Halvårsrapport 30. juni 2017
RESULTAT 2. Kvartal isolert Tall i tusen kroner NOTE 2017 2016 Renteinntekter og lignende inntekter 8.106 7.180 15.683 14.339 28.805 Rentekostnader og lignende kostnader 2.298 2.775 4.695 5.769 10.297 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 5.809 4.405 10.988 8.570 18.508 Utbytte og andre inntekter av vp med var. Avkast. 2.031 1.416 3.637 1.440 2.555 Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 1.283 1.310 2.651 2.694 6.065 Provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester 316 300 633 658 1.331 Netto verdiendr. og gev./tap på val. og vp omløp 1.069 2.222 2.135 1.100 5.439 Andre driftsinntekter 349 322 711 651 1.462 Netto andre driftsinntekter 4.416 4.970 8.501 5.227 14.190 Personalkostnader 1.817 1.537 4.382 4.113 10.371 Administrasjonskostnader 2.277 2.101 4.059 3.124 6.808 Avskrivning 207 174 408 336 787 Andre driftskostnader 967 868 1.973 1.911 3.704 Sum driftskostnader 5.268 4.679 10.822 9.484 21.671 Resultat før tap 4.956 4.696 8.667 4.313 11.027 Tap på utlån, garantier m.v. 1 385 4 375 4 504 Kurstap anleggsaksjer (55) 397 (55) 397 1.355 Resultat av ordinær drift før skatt 4.626 4.295 8.347 3.912 9.167 Skatt 1.000 1.100 2.000 1.150 1.317 Resultat av ordinær drift etter skatt 3.626 3.195 6.347 2.762 7.850
BALANSE - EIENDELER NOTE Kontanter og fordringer på sentralbanken 59.234 59.626 58.701 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 48.221 27.688 24.929 Utlån til og fordringer på kunder 4 1.051.960 926.325 989.271 Individuelle nedskrivninger 2, 4 (787) (387) (387) Gruppevise nedskrivninger 2 (3.500) (3.500) (3.500) Netto utlån og fordringer på kunder 4 1.047.673 922.438 985.384 Sert., obl og andre rentebærende vp med fast avkast. 12.831 28.680 22.708 Aksjer, andeler og andre vp med variable avkastning 109.263 173.823 133.514 Utsatt skattefordel 285 358 285 Varige driftsmidler 20.070 19.365 19.366 Andre eiendeler 1.613 2.305 439 Forsk. bet. ikke pål. kost. og opptj. ikke mottatte innt. 1.649 2.151 820 Sum eiendeler 1.300.840 1.236.432 1.246.146 BALANSE - EGENKAPITAL OG GJELD NOTE Gjeld til kredittinstitusjoner 6 42.336 40.000 40.151 Innskudd fra og gjeld til kunder 1.098.703 1.047.839 1.056.737 Annen gjeld 5.924 3.954 4.320 Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente innt. 4.500 6.249 1.909 Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser 29 29 29 Sum gjeld 1.151.493 1.098.071 1.103.146 Sparebankens fond 5 141.000 133.800 141.000 Gavefond 5 2.000 1.800 2.000 Regnskapsperiodens resultat 6.347 2.760 - Sum egenkapital 149.347 138.360 143.000 Sum gjeld og egenkapital 1.300.840 1.236.432 1.246.146
NØKKELTALL Nøkkeltall er annualisert der annet ikke er spesifisert Resultat Kostnader i % av inntekter justert for VP 78,9 % 84,3 % 87,7 % Kostnadsvekst siste 12 mnd 14,1 % 0,1 % 8,3 % Egenkapitalavkastning* 8,8 % 4,0 % 5,6 % Andre inntekter i % av totale inntekter (eskl. VP) 19,9 % 23,9 % 25,1 % Innskuddsmargin hittil i år 0,26 % 0,10 % 0,22 % Utlånsmargin hittil i år 2,00 % 1,96 % 1,85 % Netto rentemargin hittil i år 1,75 % 1,42 % 1,50 % Innskudd og Utlån Andel av utlån til BM av totale utlån på balansen 13,8 % 15,1 % 14,1 % Andel lån overført til EBK - kun PM 6,9 % 10,6 % 8,1 % Innskuddsdekning 104,4 % 113,1 % 106,8 % * EK-avkastning etter beregnet skatt - Annualisert Nøkkeltall er annualisert der annet ikke er spesifisert Soliditet Ren kjernekapitaldekning 20,59 % 19,69 % 20,29 % Kjernekapitaldekning 20,59 % 19,69 % 20,29 % Kapitaldekning 20,59 % 19,69 % 20,29 % Leverage ratio 0,00 % 9,51 % 10,70 % Likviditet LCR 95 129 139 NSFR 150 113 146 Likviditetsindikator 1 bank 116,7 125,6 117,5 Likviditetsindikator 2 bank 118,4 127,7 121,4
NOTE 1 - TAP PÅ UTLÅN 2. Kvartal isolert 2017 2016 Periodens endring i individuelle nedskrivinger 400-400 - - Periodens endring i individuelle nedskrivninger på garantier - - - - - Periodens endring i gruppevise nedskrivinger - - - - - Periodens konstaterte tap som det tidl. er nedskrevet for - - - - 500 Periodens konstaterte tap som det tidl. ikke er nedskrevet for - 4-4 4 Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivinger -15 - -25 - - Periodens tapskostnad 385 4 375 4 504 NOTE 2 - NEDSKRIVINGER PÅ UTLÅN OG GARANTIER Individuelle nedskrivninger på utlån og garantier Individuelle nedskrivninger ved begynnelsen av perioden 387 387 387 Økte individuelle nedskrivninger i perioden 400 - - Nye individuelle nedskrivninger i perioden - - - Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger fra tidligere perioder - - - Konstaterte tap på lån som tidligere er nedskrevet - - - Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden 787 387 387 Gruppenedskrivninger på utlån Gruppenedskrivninger ved begynnelsen av perioden 3.500 3.500 3.500 Periodens endring i gruppenedskrivninger - - - Tilbakeføring av nedskrivninger på grupper av utlån i perioden - - - Gruppenedskrivninger ved slutten av perioden 3.500 3.500 3.500
NOTE 3 - MISLIGHOLDTE OG TAPSUTSATTE LÅN Misligholdte engasjement Brutto misligholdte utlån 1.262 7.789 835 Individuelle nedskrivninger -755-354 -354 Netto misligholdte utlån 507 7.435 481 Andre tapsutsatte engasjement Tapsuttsatte engasjement (ikke misligholdt) 32 32 32 Individuelle nedskrivninger -32-32 -32 Netto tapsutsatte engasjement - - - NOTE 4 - FORDELING UTLÅN KUNDER Utlån til kunder fordelt på sektorer og næringer Landbruk 41.801 40.800 38.875 Industri 3.975 8.421 11.057 Bygg, anlegg 45.920 38.503 37.412 Varehandel 15.019 12.076 13.999 Transport 1.717 1.914 1.816 Eiendomsdrift etc 24.341 23.341 24.334 Annen næring 12.212 14.590 12.102 Sum næring 144.986 139.645 139.597 Personkunder 906.974 786.680 849.674 Brutto utlån 1.051.960 926.325 989.271 Individuelle nedskrivninger -787-387 -387 Gruppenedskrivninger -3.500-3.500-3.500 Netto utlån til kunder 1.047.673 922.438 985.384 Utlån formidlet via Eika Boligkreditt (EBK) 67.669 93.547 75.243 Totale utlån inkl. porteføljen i EBK 1.115.342 1.015.985 1.060.627
NOTE 5 - KAPITALDEKNING Kapitaldekning Sparebankens fond 141.000 133.800 141.000 Gavefond 2.000 1.800 2.000 Sum egenkapital 143.000 135.600 143.000 Overfinansiert pensjonsforpliktelse - - - Immaterielle eiendeler - - - Fradrag i ren kjernekapital -3.518-5.695-5.489 Ren kjernekapital 139.482 129.905 137.511 Sum kjernekapital 139.482 129.905 137.511 Sum tilleggskapital - - - Netto ansvarlig kapital 139.482 129.905 137.511 Eksponeringskategori (vektet verdi) Institusjoner 58 1.011 2 Foretak 111.169 73.745 75.664 Massemarked - - - Pantsikkerhet eiendom 391.592 358.839 376.379 Forfalte engasjementer 701 9.169 668 Obligasjoner med fortrinnsrett - 505 501 Fordring på institusjoner og foretak med kortsiktig rating 9.350 5.298 4.746 Andeler verdipapirfond 53.314 74.692 68.580 Egenkapitalposisjoner 16.972 16.226 16.911 Øvrige engasjementer 41.732 69.170 81.660 Sum beregningsgrunnlag for kredittrisiko 624.888 608.655 625.111 Beregningsgrunnlag fra operasjonell risiko 52.510 51.169 52.510 Beregningsgrunnlag 677.398 659.824 677.621 Kapitaldekning i % 20,59 % 19,69 % 20,29 % Kjernekapitaldekning 20,59 % 19,69 % 20,29 % Ren kjernekapitaldekning i % 20,59 % 19,69 % 20,29 %
NOTE 6 - GJELD STIFTET VED UTSTEDELSE AV VERDIPAPIRER KFS-lån 40.185 40.000 40.151 Lån fra andre kredittinstitusjoner med binding - - - Sum lån fra kredittinstitusjoner 40.185 40.000 40.151 Gjennomsnittlig rente ved periodeslutt 1,60 % 1,62 % 1,62 % NOTE 7 - RESTNEDBETALINGSTID Restnedbetalingstid på eiendels- og gjeldsposter EIENDELER < 1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år U.løpetid Sum Kont./fordr.sentralbanker - - - - - 59.234 59.234 Utl./fordr. til kredittinst. - - 1.200 - - 47.021 48.221 Utlån til kunder 148.745 10.235 46.461 214.417 632.102-4.287 1.047.673 Obligasjoner/sertifik. - - 4.913 7.918 - - 12.831 Aksjer - - - - - 109.263 109.263 Øvrige eiendeler - - - - - 23.618 23.618 Sum eiendeler 148.745 10.235 52.574 222.335 632.102 234.850 1.300.840 GJELD OG EK < 1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år U.løpetid Sum Gjeld til kredittinst. - - 20.000 20.000-2.336 42.336 Innskudd fra kunder 1.005.427 93.276 - - - - 1.098.703 Øvrig gjeld - - - - - 10.454 10.454 Egenkapital - - - - - 149.347 149.347 Sum gjeld og egenkapital 1.005.427 93.276 20.000 20.000-162.137 1.300.840
NOTE 8 - RENTEENDRINGSTIDSPUNKT Renteendringstidspunkt for eiendels- og gjeldsposter EIENDELER < 1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år U.binding Sum Kont./fordr.sentralbanker - - - - - 59.234 59.234 Utl./fordr. til kredittinst. - - - - - 48.221 48.221 Utlån til kunder - - - - - 1.047.673 1.047.673 Obligasjoner/sertifik. - 12.831 - - - - 12.831 Aksjer - - - - - 109.263 109.263 Øvrige eiendeler - - - - - 23.618 23.618 Sum eiendeler - 12.831 - - - 1.288.010 1.300.840 GJELD OG EK < 1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år U.binding Sum Gjeld til kredittinst. 40.000 - - - - 2.336 42.336 Innskudd fra kunder - - - - - 1.098.703 1.098.703 Øvrig gjeld - - - - - 10.454 10.454 Egenkapital - - - - - 149.347 149.347 Sum gjeld og egenkapital 40.000 - - - - 1.260.840 1.300.840
HALVÅRSRAPPORT 30. JUNI 2017 Resultatrekneskapen Vik Sparebank hadde etter 1. halvår 2017 eit resultat av ordinær drift før skatt på 8,3 mill. kroner eller 1,32% av snitt forvaltningskapital. Tilsvarande tal på same tid i fjor var 3,9 mill. kroner som utgjorde 0,63% av snitt forvaltningskapital. Samla inntekter har hatt ein auke frå 13,8 mill. kroner i fjor til 19,5 mill. kroner i år. Årsaka til dette er at samla kursendringar på verdipapirfond og obligasjonar har hatt ei svært god utvikling i år, men på eit vesentleg mindre volum enn fjoråret. Dette saman med sterk auke i utlån til våre kundar, har gitt auka renteinntekter. Marginen mellom snitt utlånsrente og innskotsrente til våre kundar har betra seg siste året. Samla driftskostnad har auka med 1,3 mill. kroner i høve til i fjor og er på 10,8 mill. kroner så langt i år. Balansen Forvaltningskapitalen etter 1. halvår var på 1.301 mill. kroner. Siste 12 månader har forvaltningskapitalen hatt ein auke på 64 mill. kroner (+ 5,2%). Totale innskot er i same periode auka med 51 mill. kroner (+ 4,9%) til 1.099 mill. kroner. Utlåna i eigen balanse har hatt ein sterk auke med 126 mill. kroner (+13,6%) til 1.052 mill. kroner. I tillegg kjem lån via Eika Boligkreditt as som pr. 30.06.17 var 68 mill. kroner mot 94 mill. kroner for eitt år sidan (-27,7%). Samla gir dette ein auke i våre utlån siste 12 mnd. på 99 mill. kroner +9,8%). Auken i låna har kome i privatmarknaden, hovudsakleg til bustadlån. Lån eksl. Eika Boligkreditt as i prosent av innskot utgjer 96%, dette talet var 88% for eitt år sidan. Tap, tapavsetjingar og misleghald Banken har samla avsett 4,3 mill. kroner til å møta eventuelle tap, dvs. ca 0,41% av eigne brutto utlån. Det er så langt i år bokført 0,4 mill. kroner i tap på utlån. Samla brutto misleghald og tapsavsetjing er redusert frå 7,8 mill. kroner i fjor til 1,3 mill. kroner i år.
Kapitaldekning, soliditet Kapitaldekninga etter 1. halvår er 20,6% mot 19,7% for eitt år sidan. Resultatet så langt i år er ikkje lagt til ved utrekninga av måltalet. Sterk auke i utlåna har redusert overskotslikvidteten til banken, men den er framleis på eit relativt høgt nivå, vi har difor plassert mykje kapital ut att i marknaden. Dette er balansert med risiko og vekt, for å oppretthalda tilfredsstillande kapitaldekning. Eigenkapitalen, dvs. sparebankfondet i høve forvaltninga må over tid prosentvis oppretthaldast på eit høgt nivå. Dette er heilt avgjerande i forhold til sjølvstende m.a. gjennom kapitalkrav frå styresmaktene. Avkastninga frå eigenkapitalen gir oss også tryggleik for at vi kan halda fram å tilby våre kundar rimelege og framtidsretta tenester. Med vekst i forvaltninga og samla inntekter kan vi driva effektivt og lønsamt i ein tøff konkurranse. Samla eigenkapital inkl. resultatet etter skatt så langt i år er 149 mill. kroner mot 138 mill. kroner for eitt år sidan. Utsiktene framover Det siste året har vore positivt. 2017 starta med kraftig positiv kursutvikling i eit par av dei rentefonda vi hadde plassert overskotslikviditet i. Desse har gjennom det siste året hatt ei svært positiv utvikling og bidrege positivt til resultatet. Vi ligg godt innafor dei krav og rammer til kapitaldekning og likviditet som styresmaktene krev. Styret vurderer resultatet etter 1. halvår som godt. Styret vurderer framtidsutsiktene som gode, med god underliggande drift, bedre marginar og positiv avkastning på rentefonda. Styret vil framover halda fram med å fokusere på auka lønsemd i bankdrifta. Vik, 31. juli 2017 Styret i Vik Sparebank Olav Vikøren Kari Wiken Sunde Werner Madsgård Anne Espeland Leidulv Finden Mads Indrehus leiar nestleiar tilsette banksjef