Årsregnskap 2016 for Kongsberg Næringsforum SA Org. nummer: 958893000
Resultatregnskap Note 2016 2015 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekt 6 575 297 7 354 316 Annen driftsinntekt 1 491 000 1 615 000 Sum driftsinntekter 8 066 297 8 969 316 Driftskostnader Varekostnad og innleid hjelp 2 789 687 2 833 647 Lønnskostnad 1,2 3 723 598 4 517 555 Annen driftskostnad 2 1 382 086 1 507 280 Sum driftskostnader 7 895 371 8 858 482 Driftsresultat 170 926 110 834 Finansinntekter og finanskostnader Annen renteinntekt 6 992 13 276 Annen rentekostnad 211 787 Netto finansposter 6 781 12 489 Ordinært resultat før skattekostnad 177 706 123 322 ÅRSRESULTAT 177 706 123 322 Overføringer og disponeringer Overføringer annen egenkapital 4 177 706 123 322 Sum overføringer og disponeringer 177 706 123 322 Årsregnskap for Kongsberg Næringsforum SA Organisasjonsnr. 958893000
Balanse pr. 31.12.2016 Note 31.12.2016 31.12.2015 EIENDELER Anleggsmidler Finansielle anleggsmidler Investeringer i aksjer og andeler 45 000 152 700 Andre fordringer 35 448 0 Sum anleggsmidler 80 448 152 700 Omløpsmidler Fordringer Kundefordringer 269 400 703 712 Fordringer på konsernselskap 0 538 974 Andre fordringer 753 118 144 352 Bankinnskudd, kontanter o.l. Bankinnskudd, kontanter o.l. 3,5 2 480 170 2 629 912 Sum omløpsmidler 3 502 688 4 016 950 SUM EIENDELER 3 583 136 4 169 650 Årsregnskap for Kongsberg Næringsforum SA Organisasjonsnr. 958893000
Balanse pr. 31.12.2016 Note 31.12.2016 31.12.2015 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Opptjent egenkapital Annen egenkapital 4 2 478 646 2 300 939 Sum egenkapital 2 478 646 2 300 939 Gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 450 458 813 339 Skyldig offentlige avgifter 155 627 88 937 Kortsiktig gjeld til konsernselskap 0 22 130 Annen kortsiktig gjeld 498 406 944 305 Sum kortsiktig gjeld 1 104 490 1 868 711 Sum gjeld 1 104 490 1 868 711 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 3 583 136 4 169 650 Kongsberg den 14. mars 2017 Wivi Ann Bamrud Torstein Aakre Hans Petter Blokkum daglig leder styreleder styremedlem Kjersti Løken Wenche Nedberg Grinderud Janne Johansen styremedlem styremedlem styremedlem Per Winsvold Mikkelsen styremedlem Truls Klippen styremedlem Årsregnskap for Kongsberg Næringsforum SA Organisasjonsnr. 958893000
Noter 2016 Regnskapsprinsipper: Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. a) Driftsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etter hvert som de leveres. b) Omløpsmidler/Kortsiktig gjeld Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og antatt virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominell verdi på opptakstidspunktet. c) Anleggsmidler/Langsiktig gjeld Anleggsmidler omfatter eiendeler bestemt til varig eie og bruk. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets økonomiske levetid. Varige driftsmidler nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som forventes ikke å være forbigående. Nedskrivingen reverseres når grunnlaget for nedskrivingen ikke lenger er til stede. Langsiktig gjeld balanseføres til nominell verdi på etableringstidspunktet. d) Fordringer Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. e) Skatt Selskapet oppfyller kriteriene som skattefri institusjon i Skatteloven 2-32. f) Obligatorisk tjenestepensjon (OTP) Selskapet er pliktig til å ha obligatorisk tjenestepensjon. Noter for Kongsberg Næringsforum SA Organisasjonsnr. 958893000
Noter 2016 Note 1 - Lønnskostnad 2016 2015 Lønn 2 727 502 2 725 555 Arbeidsgiveravgift 412 114 406 003 Pensjonskostnader 133 623 129 688 Andre lønnsrelaterte ytelser 450 359 1 256 309 Totalt 3 723 598 4 517 555 Antall årsverk i regnskapsåret er 4,8. I tillegg er det leid inn daglig leder som tilsvarer 0,5 årsverk. Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon (OTP). Selskapets pensjonsordninger tilfredsstiller kravene i denne lov. Note 2 - Ytelser/godtgjørelser til styret, daglig leder og revisor Ytelser til ledende personer Pensjons- Annen Lønn forpliktelse godtgjørelse Sum Daglig leder 378 580 6 827 5 003 390 410 Styremedlemmer 35 000 0 0 35 000 Selskapet har hatt innleid daglig leder første halvår i 2016, totalt fakturert kr. 600 000 eks. mva. Andre halvår er daglig leder ansatt og lønn spesifisert ovenfor. Det er ikke tegningsretter, opsjoner eller tilsvarende rettigheter for ansatte og deres tillitsvalgte. Daglig leder og styret har ikke avtale om sluttvederlag, bonus, aksjebasert avlønning, overskuddsdelinger, opsjoner eller lignende. Det er ikke gitt lån eller stilt sikkerhet ovenfor ansatte, daglig leder, styremedlemmer, aksjonærer eller nærstående til disse. Ytelser til revisor Revisjon 83 118 Andre tjenester 2 775 Samlet honorar til revisor 85 893 Honorar til revisor er eksklusive merverdiavgift. Noter for Kongsberg Næringsforum SA Organisasjonsnr. 958893000
Noter 2016 Note 3 - Bankinnskudd, kontanter o.l. Skattetrekkinnskudd utgjør pr 31.12. i år kr 114 928 og utgjorde pr 31.12. i fjor kr 129 713. Note 4 - Egenkapital Annen Sum Andelskapital egenkapital egenkapital Pr 1.1. 0 2 300 939 2 300 939 Tilført fra årsresultat 0 177 706 177 706 Pr 31.12. 0 2 478 646 2 478 646 Note 5 - Gavekort Selskapet administrerer ordningen med sentrumsgavekort. Dette fungerer slik at når butikkene i Kongsberg selger gavekort kommer pengene inn på en bankkonto hos KNF SA. Det vil da samtidig oppstå en gjeld da disse pengene ikke er KNF SA sine penger, men penger som skal betales ut til butikkene igjen ettersom kortet blir brukt. Bokført beløp på bankkonto for gavekort og gjeld gavekort må derfor sees i sammenheng. 2016 Innestående bank gavekort(bankinnskudd) 1 050 552 Skyldig gavekort (annen kortsiktig gjeld) 650 968 Noter for Kongsberg Næringsforum SA Organisasjonsnr. 958893000