Kvartalsrapport 1. kvartal 2017 Trøgstad Sparebank Kvartalsrapport 1. kvartal 2017 Trøgstad Sparebank
Trøgstad Sparebank oppnådde pr. 1. kvartal 2017 et driftsresultat før skatt på NOK 7.999 mill. mot NOK 3.649 mill. pr. 1. kvartal 2016. I forhold til gjennomsnittlig forvaltningskapital (GFVK) utgjorde resultat før skatt 1,28% mot 0,60% pr. 1. kvartal 2016. Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter er NOK 11.915 mill. mot NOK 12.072 mill. pr. samme periode i fjor. I forhold til GFVK er rentenettoen 1,90% mot 1,98% pr. 1. kvartal 2016. Forvaltningskapitalen var ved utgangen 1.kvartal NOK 2.572,5 mill., en økning på NOK 136,7 mill. eller 5,6% fra samme tidspunkt i fjor. Innskudd fra kunder er siste 12 måneder økt med NOK 86,9 mill. tilsvarende 5,2% og utgjorde pr. 1. kvartal 2017 NOK 1.758,7 mill. Innskuddsdekningen er redusert fra 83,2% til 80,6%. Pr. 1. kvartal 2017 har banken åtte obligasjonslån. Samlede innlån utgjør NOK 425 mill. en økning på NOK 25 mill. fra samme periode i fjor. Likviditetsindikator 1 og 2 for banken isolert utgjør henholdsvis 106,8 og 111,1. Brutto utlån i egen portefølje har økt med 8,7% fra samme periode i fjor og endte på NOK 2.183,4 mill. Boliglån i Eika Boligkreditt AS har i samme periode økt med NOK 94,7 til NOK 818,3 mill. Bankens overførselsgrad (andel PM-lån overført til EBK) er 34,7%. Netto tap på utlån og garantier viser en inntektsføring på NOK 0,4 mill. Samlede nedskrivninger enkeltengasjement og grupper utlån utgjør 0,44% brutto utlån tilsvarende pr. 1. kvartal 2016 var 0,61%. Brutto mislighold er redusert med NOK 1,1 mill. i forhold til 1. kvartal 2016. Kapitaldekning pr. 1. kvartal 2017 er 22,07% mot 21,80% på samme tidspunkt i fjor. Tilsvarende er kjernekapitaldekning / ren kjernekapitaldekning henholdsvis 20,48% og 20,50%. Resultat hittil i år er ikke inkludert i kapitalberegningen pr. 1. kvartal. Trøgstad Sparebank har et evigvarende ansvarlig lån til Stiftelsen Trøgstad Brannkasse på NOK 26,5 mill. Soliditet, (etter setning for skatt årets resultat, eks. ansvarlig lån), er 13,04% pr. 1. kvartal 2017 mot 12,27% pr. samme tidspunkt i fjor.
Regnskap RESULTATREGNSKAP Tall i tusen kroner NOTE Renteinntekter og lignende inntekter 19.094 19.114 76.207 Rentekostnader og lignende kostnader 7.179 7.042 27.641 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 11.915 12.072 48.566 Utbytte og andre inntekter vp med var. Avkast. 974 1.239 7.890 Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 5.460 5.211 22.184 Provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester 665 618 2.476 Netto verdiendr. og gev./tap på val. og vp omløp 1.292 (2.170) 4.235 Andre driftsinntekter 359 368 1.489 Netto andre driftsinntekter 7.420 4.030 33.321 Personalkostnader 6.059 6.005 20.160 Administrasjonskostnader 2.240 2.107 7.924 Avskrivning 518 479 2.063 Andre driftskostnader 2.917 2.639 11.193 Sum driftskostnader 11.735 11.229 41.340 Resultat før tap 7.601 4.872 40.547 Tap på utlån, garantier m.v. 1 (398) 1.223 858 Kurstap anleggsaksjer - - (141) Resultat ordinær drift før skatt 7.999 3.649 39.830 Skatt 1.852 985 7.006 Resultat ordinær drift etter skatt 6.147 2.664 32.823
BALANSE - EIENDELER NOTE Kontanter og fordringer på sentralbanken 24 011 25 475 30 520 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 22 657 30 815 79 748 Utlån til og fordringer på kunder 4 2 183 364 2 009 089 2 177 512 Individuelle nedskrivninger 2, 4 (2 861) (5 241) (2 861) Gruppevise nedskrivninger 2 (6 800) (7 000) (7 200) Netto utlån og fordringer på kunder 4 2 173 703 1 996 848 2 167 450 Sert., obl og andre rentebærende vp med fast kast. 176 466 208 619 176 338 Aksjer, andeler og andre vp med variable kastning 123 901 120 949 120 630 Eierinteresser i tilknyttede selskaper 353 353 353 Eierinteresser i konsernselskap 229 229 229 Immaterielle eiendeler 892 491 987 Varige driftsmidler 42 374 43 367 42 757 Andre eiendeler 2 318 3 358 4 901 Forsk. bet. ikke pål. kost. og opptj. ikke mottatte innt. 5 641 5 372 5 176 Sum eiendeler 2 572 547 2 435 875 2 629 091 BALANSE GJELD OG EGENKAPITAL NOTE Gjeld til kredittinstitusjoner 6 5 106 65 584 61 891 Innskudd fra og gjeld til kunder 1 758 730 1 671 812 1 789 688 Gjeld stiftet v/utstedelse verdipapirer 6 425 002 350 000 400 000 Annen gjeld 12 941 12 299 14 663 Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente innt. 7 569 6 251 4 868 Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser 1 361 4 523 1 361 Ansvarlig lånekapital 5, 6 26 500 26 500 26 500 Sum gjeld 2 237 210 2 136 969 2 298 971 Sparebankens fond 5 325 120 291 592 325 120 Gefond 5 4 071 4 650 5 000 Regnskapsperiodens resultat 6 147 2 664 - Sum egenkapital 335 337 298 906 330 120 Sum gjeld og egenkapital 2 572 547 2 435 875 2 629 091
NØKKELTALL Trøgstad, 26.04.2017
Noter til regnskapet REGNSKAPSPRINSIPP Kvartalsregnskapet er utarbeidet i overensstemmelse med gjeldende lover og bestemmelser for sparebanker og god regnskapsskikk. En beskrivelse de regnskapsprinsipper banken har lagt til grunn ved leggelse regnskapet fremkommer i årsregnskapet for 2016. Delårsregnskapet er ikke revidert bankens revisor. NOTE 1 TAP PÅ UTLÅN Periodens endring i individuelle nedskrivinger - 220-2 160 Periodens endring i individuelle nedskrivninger på garantier - 249 - Periodens endring i gruppevise nedskrivinger -400-200 Periodens konstaterte tap som det tidl. er nedskrevet for - 780 2 878 Periodens konstaterte tap som det tidl. ikke er nedskrevet for 72 34 171 Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivinger -69-60 -231 Periodens tapskostnad -398 1 223 858 NOTE 2 NEDSKRIVING PÅ UTLÅN OG GARANTIER Individuelle nedskrivninger på utlån og garantier Individuelle nedskrivninger ved begynnelsen perioden 2 861 5 021 5 022 Økte individuelle nedskrivninger i perioden - - 400 Nye individuelle nedskrivninger i perioden - 1 000 1 000 Tilbakeføring individuelle nedskrivninger fra tidligere perioder - -780-1 662 Konstaterte tap på lån som tidligere er nedskrevet - - -1 898 Individuelle nedskrivninger ved slutten perioden 2 861 5 241 2 862 Gruppenedskrivninger på utlån Gruppenedskrivninger ved begynnelsen perioden 7 200 7 000 7 000 Periodens endring i gruppenedskrivninger -400-200 Tilbakeføring nedskrivninger på grupper utlån i perioden - - - Gruppenedskrivninger ved slutten perioden 6 800 7 000 7 200
NOTE 3 MISLIGHOLDTE OG TAPSUTSATTE ENGASJEMENTER Misligholdte engasjementer Brutto misligholdte utlån 16 884 17 927 13 191 Individuelle nedskrivninger -1 400-2 780-1 400 Netto misligholdte utlån 15 484 15 147 11 791 Andre tapsutsatte engasjementer Tapsuttsatte engasjement (ikke misligholdt) 1 706 7 327 1 706 Individuelle nedskrivninger -1 461-2 461-1 461 Netto tapsutsatte engasjement 244 4 866 244 NOTE 4 FORDELING UTLÅN KUNDER Landbruk 138 740 114 411 107 401 Industri 34 764 31 461 31 510 Bygg, anlegg 132 257 94 671 99 917 Varehandel 47 485 57 993 64 253 Transport 11 418 15 361 15 359 Eiendomsdrift etc 230 787 193 279 202 720 Annen næring 45 758 45 367 48 138 Sum næring 641 210 552 544 569 298 Personkunder 1 542 154 1 456 545 1 608 214 Brutto utlån 2 183 364 2 009 089 2 177 512 Individuelle nedskrivninger -2 861-5 241-2 861 Gruppenedskrivninger -6 800-7 000-7 200 Netto utlån til kunder 2 173 703 1 996 848 2 167 451 Utlån formidlet via Eika Boligkreditt (EBK) 818 335 723 637 755 771 Totale utlån inkl. porteføljen i EBK 2 992 038 2 720 485 2 923 222
NOTE 5 KAPITALDEKNING
NOTE 6 GJELD STIFTET VED UTSTEDELSE AV VERDIPAPIRER Obligasjoner, nominell verdi 425 002 350 000 400 000 Sum gjeld stiftet ved utstedelse verdipapirer 425 002 350 000 400 000 Gjennomsnittlig rente ved periodeslutt 2,51 % 2,49 % 2,48 % Evigvarende ansvarlig lånekapital, nominell verdi 26 500 26 500 26 500 Sum ansvarlig lånekapital og fondsobligasjonslån 26 500 26 500 26 500 Gjennomsnittlig rente ved periodeslutt 3,53 % 0,81 % 3,68 % KFS-lån - 50 000 50 000 Sum lån fra kredittinstitusjoner - 50 000 50 000 Gjennomsnittlig rente ved periodeslutt 0,00 % 1,93 % 1,99 % NOTE 7 RESTNEDBETALINGSTID Restnedbetalingstid på eiendels- og gjeldsposter EIENDELER < 1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år U.løpetid Sum Kont./fordr.sentralbanker - - - - - 24 011 24 011 Utl./fordr. til kredittinst. - - 1 500 1 500-19 657 22 657 Utlån til kunder 134 267 18 715 82 011 420 275 1 518 435-2 173 703 Obligasjoner/sertifik. - - 7 028 169 438 - - 176 466 Aksjer - - - - - 124 484 124 484 Øvrige eiendeler - - - - - 51 226 51 226 Sum eiendeler 134 267 18 715 90 539 591 213 1 518 435 219 378 2 572 547 GJELD OG EK < 1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år U.løpetid Sum Gjeld til kredittinst. - - - - - 5 106 5 106 Innskudd fra kunder - 4 642 - - - 1 754 088 1 758 730 Obligasjonsgjeld - - 100 000 325 002 - - 425 002 Ansvarlig lån - - - - - 26 500 26 500 Fondsobligasjoner - - - - - - - Øvrig gjeld - - - - - 21 871 21 871 Egenkapital - - - - - 335 337 335 337 Sum gjeld og egenkapital - 4 642 100 000 325 002-2 142 902 2 572 547
NOTE 8 RENTEENDRINGSTIDSPUNKT Renteendringstidspunkt for eiendels- og gjeldsposter EIENDELER < 1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år U.binding Sum Kont./fordr.sentralbanker - - - - - 24 011 24 011 Utl./fordr. til kredittinst. - - - - - 22 657 22 657 Utlån til kunder - - - - - 2 173 703 2 173 703 Obligasjoner/sertifik. 12 063 159 401 5 002 - - - 176 466 Aksjer - - - - - 124 484 124 484 Øvrige eiendeler - - - - - 51 226 51 226 Sum eiendeler 12 063 159 401 5 002 - - 2 396 081 2 572 547 GJELD OG EK < 1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år U.binding Sum Gjeld til kredittinst. - - - - - 5 106 5 106 Innskudd fra kunder - - - - - 1 758 730 1 758 730 Obligasjonsgjeld 200 000 225 002 - - - - 425 002 Ansvarlig lån - 26 500 - - - - 26 500 Fondsobligasjoner - - - - - - - Øvrig gjeld - - - - - 21 871 21 871 Egenkapital - - - - - 335 337 335 337 Sum gjeld og egenkapital 200 000 251 502 - - - 2 121 044 2 572 547