Nedre Buskerud krets av Norges Speiderforbund Årsberetning 2007 Virksomhetens art og hvor den drives Nedre Buskerud krets av Norges Speiderforbund driver med barne og ungdomsarbeide i Nedre Buskerud. Virksomhetens kontor og møtelokaler ligger i Drammen. Rettvisende oversikt over utvikling og resultat Kretsens regnskap er gjort opp med et overskudd på kr 888 363 mot et budsjett på kr 51 800. Inntektene var på kr. 2 333 573, budsjettert kr 1 195 000. Kostnadene var på kr. 1 577 437, budsjettert kr 1 242 200. finansposter gav et positivt resultat på kr 132 227 mot budsjettert kr. 51 800. De store differansene i budsjettallene kontra regnskapstallene skyldes at det ble budsjettert lave automatinntekter. Myndighetene har i 2007 avviklet ordningen med automatinntekter. Juni 2007 var siste måned med slike inntekter. I året som gikk ble det kostnadsført kr 171 092 til prosjekttiltak og støtte til gruppene hvorav kr. 80 000 er ikke utbetalt, men bevilget. Kontoen til internasjonal reisestøtte er nå på kr. 526 509. Kontoen ble belastet med kr. 750 000 som et tilskudd til kretsleiren in England i forbindelse med speiderbevegelsens 100 års jubileum. Kretsen har pr. 31. desember 2007 en bokført egenkapital på kr 2 226 633.50 som foreslås tilført kr. 778 363 av årets resultat for å gi en trygg årlig avkastning som kan sikre den fremtidige driften. Resten av overskuddet kr. 100 000 foreslås avsatt til lederutvikling. Fortsatt drift Forutsetningen om fortsatt drift er til stede, og årsregnskapet for 2007 er satt opp under denne forutsetningen. Arbeidsmiljø og likestilling Det er ikke iverksatt spesielle tiltak når de gjelder arbeidsmiljøet. Det er ikke inntruffet skader eller ulykker forbundet med virksomheten. Norges Speiderforbund har som målsetning at det skal råde full likestilling mellom kjønnene. Ytre miljø Virksomheten forurenser ikke det ytre miljø. Drammen, den 15. mars 2007 Odd Kristian Kjos Kretsleder Håvard Sørli Visekretsleder Karl Fredrik Holmen Brede Thunes Bjørn Melby Styremedlem Styremedlem Styremedlem Side 1 av 5
Balanse pr. 31/12 2007 2006 Eiendeler Anleggsmidler 1810 Andeler Speidersport 1830 NordeaPengemarked Note 2 1 200,00 109 433,02 1 200,00 105 472,93 1840 Acta Boligutleie Holding I Note 2 249 995,00 249 995,00 1850 Acta Boligutleie Holding II Note 2 249 999,98 249 999,98 1860 Aberdeen Baltikum Note 2 219 766,00 1870 Storebrand Privat investor Note 2 227 500,00 Fordringer 1 057 894,00 606 667,91 Omløpsmidler 1910 Kassa 1920 DnB NOR 172 550,25 419 095,19 1930 Storebrand Bank 1940 Privatbanken 1950 Privatbanken 1890 Inntektsavsetninger Note 2 Note 3 2 711 140,70 300 000,00 44 843,90 2 786 137,71 300 000,00 280 041,64 omløpsmidler 3 228 534,85 3 785 274,54 Eiendeler Egenkapital og gjeld 2010 Egenkapital 2020 Tilføres egenkapitalen Egenkapital 31/12 4 286 428,85 4 391 942,45 2 226 633,50 1 540 894,41 788 362,93 685 739,09 3 014 996,43 2 226 633,50 2910 Avsatt lønn 2920 Avsatt Arb.avgift 10 789,98 1 521,39 2810 Kostnadsavsetninger 2820 Internat.Reisestøtte Note 4 Note 10 446 399,29 526 508,97 468 699,91 1 065 913,83 2830 Avsatt div. støtte 2840 Avsatt Leikvinjar 173 903,00 173 903,00 2850 Avsatt Speiderombudet 2860 Avsatt RBG 2870 Prosjektstøtte/Lederutvikling 2885 Region 6 /Tofte Filtvedt Note 9 Note 5 24 621,16 439 000,00 5 480,84 Kortsiktig gjeld og avsetninger 1 271 432,42 2 165 308,95 Egankapital og Gjeld 4 286 428,85 4 391 942,45 Drammen 15. mars 2008 Odd Kristian Kjos Kretsleder Håvard Sørli Visekretsleder Karl Fredrik Holmen Brede Thunes Bjørn Melby Styremedlem Styremedlem Styremedlem Side 2 av 5
Resultatregnskap Inntekter Inntekter Stønader Andre Inntekter Provisjonsinntekter Note 6 Region 6 Note 5 Inntekter Regnskap 2007 Budsjett 2007 Regnskap 2006 157 046,37 149 000,00 149 752,00 23 056,00 5 000,00 5 896,00 755 305,50 41 000,00 72 047,92 1 417 305,50 1 000 000,00 2 438 096,10 19 140,32 5 480,84 2 333 573,05 1 195 000,00 2 660 311,18 Utgifter Lønn Ansatte Note 7 Kostnader Lokaler Driftsmateriale Kurs og Arr. 112 843,63 35 500,00 209 534,99 Honorarer og Tjenester Note 6, 7 418 650,00 318 000,00 689 693,38 Kontorhold og Trykking Telefon og Porto Reisekostnader Bevertning og Gaver Forsikring og Gebyrer Prosjekttiltak og Støtte Note 8 6 800,97 10 880,48 559 137,33 100 167,53 74 218,00 171 092,35 20 000,00 16 200,00 64 000,00 40 800,00 3 000,00 604 000,00 4 497,50 15 362,18 65 556,50 53 557,33 2 980,00 905 368,41 Utgifter Finansinntekter Finanskostnader 1 577 436,67 185 976,28 53 749,73 1 242 199,90 1 000,00 2 157 923,83 184 088,55 736,81 Finansposter Årets resultat 99 839,83 120 199,90 90 836,04 23 806,55 20 500,00 120 537,50 132 226,55 99 000,00 183 351,74 888 362,93 51 800,10 685 739,09 Anvendelse av årets resultat Anvendes fond for ledertiltak Note 9 Tilføres egenkapitalen anvendelse 788 362,93 517 595,74 888 362,93 517 595,74 Note 1) Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser og reglene som følger av god regnskapsskikk. Klassifisering Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk klassifiseres som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen ett år er uansett klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av kortsiktig og Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig og langsiktig gjeld balanseføres til nominelt mottatt beløp ved etableringstidspunkt. Fordringer Kortsiktige fordringer er oppført til pålydende Note 2) Virksomheten har følgende plasseringer pr. 31/12 2007: Bundet i Privatbanken til en markedsverdi på kr 305 839 21.0108 andeler i Nordea Pengemarked til en markedsverdi på kr 109 433 24.752 andeler i Boligutleie Holding AS til en markedsverdi på 24.386 andeler i Boligutleie Holding II AS til en markedsverdi på 22 821 andeler i Aberdeen Eiendom Norden/Baltikum til en markedsverdi på 17 717 andeler i Storebrand Privat Investor ASA til en markedsverdi på kr 257 421 kr 292 632 kr 208 128 kr 237 408 Side 3 av 5
Note 3) Inntektsavsetninger innbefatter Norges Speiderforbund Renter Privatbanken kr 39 005 kr 5 839 kr kr 44 844 Note 4) Prosjektstøtte Refusjon av kretskontingent kr SFO Ordningen kr 50 000 Profileringsartikler kr 142 000 Oppussing av kretskontoret kr 52 275 kr 244 275 Kostnadsavsetning Frimurerlogen Selskapslokaler kr 2 550 Skybrokers AS kr 9 234 Espen Willersrud kr 99 Espen Willersrud kr 503 Asbjørn Hagen Asbjørn Hagen kr 3 668 kr 960 Lier Kommune Skybrokers AS kr 1 050 kr 154 060 Ikke utbetalt bevilget støtte til gruppene kr 30 000 Note 5) Note 6) Kursaktivitet i kretsene i Vestregionen (Region 6) er bokført i Nedre Buskerud Krets, men er trukket ut av kretsregnskapet med: På konto for Tofte og Filtvet speidergruppe = Netto Netto inntekt av tilskudd fra utbetalingsautomater Innspilte inntekter Honorarer = Netto kr 202 124 kr 3 128 kr (22 268) kr (19 140) kr 1 417 306 kr 371 250 kr 1 046 056 Entreprenør: Norsk Lotterispill AS. Tidsrom for inntekter: 1. januar 2007 til 30. junir 2007 Innspilte inntekter er benyttet i og til å tilrettelegge for speiderarbeidet i Nedre Buskerud, dvs. arbeide for barn og ungdom. Note 7) Virksomheten har i 2007 utført 1/4 årsverk. Det er ikke utbetalt godtgjørelse til styret. Lønnskostnader 2007 2006 Lønninger Arbeidsgiveravgift Gruppelivsforsikring kr 82 809 kr 9 898 kr 1 651 kr 73 242 kr 10 321 kr 2 124 Pensjonskostnader kr 5 482 kr 5 149 kr 99 840 kr 90 836 Revisor Kostnadsførte revisjonshonorarer utgjør: kr 13 250 Side 4 av 5
Note 8) Posten prosjekttiltak og støtte innbefatter følgende poster Støtte gruppene kr (59 425) Kretsaksjoner kr (39 676) Reisestøtte kr 210 596 Refundert kretskontingent kr (715) Støtte speiderombudet Prosjekttiltak og støtte kr 10 313 kr 121 092 Note 9) Note 10) Posten inneholder foreslått disponering av årsresultatet Støtte Lederutvikling Posten inneholder følgende disponeringer i 2007 Inngående balanse 1/12007 Tilført i perioden 15% av lotteriinntektene Belastet i perioden Utgående balanse 31/12/2007 kr 100 000 kr 1 065 914 kr 210 596 kr (750 001) kr 526 509 Side 5 av 5