar. Varige driftsmidler vurderes til anskaffelseskost. Påkostninger og forbedringer tillegges driftsmiddelets bokførte verdi og avskrives sammen med dette. Reparasjons- og vedlikeholdskostnader blir løpende resultatført i den perioden kostnaden påløper. Anlegg under utførelse klassifiseres som anleggsmidler og oppføres til kost inntil utbygging er ferdigstilt. Pensjonsforpliktelser og pensjonskostnader Foretaket har kollektiv (sikret) pensjonsordning. Samlede forpliktelser er vurdert opp mot samlede pensjonsmidler i pensjonsordningen. Ved verdsettelsen av pensjonsmidler og pensjonsforpliktelser brukes estimert verdi ved regnskapsavslutningen. Pensjonsberegningen er utført av ekstern aktuar og bygger på aktuarmessige forutsetninger. Tilpasninger av regnskap og noteoppstillinger Budsjett-tall i oppstillinger, samt tilleggsspesifikasjon med investeringsoversikt, er tilpasninger av regnskap og notepresentasjon i henhold til eget regelverk for kommunale foretak som fører regnskap etter regnskapsloven. NOTE 1 VARIGE DRIFTSMIDLER Kaier, bygg & tomter Kraner & maskiner Båter, biler, utstyr/inventar Sum Anskaffelseskost pr. 1.1 422 641 261 63 499 418 2 976 982 489 117 66 + Tilgang 5 179 78 38 667 5 56 375 - Avgang 2 83 989 131 941 2 215 93 Anskaffelseskost pr. 31.12 427 82 969 61 415 429 3 225 78 492 462 15 Akk. av- og nedskrivninger pr. 1.1 92 29 896 3 272 825 2 16 48 124 67 129 + Ordinære avskrivninger 9 228 123 2 455 85 327 127 12 11 55 - Tilbakeført avskrivning 2 83 989 131 941 2 215 93 Akk. av- og nedskrivninger pr. 31.12 11 519 19 3 644 641 2 31 594 134 465 254 Balanseført verdi pr. 31.12 326 31 949 3 77 787 924 114 357 996 851 Prosentsats ord. avskrivninger 2-2 5-25 1-5 Anlegg under utførelse (prosjekter under oppførelse/ikke ferdigstilt) utgjør kr. 1.39.36 pr. 31.12.16. NOTE 2 LANGSIKTIGE FORDRINGER Fordringer med forfall senere enn 1 år etter balansedagen: 216 215 Utlån til båtforeninger 3 79 96 3 392 685 Depositum pensjonsavtale 641 215 566 148 Andre langsiktige fordringer 5 5 Sum 3 725 311 3 963 833 15
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 216 NOTE 3 BANKINNSKUDD, KONTANTER OG LIGNENDE Skattetrekkinnskudd utgjør pr. 31.12 i år kr. 586.444 og utgjorde pr. 31.12 i fjor kr. 591.611. NOTE 4 EGENKAPITAL Aksjekapital/ selskapskapital Annen egenkapital Sum egenkapital Egenkapital pr. 1.1 14 7 9 14 7 9 Tilført fra årsresultat 6 782 969 6 782 969 Egenkapital pr. 31.12 147 483 869 147 483 869 NOTE 5 PENSJONSFORPLIKTELSER Foretaket har tjenestepensjonsordning i KLP (Kommunal Landspensjonskasse). Foretakets forpliktelser omfatter ved årsslutt 16 aktive og 1 pensjonister. Økonomiske forutsetninger lagt til grunn for beregningene: 216 215 Antall personer omfattet av pensjonsordningen 26 26 Diskonteringsrente 2,6 % 2,7 % Forventet avkastning på pensjonsmidler 3,6 % 3,3 % Forventet lønnsvekst 2,5 % 2,5 % Forventet G-regulering 2,25 % 2,25 % Forventet regulering av pensjoner 1,48 % 1,48 % Nåverdi av årets pensjonsopptjening 1 656 146 1 752 7 Rentekostnad av forpliktelsen 933 466 828 865 Avkastning på pensjonsmidler -823 188-71 269 Administrasjonskostnad/rentegaranti 94 682 18 51 Resultatført aktuarielt tap (gevinst) 398 715 78 543 Periodisert arbeidsgiveravgift 262 416 279 64 Resultatført planendring Årets pensjonskostnad 2 522 237 3 38 783 Påløpte pensjonsforpliktelser pr. 31.12 35 655 632 33 475 653 Pensjonsmidler (til markedsverdi) pr. 31.12-26 172 141-24 623 428 Påløpte pensjonsforpliktelser pr. 31.12 ekskl. aga 9 483 491 8 852 225 Arbeidsgiveravgift 1 337 172 1 248 164 Estimatavvik (ikke resultatført) -9 643 954-9 328 287 Netto balanseført pensjonsforpliktelse pr. 31.12 1 176 79 772 12 NOTE 6 GJELD TIL KREDITTINSTITUSJONER Gjeldspost med forfall senere enn 5 år fra balansedagen: 216 215 Konvertible lån Obligasjonslån Gjeld til kredittinstitusjoner 227 22 2 23 124 712 Sum 227 22 2 23 124 712 16
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 216 Garantiansvar, kausjoner m.v.: 216 215 - sikret ved pant - ikke sikret med pant All langsiktig gjeld er tatt opp med kommunal risiko og er ikke sikret ved pant eller lignende sikkerhet i eiendeler o.l. Andel rentesikret gjeld utgjør kr. 213.275.862 av samlet lånegjeld på kr. 233.278.7 pr. 31.12.16. Rentesikringen utløper som følger: Kr. 68.275.862 (236), kr. 4.. (221) og kr. 15.. (217/222). NOTE 7 GJELD TIL EIERKOMMUNE OG KOMMUNALE FORETAK Beløp som skyldes (leverandørgjeld): 216 215 Larvik kommune 23 12 68 595 Larvik kulturhus Bølgen KF Sum 23 12 68 595 NOTE 8 SALGSINNTEKTER 216 Oppr. budsjett Reg. budsjett 215 Anløpsavgift 2 93 49 2 715 2 715 2 87 896 Kaivederlag 2 28 96 2 13 2 13 2 346 917 Varevederlag 8 88 74 9 23 9 23 9 284 645 Havnetjenester 11 661 545 12 9 12 9 11 76 644 Utleievirksomhet 28 785 829 27 895 27 895 26 2 464 Andre salgsinntekter 4 723 97 4 89 4 89 5 5 518 Sum salgsinntekter 59 163 427 59 76 59 76 57 28 84 herav segmentfordelt: Trafikkhavn 52 27 926 52 416 52 416 5 248 389 Båthavnvirksomhet 6 892 51 7 29 7 29 6 959 695 Sum fordelte salgsinntekter 59 163 427 59 76 59 76 57 28 84 NOTE 9 VAREKOST Kjøp av drivstoff for salg i gjestehavner utgjør kr. 2.546.63 av samlet varekost på kr. 2.586.58 pr. 31.12.16. NOTE 1 LØNNSKOSTNAD 216 Oppr. budsjett Reg. budsjett 215 Lønninger 11 495 993 12 826 12 826 11 359 51 Folketrygdavgift 1 939 19 1 984 1 984 1 879 8 Pensjonskostnad (se note 5) 2 522 237 2 89 2 89 3 38 783 Andre ytelser 416 388 479 479 387 754 Sum lønnskostnader 16 373 637 18 179 18 179 16 665 838 17
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 216 Ytelser til ledende personer og revisor: Lønn Pensjonsforpliktelse Annen godtgjørelse Sum Daglig leder 984 584 143 386 4 854 1 132 824 Styremedlemmer 126 722 5 251 131 973 Foretaket har hatt 16 årsverk i regnskapsåret. Honorar til revisor består av: Revisjon 49 Samlet honorar til revisor 49 NOTE 11 ANNEN DRIFTSKOSTNAD 216 Oppr. budsjett Reg. budsjett 215 Energi, vann og brensel vedrørende produksjon 648 987 755 755 579 162 Kostnad lokaler 457 44 33 33 365 399 Leie av maskiner, inventar o.l. 258 484 275 275 266 333 Verktøy, inventar og driftsmateriale 72 85 68 68 655 718 Reparasjon og vedlikehold 4 219 137 3 972 3 972 5 138 96 Fremmed tjeneste 1 852 228 1 571 1 571 2 26 384 Kontorkostnad, trykksak o.l. 85 957 143 143 91 659 Telefon, porto o.l. 189 183 215 215 26 446 Kostnad transportmidler 225 749 268 268 292 281 Kostnad og godtgjørelse for reiser, diett, bil o.l. 29 31 339 339 333 584 Salgs-, reklame- og representasjonskostnad 814 568 911 911 74 792 Kontigent og gave 426 491 26 26 252 21 Forsikringspremie, garanti- og servicekostnad 352 471 346 346 34 52 Annen kostnad 293 13 331 331 333 873 Tap o.l. Sum andre driftskostnader 1 816 949 1 369 1 369 11 587 267 TILLEGGSSPESIFIKASJON: INVESTERINGSOVERSIKT 216 Oppr. budsjett Reg. budsjett 215 Kjøp/investering, varige driftsmidler 5 56 375 28 95 28 95 13 559 698 Sum investeringer 5 56 375 28 95 28 95 13 559 698 Bruk av kontantbeholdning* 1 16 947 6 45 6 45 6 896 673 Fra salg av anleggsmidler Fra eksterne tilskudd Fra nye låneopptak 4 399 428 22 5 22 5 6 663 25 Sum finansiert 5 56 375 28 95 28 95 13 559 698 *) Spesifikasjon - Finansiering fra kontantbeholdning: Investeringsmidler (KOSTRA: Frie/bundne fonds ) 723 61 Driftsbeholdning (KOSTRA: Over drift ) 437 886 Ubrukte lån (KOSTRA: Tilgjengelige lånemidler ) Sum, bruk av kontantbeholdning 1 16 947 18
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 216 Revisors beretning 19
LARVIK HAVN Enkel innseiling; rask, kostnadseffektiv og miljøvennlig Norges nest største containerhavn. 2 ship-to-shore gantry kraner Europas mest moderne ferjeterminalanlegg Internasjonal ferjeterminal med to daglige ferjeanløp til Hirtshals Internasjonal containerterminal med ukentlige anløp av containerlinjer til Antwerpen, Bremerhaven, Hamburg, Rotterdam, Immingham og Baltikum Internasjonal stykkgodsterminal Grensekontrollstasjon for animalske/ikke animalske produkter Agenter og lokale rederier NAVN BESØKSADR. TEL. (+47) WEB SEAFRONT BUGGE & OLSEN AS Revet 2 33 13 93 www.buggeolsen.no COLOR LINE CARGO Revet 8 22 94 44 44 www.colorline-cargo.com GREENCARRIER SHIPPING & LOGISTICS Kanalgt. 1 33 13 94 www.greencarrier.no NOR LINES AVD. LARVIK Elvevn. 2 33 13 67 6 www.norlines.no NORSK STEIN AS STEMA SHIPPING N Tvedalen 33 15 64 32 www.mibau-stema.de LARVIK HAVN KF (The Port of Larvik) Havnegata 5, Postboks 246, NO-3251 Larvik Tel.: +47 33 16 57 5, post@larvik.havn.no www.larvik.havn.no