Årsregnskap 2009 for Drammen Tennisklubb Org.nummer: 992694920
Resultatregnskap Note 2009 2008 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekt 777 706 529 893 Sum driftsinntekter 777 706 529 893 Driftskostnader Varekostnad 9 132 10 985 Avskrivning på varige driftsmidler 2 3 200 144 132 Nedskrivning på varige driftsmidler 2 0 2 098 350 Annen driftskostnad 1 769 410 419 901 Sum driftskostnader 781 743 2 673 368 DRIFTSRESULTAT (4 037) (2 143 475) FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Renteinntekt 317 5 255 Rentekostnad 30 336 45 526 Annen finanskostnad 59 171 Netto finansposter (30 079) (40 443) Ordinært resultat før skattekostnad (34 115) (2 183 917) EKSTRAORDINÆRE POSTER Ekstraordinær inntekt + renter 0 29 564 763 Ekstraordinær kostnad + renter 0 29 834 763 NETTO EKSTRAORDINÆRE POSTER 0 (270 000) ÅRSRESULTAT (34 115) (2 453 917) Overføringer og disponeringer Overføringer annen egenkapital 3 (34 115) (2 453 917) Sum overføringer og disponeringer (34 115) (2 453 917) Årsregnskap for Drammen Tennisklubb Organisasjonsnr. 992694920
Balanse pr. 31.12.2009 Note 31.12.2009 31.12.2008 EIENDELER ANLEGGSMIDLER Varige driftsmidler Bygninger og annen fast eiendom 2 0 1 000 000 Inventar 2 115 936 0 SUM ANLEGGSMIDLER 115 936 1 000 000 OMLØPSMIDLER Fordringer Kundefordringer 300 590 205 500 Andre fordringer 0 17 291 Fordring på kommunen 0 20 000 000 Investeringer Stiftelsen Tennishallen Drammen 5 100 000 100 000 Bankinnskudd, kontanter o.l. Bankinnskudd, kontanter o.l. 303 811 146 285 SUM OMLØPSMIDLER 704 401 20 469 075 SUM EIENDELER 820 337 21 469 075 Årsregnskap for Drammen Tennisklubb Organisasjonsnr. 992694920
Balanse pr. 31.12.2009 Note 31.12.2009 31.12.2008 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Opptjent egenkapital 504 827 538 942 SUM EGENKAPITAL 504 827 538 942 GJELD ANNEN LANGSIKTIG GJELD Øvrig langsiktig gjeld 4 0 501 342 Sum annen langsiktig gjeld 0 501 342 KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld 103 998 53 510 Skyldig offentlige avgifter (13 250) 0 Kortsiktig gjeld Stiftelsen Tennishallen Drammen 4 135 712 19 175 282 Annen kortsiktig gjeld 4 89 050 1 200 000 Sum kortsiktig gjeld 315 510 20 428 792 SUM GJELD 315 510 20 930 134 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 820 337 21 469 075 Tor-Egil Låg Kleiv Leon Johansen Steinar Vedeld Adm.leder/styremedlem Styreleder Styremedlem Geir Gundersen Lapidus Rolf Georg Nyhus Styremedlem Styremedlem Årsregnskap for Drammen Tennisklubb Organisasjonsnr. 992694920
Noter 2009 Regnskapsprinsipper: Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for ideelle organisasjoner. a) Driftsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. b) Omløpsmidler/Kortsiktig gjeld Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og antatt virkelig verdi. c) Anleggsmidler/Langsiktig gjeld Anleggsmidler omfatter eiendeler bestemt til varig eie og bruk. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets økonomiske levetid. Varige driftsmidler nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som forventes ikke å være forbigående. Nedskrivingen reverseres når grunnlaget for nedskrivingen ikke lenger er til stede. d) Fordringer Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. e) Skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter både periodens betalbare skatt og endring i utsatt skatt / utsatt skattefordel. Utsatt skatt / utsatt skattefordel er beregnet med 28% på grunnlag av de midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier, samt ligningsmessig underskudd til fremføring ved utgangen av regnskapsåret. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode er utlignet og nettoført. f) Obligatorisk tjenestepensjon (OTP) Selskapet er ikke pliktig til å ha obligatorisk tjenestepensjon. Noter for Drammen Tennisklubb Organisasjonsnr. 992694920
Noter 2009 Note 1 - Ytelser/godtgjørelser til styret, daglig leder og revisor Lønn og andre godtgjørelser Daglig leder 0 Revisor - ordinær revisjon 20 712 Revisor - annen bistand 9 388 Note 2 - Avskrivning på varige driftsmidler Avskrivningstablå for varige driftsmidler Tennishall Inventar Sum Anskaffelseskost pr. 1/1 3 395 482 10 000 3 405 482 + Tilgang 0 119 137 119 137 - Avgang 2 734 000 0 2 734 000 Anskaffelseskost pr. 31/12 661 482 129 137 790 619 Akk. av/nedskr. pr 1/1 2 395 482 10 000 2 405 482 + Ordinære avskrivninger 0 3 200 3 200 + Avskr. på oppskrivning 0 0 0 - Tilbakeført avskrivning 1 734 000 0 1 734 000 + Ekstraord nedskrivninger 0 0 0 Akk. av/nedskr. pr. 31/12 661 482 13 200 674 682 Balanseført verdi pr 31/12 0 115 936 115 936 Prosentsats for ord.avskr 2-20 14-20 Note 3 - Egenkapital Aksjekapital / selskapskapital Annen egenkapital Pr 1.1. 2 459 588-1 920 646 Tilført fra årsresultat 0 Anvendt til årsresultat -34 115 Andre transaksjoner: -2 459 588 2 459 588 Pr 31.12. 0 504 827 Noter for Drammen Tennisklubb Organisasjonsnr. 992694920
Noter 2009 Note 4 - Fordringer og gjeld I år I fjor Fordringer med forfall senere enn et år 0 0 Andel langsiktig gjeld med forfall senere enn 5 år: 0 186 610 Bokført verdi pantsatte eiendeler 0 1 000 000 Gjeld med pantesikkerhet 0 501 342 Note 5 - Investeringer i aksjer og andeler Pr. 31. desember eier selskapet følgende andeler: Selskapets navn: Forretningskontor Stemmeandel Bokført verdi Egenkapital pr. 31.12.09 Resultat 2009 Stiftelsen Tennishallen Drammen Drammen 100% 100 000 30 033 497 361 234 Noter for Drammen Tennisklubb Organisasjonsnr. 992694920