Delårsrekneskap 1.kvartal 2017 VOSS SPAREBANK vossabanken.no
Delårsrekneskap pr. 31.03.2017 Voss Sparebank Resultat Pr 31.03.2017 har Voss Sparebank eit driftsresultat før vinst anleggsmidlar / tap på 12,1 mill.kr.(1,21% av GFK), mot 10,9 mill.kr. (1,08%) året før. Dette er 1,7 mill over budsjett. Etter tap, vinst ved sal av anelggsmidlar og etter skatt vart overskotet 8,8 mill. (0,88%) mot 11,4 mill.kr.(1,13%) året før. i 2016 inkluderte dette vinst ved sal av eigedommen på Vossestrand med 3,1 mill kr. Rentenetto Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter syner 21,2 mill.kr.(2,13%) mot budsjettert 20,0 mill. Same periode i fjor 20,4 mill.kr. (2,03%). Netto andre driftsinntekter Netto andre driftsinntekter var på 2,3 mill.kr.(0,23%), i fjor 2,0 mill.kr. (0,20%).Det var her budsjettert med 2,5 mill. Driftskostnader Totale driftskostnader var på 11,4 mill.kr.(1,15%), mot 11,5 mill kr (1,14%) i fjor. Dette er 0,7 mill mindre enn budsjettert. Tap på utlån Sjå eigen note vedkomande tap og nedskrivingar på utlån og misleghaldne lån. Vinst ved sal av anleggsmidlar I samband med sal av bankeigedommen på Vossestrand vart det bokført ein vinst på 3,1 mill kr som vinst ved sal av anleggsmidlar i 2016. Forvaltningskapitalen Forvaltningskapitalen pr. 31.03.2017 var på 4.021 mill.kr. ein reduksjon på 23 mill.kr.(0,6%) siste 12 månader. Innskot frå kundar Innskot frå kundar pr. 31.03.2017 var 3.230 mill.kr. Ein reduksjon på 58 mill.kr.(1,8%) dei siste 12 månadane. Innskotsveksten frå kundar har vore generelt god, men reduksjonen skuldast ei enkelthending på innskotssida. Utlån til kundar Brutto utlån til kundar pr. 31.03.2017 var 3.508 mill.kr. Ein auke på 337 mill.kr.(10,6%) siste 12 månadane. Frå årsskiftet ser vi ein auke på 115 mill. Brutto utlån er om lag 43 mill meir enn budsjettert. Innskot frå kundar i % av brutto utlån pr. 31.03.2017 var 92,1%, ein reduksjon frå 103,7% for same tid i fjor. Samla nedskrivingar 1,16% av brutto utlån mot 1,20% i fjor. Banken har ikkje nedskrivingar på garantiar. Verdipapir Pr. 31.03.2017 var behaldninga av obligasjonar 250 mill.kr, ein reduksjon på 100 mill siste 12 mnd. Behaldninga av aksjar/grunnfondsbevis var på 85 mill. I denne summen ligg ca 40 mill i rentefond. Eigenkapital og kapitaldekning Banken sin eigenkapital er på 647,6 mill.kr. (16,1%). Inkludert overskotet hittil i år 656,4 (16,3%). Pr. Pr 31.03.2017 var banken sin kapitaldekning 26,3%, 31.03.2016 var den 24,4%. Når me tek med resultat hittil å år (ikkje revidert) er talet 26,6%. Lovkravet er minimum 8% av berekningsgrunnlaget pluss ulike buffer-krav (sjå spesifikasjon neste side). Kapitaldekninga vert utrekna etter Finanstilsynet sine forskrifter. Likviditet : Likviditetsreservane til banken er gode, men syner ein fallande trend etter at utlåna til kundar har hatt ein langt større vekst enn innskota frå kundar. Summen av innskot i Norges Bank og kontantbehaldning er om lag 86 mill. I tillegg har vi om lag 112 mill i oppgjersbank. Vidare utgjer behaldninga av sertifikat og obligasjonar om lag 250 mill og rentefond utgjer 40 mill. Banken har om lag 433 mill i kundeinnskot ut over Bankenes Sikringsfond si grense på 2 mill pr innskytar. Innskot frå dei 10 største innskytarane våre utgjer om lag 145 mill. Likviditetsindikator I/II var ved utgangen av 1.kvartal 113/113. pr 31.12.2015 var den 115/116. LCR pr 31.03.2017 var 98%. Minstekravet frå styresmaktene er 80%, og vert auka til 100% frå årsskiftet. Misleghald : Misleghaldsnoten syner engasjement som har vore mislegheldne i 90 dagar eller meir. Banken har jevnt over svært få mislegheldne lån. Pr 31.03.2017 hadde banken mislegheldne engasjement pålydande 5,5 mill, mot samla 4,9 mill same tid i fjor.
Kapitaldekning Banken rapporterer kapitaldekning etter Basel II-regelverket. Dei einskilde risikoområda innan banken sit virkeområde skal vurderast. Ut frå storleik og omfang skal alle vesentlege risikoområde medføra eit spesifikt krav til banken sin ansvarlege kapital. Basel II byggjer på tre pilarar. Under pilar 1 skal alle banken sine eignelutar vektast ut frå risiko, og ut frå dette kjem ein fram til eit berekningsgrunnlag for kredittrisiko. Vidare skal netto inntekter dei tre siste åra nyttast som grunnlag til å finna berekningsgrunnlaget for operasjonell risiko. Summen av berekningsgrunnlaga for kredittrisiko og operasjonell risiko er samla berekningsgrunnlag under pilar 1. Minstekravet til kapitaldekning er 8% av dette grunnlaget. Under pilar 2 blir andre vesentlege risiki vurdert. Dette er ein kontinuerleg prosess, men med ein totalgjennomgang minst ein gong i året. Viktige område her er mellom anna marknads-/ konsentrasjons- og likviditetsrisiki. Det samla kapitalbehovet under pilar 2 blir lagt til kapitalbehovet under pilar 1. Under pilar 3 blir det stilt krav til offentleggjering av finansiell informasjon. I tillegg til års- og delårsrapportar vil slik informasjon bli lagt ut på banken sine nettsider ; www.vossabanken.no. Nye krav til bufferkapital frå og med 3.kvartal 2013 Med verknad frå og med 1 juli 2013 stiller norske styresmakter nye krav til bankane sin soliditet i form av krav om kapitalbevarings- og systemrisikobuffers. Kapitalbevaringsbufferen er ein fast buffer på 2,5% av berekningsgrunnlag. Systemrisikobufferen er 3,0% frå 3.kvartal 2014. Det er også innført ein motsyklisk buffer som skal kunne justerast etter behov. Denne er pr 30.september på 1,5% av berekningsgrunnlaget. Ansvarleg kapital Den ansvarlege kapitalen er kjernekapital og tilleggskapital. Tilleggskapitalen kan ikkje vera større enn kjernekapitalen. Kjernekapital 31.03.2017 31.03.2016 31.12.16 Sparebankfondet 636 566 598 563 636 566 Fond for vurderingsskildnader - - - Gåvefondet 11 000 8 100 11 000 647 566 606 663 647 566 - Ansv. kapital i andre finansinstititusjonar - - - - - - - Utsett skattefordel 1 680 2 988 1 680 - Bokførde immaterielle eignelutar - - - Teljande ansvarleg kapital 645 886 603 675 645 886 Eigenkapital i konsern eks. min.interesser 645 156 603 675 645 156 Kapitalkrav og kapitaldekning etter Basel II 31.03.2017 31.03.2016 31.12.16 Engasjementstype Berekn. Kap. Kap. Berekn. Kap. Kap. Berekn. Kap. Kap. grunnlag krav% krav grunnlag krav% krav grunnlag krav% krav Stater - 8% - - 8% - - 8% - Lokale og regionale myndigheiter 4 000 8% 320 2 000 8% 160 6 000 8% 480 Institusjonar (bank / finans) 46 393 8% 3 711 80 327 8% 6 426 61 644 8% 4 932 Foretak 84 371 8% 6 750 148 729 8% 11 898 99 515 8% 7 961 Massemarked - 8% - - 8% - - 8% - Pant i eigedom 1 964 145 8% 157 132 1 808 687 8% 144 695 1 898 018 8% 151 842 Mislegheldne/tapsmerka engasjement 60 652 8% 4 852 39 271 8% 3 142 66 632 8% 5 330 Høgrisikoengasjement - 8% - 1 050 8% 84-8% - Obligasjonar med fortrinnsrett 9 488 8% 759 11 890 8% 951 10 391 8% 831 Andelar i verdipapirfond 40 000 8% 3 200 135 463 8% 10 837-8% - Eigenkapitalposisjonar 63 151 8% 5 052 58 470 8% 4 678 64 644 8% 5 172 Andre engasjement 30 340 8% 2 427 32 929 8% 2 634 24 774 8% 1 982 Sum kredittrisiko 2 302 540 8% 184 203 2 318 816 8% 185 505 2 231 618 8% 178 530 + operasjonell risiko basismetoden 155 438 8% 12 435 154 374 8% 12 350 155 438 8% 12 350 - frådrag for ansv. kap. i andre finansinst. - 8% - - 8% - - 8% - Sum kapitalkrav etter pilar 1 2 457 978 8% 196 638 2 448 190 8% 195 855 2 387 056 8% 190 965 Kapitalbevaringsbuffer (rein kjernekap) 2 457 978 2,5% 61 449 2 448 190 2,5% 61 205 2 387 056 2,5% 59 676 Systemrisikokapital (rein kjernekap) 2 457 978 3,0% 73 740 2 448 190 3,0% 73 445 2 387 056 3,0% 71 612 Motsyklisk buffer 2 457 978 1,5% 36 870 2 448 190 1,0% 24 482 2 387 056 1,0% 35 806 Samla lovpålagt kapitalkrav 2 457 978 15,0% 368 697 2 448 190 14,5% 354 987 2 387 056 15,0% 358 059 Rekna kapitalkrav etter ICAAP (pilar 2) 1,6% 39 700 1,1% 26 200 39 700 Samla kapitalkrav Basel 2 (pilar 1 og 2) 2 457 978 16,6% 408 397 2 448 190 15,6% 381 187 2 387 056 16,7% 397 756 Overskot kjernekapital 237 489 222 488 248 127 Kapitaldekning morbank 26,3% 24,4% 27,06% Uvekta kjernekapitalandel morbank
Misleghaldne/Tapsutsette lån vert berre oppdatert kvartalsvis. Tapsutsette ikkje misleghaldne engasjement : 31.03.17 31.03.16 31.12.16 Næringslivslån 22 300 29 872 31 590 - Tapsavsett 5 363 8 078 6 382 Personlån 33 050 16 715 44 659 -Tapsavsett 6 629 4 765 7 206 Netto tapsavs./ ikkje misleghald 43 358 33 744 62 661 Tapsutsette ikkje misleghaldne engasjement er lån og rammekredittar som har vore misleghaldne inntil 90 dagar. Misleghaldne engasjement : 31.03.17 31.03.16 31.12.16 Næringslivslån 2 880 582 2 404 -Tapsavsett 1 934 286 426 Personlån 2 566 4 265 1 -Tapsavsett 545 37 - Netto misleghaldne lån 2 967 4 524 1 979 Misleghaldne engasjement er lån og rammekredittar som har vore misleghaldne meir enn 90 dagar. Nedskrivingar for garantiar kjem i tillegg. Nedskrivingar individuelt: Nedskrivingar individuelt utlån: 31.03.17 31.03.16 Nedskrivingar individuelt 01.01. 14 014 13 288 - Konstaterte tap med tidlegare nedskriving i perioden - 0 + Auka nedskriving i perioden 500 0 + Ny nedskriving i perioden - 0 Amortisering i perioden -43-123 - Tilbakeføring av tidlegare nedskriving i perioden 0 0 Nedskrivingar individuelt 31.03. 14 471 13 165 Nedskrivingar individuelt garantiar: 31.03.17 31.03.16 Nedskrivingar individuelt 01.01 - - + Auka nedskrivingar - - + Ny nedskriving i perioden - Tilbakeføring av tidlegare nedskriving i perioden - - Nedskrivingar individuelt garantiar 31.03. - - Gruppenedskriving utlån: 31.03.17 31.03.16 Gruppenedskriving 01.01 26 100 25 000 + Auka gruppenedskriving i perioden - - - Tilbakeført gruppenedskriving i perioden - - Gruppenedskriving pr 31.03. 26 100 25 000 Kostnadsførde tap i perioden: 31.03.17 31.03.16 Endring individuelle nedskrivingar i perioden 500 - +Endring gruppeavnedskriving i peroden - - +/- Amortisering i perioden -7 - -Konstaterte tap som det tidlegare er nedskrive på - - +Konstaterte tap som det tidlegare ikkje er nedskrive på - - + Konstaterte tap på garantiar - - -Periodens inngang på konstaterte tap 6 16 -Periodens inngang på konstaterte tap - garantiar - - Tapskostnader i perioden 487-16 Det er morbank som er kommentert her, konsernet har om lag same utvikling. Delårsrekneskapen er ikkje fullstendig revidert.
VOSS SPAREBANK MORBANK RESULTATREKNESKAP Budsjett 2017 2016 2016 (Heile tusen kroner og prosent av Q1-2017 1. kvartal 1. kvartal Heile året gjennomsnittleg forvaltningskapital) Mill.kr. Kr. % Kr. % Kr. % Rente- og liknande inntekter 26,7 27.666 2,78 28.764 2,85 113.252 2,83 Rente- og liknande kostnader 6,7 6.472 0,65 10.123 1,00 27.665 0,69 NETTO RENTE- OG KRED. PROV.INNTEKTER 20 21.194 2,13 18.641 1,85 85.587 2,14 Utbytte verdipapir 0,7 498 0,05 46 0,00 6.517 0,16 Prov. innt. og innt.frå banktenester 2,4 2.063 0,21 2.579 0,26 9.578 0,24 Prov.kostn. og kostn.frå banktenester 0,7 616 0,06 602 0,06 2.393 0,06 Nto verdiv og vinst/tap val/verdip. 0,1 356 0,04 13 0,00 5.572 0,14 Andre driftsinntekter 0,0 2 0,00 2 0,00 3 0,00 Netto andre driftsinntekter 2,5 2.303 0,23 2.038 0,20 19.277 0,48 SUM DRIFTSINNTEKTER 22,5 23.497 2,36 20.679 2,05 104.864 2,62 Løn m.m. 5,9 5.404 0,54 5.663 0,56 22.021 0,55 Generelle adm.kostnader 3,8 3.286 0,33 3.415 0,34 15.562 0,39 Avskrivingar 0,2 120 0,01 172 0,02 387 0,01 Andre driftskostnader 2,2 2.603 0,26 2.283 0,23 7.893 0,20 Sum andre driftskostnader 12,1 11.413 1,15 11.533 1,14 45.863 1,15 DRIFTSRES. FØR TAP/SKATT 10,4 12.084 1,21 9.146 0,91 59.001 1,47 Tap/nedskr. utlån/garantiar 1,1 487 0,05-16 0,00 4.714 0,12 Nedskr.og vinst/tap anleggsm. 0,0 0 0,00 3.050 0,30-1.791-0,04 Vinst sal eignelutar 0,0 0 0,00 0,00 3.050 Skatt på ordinært resultat 2,7 2.800 0,28 2.600 0,26 13.143 0,33 RESULTAT AV ORDIN. DRIFT 6,6 8.797 0,88 9.612 0,95 42.403 1,06 Gjennomsnittleg forvaltningskapital 4.039.568 4.045.087 4.004.014 EIGNELUTAR 31.03.17 31.03.17 31.03.16 31.12.16 Kontantar og fordr.sentralb. 78 85.680 138.915 127.680 Utlån/fordringar på kreditinst. 141 112.362 209.507 155.153 Utlån før nedskrivingar 3.465 3.507.657 3.170.504 3.392.709 - individuell nedskr.utlån 14 14.471 13.165 14.014 - gruppenedskr. utlån 27 26.100 25.000 26.100 Netto utlån/fordr. på kundar 3.424 3.467.086 3.132.339 3.352.595 Sertifikat/obl. og andre papir 300 249.817 350.466 309.906 Aksjar og andre papir 109 84.539 190.723 43.031 Eigarintr. i konsernselskap 8 7.637 7.122 7.637 Immatrielle eignelutar 3 1.680 2.988 1.680 Varige driftsmidlar 1 1.368 1.553 1.218 Andre eignelutar 3 2.552 2.018 1.958 Forskotbet. og oppt. inntekter 1 8.090 8.454 5.530 SUM EIGNELUTAR 4.068 4.020.811 4.044.085 4.006.388 GJELD OG EIGENKAPITAL Gjeld til kreditinstitusjonar 101 101.233 101.359 101.187 Innskot frå og gjeld til kundar 3.268 3.229.486 3.287.787 3.228.151 Annan gjeld 21 20.229 20.866 18.829 Påk. kostn. og forskots. bet. innt. 12 10.104 12.213 5.516 Avsetj. til forpl. og kostnader 5 3.396 3.790 5.139 Sum gjeld 3.407 3.364.448 3.426.015 3.358.822 Eigenkapital 645 647.566 606.663 647.566 Udisponert overskot 16 8.797 11.407 0 SUM GJELD OG EIGENKAPITAL 4.068 4.020.811 4.044.085 4.006.388 Postar utanom balansen: Garantiansvar 63.601 58.361 56.419 Stilt som sikkerheit 95.000 54.000 75.000 Likviditetsindikator I 113 124 115 Likviditetsindikator II 113 122 116
VOSS SPAREBANK Konsern RESULTATREKNESKAP 2017 2016 2016 (Heile tusen kroner og prosent av 1. kvartal 1. kvartal Heile året gjennomsnittleg forvaltningskapital.), Kr. % Kr. % Kr. % Rente- og liknande inntekter 27.666 2,78 28.764 2,85 111.256 2,78 Rente- og liknande kostnader 6.472 0,65 10.123 1,00 27.639 0,69 NETTO RENTE- OG KRED. PROV.INNTEKTER 21.194 2,13 18.641 1,85 83.617 2,09 Utbytte verdipapir 498 0,05 46 0,00 6.752 0,17 Prov. innt. og innt.frå banktenester 2.063 0,21 2.579 0,26 9.578 0,24 Prov.kostn. og kostn.frå banktenester 616 0,06 602 0,06 2.393 0,06 Nto verdiv og vinst/tap val/verdip. 356 0,04 13 0,00 5.572 0,14 Andre driftsinntekter 2 0,00 2 0,00 3.053 0,08 Netto andre driftsinntekter 2.303 0,23 2.038 0,20 22.562 0,56 Sum driftsinntekter 23.497 2,36 20.679 2,05 106.179 2,65 Løn m.m. 5.404 0,54 5.663 0,56 22.021 0,55 Generelle adm.kostnader 3.286 0,33 3.415 0,34 15.562 0,39 Avskrivingar 120 0,01 172 0,02 2.387 0,06 Andre driftskostnader 2.603 0,26 2.283 0,23 4.195 0,10 Sum andre driftskostnader 11.413 1,15 11.533 1,14 44.165 1,10 DRIFTSRES. FØR TAP/SKATT 12.084 1,21 9.146 0,91 62.014 1,55 Tap/nedskr. utlån/garantiar 487 0,05-16 0,00 4.714 0,12 Nedskri og vinst/tap verdipapir 0 0,00 3.050 0,30-1.791-0,04 Skatt på ordinært resultat 2.800 0,28 2.600 0,26 13.106 0,33 RESULTAT AV ORDIN. DRIFT 8.797 0,88 9.612 0,95 42.403 1,06 Gjennomsnittleg forvaltningskapital 4.039.568 4.045.087 4.004.014 EIGNELUTAR 31.03.17 31.03.16 31.12.16 Kontantar og fordr.sentralb. 85.680 138.915 127.680 Utlån/fordringar på kreditinst. 112.362 209.507 139.153 Utlån før nedskrivingar 3.456.413 3.115.400 3.357.465 - individuell nedskr.utlån 14.471 13.165 14.014 - gruppenedskr. utlån 26.100 25.000 26.100 Netto utlån/fordr. på kundar 3.415.842 3.077.235 3.317.351 Sertifikat/obl. og andre papir 249.817 350.466 309.906 Aksjar og andre papir 84.540 190.723 43.032 Eigarintr. i konsernselskap 0 0 0 Immatrielle eignelutar 2.410 3.749 2.410 Varige driftsmidlar 53.851 56.036 53.701 Andre eignelutar 2.557 2.023 1.963 Forskotbet. og oppt. inntekter 8.075 6.643 5.515 SUM EIGNELUTAR 4.015.134 4.035.297 4.000.711 GJELD OG EIGENKAPITAL Gjeld til kreditinstitusjonar 101.233 101.359 101.187 Innskot frå og gjeld til kundar 3.224.627 3.282.417 3.223.292 Annan gjeld 19.411 19.243 18.011 Påk. kostn. og forskots. bet. innt. 10.104 12.213 5.516 Avsetj. til forpl. og kostnader 3.396 3.790 5.139 Sum gjeld 3.358.771 3.419.022 3.353.145 Minoritetsinteresser 0 0 0 Eigenkapital 647.566 606.663 647.566 Udisponert overskot 8.797 9.612 0 SUM GJELD OG EIGENKAPITAL 4.015.134 4.035.297 4.000.711 Postar utanom balansen: Garantiansvar 54.702 54.702 65.317 Stilt som sikkerheit 54.000 54.000 94.000 Likviditetsindikator I 110 122 113 Likviditetsindikator II 110 122 113