Årsregnskap Seniornett Norge 2016
REGNSKAP FOR SENIORNETT NORGE 2016 SENIORNETT NORGE Regnskap Regnskap Regnskap Resultatregnskap Note 31.12.2016 31.12.2015 31.12.2014 INNTEKTER Salgsinntekter Annen driftsinntekt Salgsinntekter med mva 0 0 0 Kurshefter 93 168 103 314 218 124 Inntekter Seniornett grunnkurs 705 830 556 575 1 050 055 Salgsinntekter 798 998 659 889 1 268 179 Kontingenter 1 182 376 1 009 126 931 461 Sponsorer/statsstøtte o.l. 2 3 400 000 3 300 000 3 182 000 Andre inntekter 19 769 19 041 17 166 Prosjekter - EU 506 508 405 887 242 932 Annen driftsinntekt 5 108 653 4 734 054 4 373 559 Sum Driftsinntekter 5 907 652 5 393 943 5 641 738 UTGIFTER Seniornett avisen/magasinet 412 893 447 261 397 070 Lønnskostnader 3 2 864 002 3 229 063 3 210 934 Regnskap, revisjon 24 555 36 587 23 213 Husleie, data, tlf, porto, rekv., div. 4 1 786 685 1 468 613 1 654 385 Årsmøte, seminarer 0 226 906 86 475 Datautstyr for kurs etc. 42 230 183 039 40 623 Tap på fordringer 72 8 840 13 153 Sum Driftsutgifter 5 130 438 5 600 309 5 425 853 Driftsresultat 777 214-206 366 215 884 Finans- inntekter og kostnader Renteinntekter 13 222 28 358 41 292 Finansinntekter 13 222 28 358 41 292 Rentekostnader 0 216 824 Purregebyr, leverandør 0 65 544 Finanskostnader 0 281 1 368 Sum Finans- inntekter og (kostnader) 13 222 28 077 39 924 RESULTAT 790 436-178 289 255 808 DISPONERING AV ÅRSRESULTAT Overført til annen egenkapital 790 436 0 255 808 Overført fra annen egenkapital -178 289 0 Sum 790 436-178 289 255 808 2
REGNSKAP FOR SENIORNETT NORGE 2016 SENIORNETT NORGE Regnskap Regnskap Regnskap Balanse Note 31.12.2016 31.12.2015 31.12.2014 EIENDELER Husleie depositumskonto 144 924 144 924 144 924 Fordringer Kundefordringer 5 1 138 300 1 800 456 817 621 Andre kortsiktige fordringer 0 0 101 544 Avsetning tap på fordringer 0 0-10 000 Sum fordringer 1 138 300 1 800 456 909 165 Bankinnskudd, kontanter o.l. 6 3 978 751 2 745 559 3 718 469 Sum eiendeler 5 261 975 4 690 939 4 772 558 EGENKAPITAL Opptjent Egenkapital 7 Sperret reservefond 1 450 000 1 450 000 Annen egenkapital 1 882 722 1 092 286 2 720 574 Sum egenkapital 3 332 721 2 542 286 2 720 574 GJELD Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 1 132 259 1 617 176 246 796 Skyldig offentlige avgifter 116 510 175 940 227 858 Annen kortsiktig gjeld 8 680 485 355 537 1 577 329 Sum kortsiktig gjeld 1 929 254 2 148 653 2 051 983 Sum gjeld 1 929 254 2 148 653 2 051 983 Sum Gjeld og Egenkapital 5 261 975 4 690 939 4 772 558 Oslo 07.04.2017 Styret i Seniornett Norge Ingeborg Bø Leder Sverre Fosse Ivar Leveraas Kåre Ingvar Skulbru Maria Julianne Johansen Sturla Bjerkaker Monrad Kolstad Tore Langemyr Larsen 3
NOTER TIL REGNSKAP FOR SENIORNETT NORGE 2016 Note 1 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og NRS 8 - God regnskapsskikk for små foretak. Driftsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etter hvert som de leveres. Medlemskontigent regnskapsføres når den faktureres, og periodiseres over medlemsperioden. Støtte inntektsføres når man har rettmessig krav på støtten. Skatt Foreningene er ikke ansett skattepliktig for sin virksomhet jf skattelovens 2-32. Klassifisering og vurdering av balanseposter Anleggsmidler omfatter eiendeler bestemt til varig eie og bruk. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets økonomiske levetid. Varige driftsmidler nedskrives til gjenvinnbart beløp ved verdifall som forventes ikke å være forbigående. Gjenvinnbart beløp er det høyeste av netto salgsverdi og verdi i bruk. Verdi i bruk er nåverdi av fremtidige kontantstrømmer knyttet til eiendelen. Nedskrivingen reverseres når grunnlaget for nedskrivingen ikke lenger er til stede. Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og antatt virkelig verdi. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. Pensjonsforpliktelser Seniornett Norge har en sikret pensjonsordning som tilfredsstiller kravet til obligatorisk pensjonsordning. Pensjonspremien anses i disse tilfeller som pensjonskostnad og klassifiseres sammen med lønnskostnader. 4
NOTER TIL REGNSKAP FOR SENIORNETT NORGE 2016 Note 2 Inntekter Sponsorer/statsstøtte o.l. 2016 2015 Kommunal- og moderniseringsdep. 3 400 000 3 300 000 Sum 3 400 000 3 300 000 Note 3 Lønnskostnader Lønnskostnader 2016 2015 Lønn 2 407 104 2 654 905 Arbeidsgiveravgift 354 167 399 013 Pensjonskostnader 102 731 175 009 Andre lønnsrelaterte ytelser 136 Sum 2 864 002 3 229 063 Foreningen har i 2016 sysselsatt 5,2 årsverk. Ytelser/godtgjørelser til daglig leder, styret og revisor Ytelser til ledende personer Daglig leder Styre Lønn 371 847 0 Pensjonskostnader 14 757 0 Annen godtgjørelse 3 889 0 Sum 390 494 0 Godtgjørelse til revisor Det er i 2016 kostnadsført kr. 25.000 (inkl. mva) i ordinært revisjonshonorar og kr. 10.000 (inkl. mva) vedrørende andre tjenester levert av revisor. Obligatorisk tjenestepensjon Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon og har tegnet pensjonsordning i forsikringsselskap som oppfyller kravene etter denne lov. Tjenstepensjonsordningen ble oppjustert i 2015 til 5% fra 0 G Ordningen er innskuddsbasert og inneholder ingen garantier eller forpliktelser som skal balanseføres. 5
NOTER TIL REGNSKAP FOR SENIORNETT NORGE 2016 Note 4 Andre driftskostnader Husleie, data, tlf, porto, rekv., div. 2016 2015 Leie lokaler 629 799 620 879 Nettsted 229 221 47 208 Medlemsregister 39 720 29 828 Porto 123 493 62 059 Reisekostnader 266 447 262 600 Div. Kostnader frivillige 92 767 82 217 Reklamekostnader 5 132 34 813 Andre driftskostnader 400 106 329 009 Sum 1 786 685 1 468 613 Note 5 Kundefordringer Kundefordringer 27 608 Diverse kunder, PF Oslo 349 600 Diverse kunder, forskningsråd / fond 761 092 Sum 1 138 300 Note 6 Bankinnskudd 2016 2015 Bundne skattetrekksmidler: 95 400 112 127 Kasse 661 661 Driftskonto 327 902 389 906 Plasseringskonto 3 554 787 2 242 866 Sum bankinnskudd 3 978 751 2 745 560 6