VEDLEGG TIL RECORDBESKRIVELSE FOR BEHOLDNINGSOPPGAVER FRA VPS FELTBESKRIVELSE I beskrivelsen nedenfor vises det til feltnummer som finnes i vedlagte recordbeskrivelse. Alle beløp skal være høyrestilt med ledende blanke eller nuller. C06-Oppgavegiver En leveranse skal alltid begynne med en oppgavegiverrecord. Hvis det er flere oppgavegivere på en fil, skal hver oppgavegivers leveranse begynne med en oppgavegiverrecord. Felt nr 1 Felt nr 2 Felt nr 3 Felt nr 4 Felt nr 5-7 Felt nr 8 Felt nr 9-10 Felt nr 11 Felt nr 12 Felt nr 13 Felt nr 14 Felt nr 15 Felt nr 16 Recart-1 skal alltid ha verdien '24'. Rectype-1 skal alltid ha verdien '1'. Her oppgis oppgavegivernummeret (organisasjonsnummer som er registrert i Enhetsregisteret). Feltet høyrejusteres med ledende nuller. Her oppgis oppgavegivers navn og adresse. Her oppgis oppgavegivers telefonnummer. Her oppgis navn og telefonnummer til kontaktperson angående edbspørsmål og evt feil på innsendt maskinlesbart medium. Inntektsår oppgis med alle fire sifre. Her oppgis rettekode hvis leveransen skal rette tidligere innsendte oppgaver. Leveranser med retteoppgaver må sendes inn som egne leveranser, og rettekoden skal da ha følgende verdier 1' - retteleveranse - leveranse uten retteoppgaver Her legges oppgavegivers navn eller noe annet som har mening for oppgavegiveren. Her oppgis datoen som oppgavene er produsert hos oppgavegiver på formen ÅÅÅÅMMDD.
C06-Kontohaver Det skal fylles ut en kontohaver record for hver konto som det rapporteres aksjer, obligasjoner eller opsjoner. Hvis det rapporteres flere aksjer,obligasjoner eller opsjoner for en konto, skal det likevel kun fylles ut en kontohaver-record. Felt nr 100 Felt nr 101 Felt nr 102 Felt nr 103 Felt nr 104 Felt nr 105 Felt nr 106 Felt nr 107 Felt nr 108 Felt nr 109 Felt nr 110 Felt nr 111 Felt nr 112 Recart-01 skal alltid ha verdien '24'. Rectype-01 skal alltid ha verdien '5'. Oppgavegivernummeret skal alltid være det samme som i oppgavegiverrecorden. Her oppgis ligningsåret oppgavene gjelder for. Her oppgis VPS sitt kontonummer. Feltet høyrejusteres med ledende blanke. For personer oppgis fødselsnummeret på formen DDMMAANNNNN, hvor NNNNN står for personnummer. For foretak benyttes ni-sifret organisasjonsnummer. Feltet skal høyrejusteres med ledende blanke eller nuller. VPS sin recordart, skal alltid ha verdien '01' Her oppgis etternavn og fornavn på investor som kontoen er registrert på adskilt av en blank. Innenlands: C/o adresse Utenlands: Mellomadresse Innenlands: Mellomadresse Utenlands: Poststed Innenlands: Postnr og poststed adskilt av en blank Utenlands: Land
Felt nr 113 Her oppgis ISO-landkode (tre bokstaver) for landet investor er bosatt i. Feltet skal også fylles ut for investorer som er bosatt i Norge. Felt nr 114 Ligningsadresse1, ellers som felt 110 Felt nr 115 Ligningsadresse2, ellers som felt 111 Felt nr 116 Ligningsadresse3, ellers som felt 112 Felt nr 117 Lignings-landkode, ellers som felt 113 Felt nr 118 Felt nr 119 Felt nr 120 Felt nr 121 Felt nr 122 Felt nr 123 Felt nr 124 Felt nr 125 Hvis kontoen er oppgjort i siste inntektsår, oppgis datoen her på formen ÅÅÅÅMMDD. Hvis ikke skal feltet være blankt. Her oppgis konto type. Feltet kan være blankt eller ha en av følgende verdier: 'NOM' Nomini. Konto hvor det ikke er den egentlige eier som står som eier. 'FOR' Forening. Konto som eies av en forening, men som har en person oppført som eier. 'MEG' Megler. Konto som en megler står som eier av mens han megler i en sak. 'KON' Kontoer som er opprettet av VPS. Dersom andre enn eieren kan disponere kontoen oppgis fødselsnummeret her, ellers blanke eller nuller. Dersom andre enn eieren kan disponere kontoen, oppgis navnet her. Her oppgis siste dato for bevegelse på kontoen på formen ÅÅÅÅMMDD.
C06-Aksje Det skal være en aksjerecord for hver aksjepost som en investor har på et verdipapirnummer pr VPS-konto. Normalt vil en investor ha alle aksjer for et verdipapirnummer på en konto. Felt nr 200 Felt nr 201 Felt nr 202 Felt nr 203 Felt nr 204 Felt nr 205 Felt nr 206 Felt nr 207 Recart-02 skal alltid ha verdien '24' Rectype-02 skal alltid ha verdien '6' Oppgavegivernummeret skal alltid være det samme som i oppgavegiverrecorden. Her oppgis ligningsåret oppgavene gjelder for. Her oppgis VPS sitt kontonummer. Feltet høyrejusteres med ledende blanke. For personer oppgis fødselsnummeret på formen DDMMAANNNNN, hvor NNNNN står for personnummer. For foretak benyttes ni-sifret organisasjonsnummer. Feltet skal høyrejusteres med ledende blanke eller nuller. Felt nr 208 Felt nr 209 Felt nr 210 Felt nr 211 Felt nr 212 Felt nr 213 VPS sin recordart, skal alltid ha verdien '02' Her oppgis verdipapirnummeret (ISINNR). Feltet høyrejusteres med ledende blanke. Her oppgis det ni-sifrede organisasjonsnummeret for a/s'et. Feltet høyrejusteres med ledende blanke eller null. Her oppgis navnet på verdipapiret som kontofører har meldt inn. Her oppgis kontoens beholdning av aksjer pr verdipapirnummer pr 31/12. Feltet høyrejusteres med ledende blanke eller null. Felt nr 214 Her oppgis fortegnet til felt nr 213 Felt nr 215 Her oppgis utbytte pr verdipapirnummer pr konto som er utbetalt til eieren. Beløpet oppgis med to desimaler. Feltet høyrejusteres med ledende blanke eller null.
Felt nr 216 Her oppgis fortegnet til felt nr 215 - negativt Felt nr 217 Her oppgis ligningskursen pr 31/12 med to desimaler. Felt nr 218 Her oppgis fortegnet til felt nr 217 Felt nr 219 Her oppgis uoppgjorte handler pr 31/12 i antall aksjer. Negativt antall indikerer salg, positivt antall indikerer kjøp. Feltet høyrejusteres med ledende blanke eller null. Felt nr 220 Her oppgis fortegnet til felt nr 219 Felt nr 221 Her oppgis skattetrekket i kroner med to desimaler. Felt nr 222 Her oppgis fortegnet til felt nr 221 Felt nr 223 Her oppgis skattetrekket i prosent med to desimaler. Felt nr 224 Her legges aksjenes likningsverdi pr 31.12 Felt nr 225 Her oppgis fortegnet til felt nr 224 Felt nr 226 Her legges det blanke
C06-Obligasjon Det skal være en obligasjonsrecord for hver obligasjonspost som en investor har på et verdipapirnummer pr VPS-konto. Normalt vil en investor ha alle obligasjoner for et verdipapirnummer på en konto. Felt nr 300 Felt nr 301 Felt nr 302 Felt nr 303 Felt nr 304 Felt nr 305 Felt nr 306 Felt nr 307 Felt nr 308 Felt nr 309 Felt nr 310 Felt nr 311 Felt nr 312 Felt nr 313 Recart-03 skal alltid ha verdien '24' Rectype-03 skal alltid ha verdien '6' Oppgavegivernummeret skal alltid være det samme som i oppgavegiverrecorden. Her oppgis ligningsåret oppgavene gjelder for. Her oppgis VPS sitt kontonummer. Feltet høyrejusteres med ledende blanke. For personer oppgis fødselsnummeret på formen DDMMAANNNNN, hvor NNNNN står for personnummer. For foretak benyttes ni-sifret organisasjonsnummer. Feltet skal høyrejusteres med ledende blanke eller nuller. VPS sin recordart, skal alltid ha verdien '03' Her oppgis verdipapirnummeret (ISINNR). Feltet høyrejusteres med ledende blanke. Her oppgis det ni-sifrede organisasjonsnummeret til utstederen av obligasjonen. Feltet høyrejusteres med ledende blanke eller null. Her oppgis navnet på lånet som kontofører for lånet har meldt inn. Her oppgis kontoens nominelle verdi av beholdningen pr verdipapirnummer. Feltet høyrejusteres med ledende blanke eller null. Felt nr 314 Her oppgis fortegnet til felt nr 313 Felt nr 315 Her renter pr verdipapirnummer pr konto som er påløpt i løpet av inntektsåret. Beløpet oppgis med to desimaler. Feltet høyrejusteres med ledende blanke eller null.
Felt nr 316 Her oppgis fortegnet til felt nr 315 Felt nr 317 Her oppgis ligningskursen pr 31/12 med fire desimaler. Felt nr 318 Her oppgis fortegnet til felt nr 317 Felt nr 319 Her oppgis uoppgjorte handler pr 31/12 i nominelt beløp. Negativt beløp indikerer salg, positivt beløp indikerer kjøp. Feltet høyrejusteres med ledende blanke eller null. Felt nr 320 Her oppgis fortegnet til felt nr 319 Felt nr 321 Her legges obligasjonenes likningsverdi pr. 31.12 Felt nr 322 Her oppgis fortegnet til felt nr 321 Felt nr 323 Her legges blanke.
C06-Opsjoner Det skal være en opsjonsrecord for hver opsjonspost som en investor har på et verdipapirnummer pr VPS-konto. Normalt vil en investor ha alle opsjoner for et verdipapirnummer på en konto. Felt nr 400 Felt nr 401 Felt nr 402 Felt nr 403 Felt nr 404 Felt nr 405 Felt nr 406 Felt nr 407 Felt nr 408 Felt nr 409 Felt nr 410 Felt nr 411 Felt nr 412 Felt nr 413 Recart-04 skal alltid ha verdien '24' Rectype-04 skal alltid ha verdien '6' Oppgavegivernummeret skal alltid være det samme som i oppgavegiverrecorden. Her oppgis ligningsåret oppgavene gjelder for. Her oppgis VPS sitt kontonummer. Feltet høyrejusteres med ledende blanke. For personer oppgis fødselsnummeret på formen DDMMAANNNNN, hvor NNNNN står for personnummer. For foretak benyttes ni-sifret organisasjonsnummer. Feltet skal høyrejusteres med ledende blanke eller nuller. VPS sin recordart, skal alltid ha verdien '04' Her oppgis verdipapirnummeret (ISINNR). Feltet høyrejusteres med ledende blanke. Her oppgis organisasjonsnummer for opsjonen, hvis dette finnes. Ellers legges det blanke. Her oppgis navnet på opsjonen Her oppgis antall kontrakter pr verdipapirnummer pr 31/12. Feltet høyrejusteres med ledende blanke eller null. Felt nr 414 Her oppgis fortegnet til felt nr 413 Felt nr 415 Her oppgis ligningskursen pr 31/12 med to desimaler. Felt nr 416 Her oppgis fortegnet til felt nr 415
Felt nr 417 Her oppgis samlet likningsverdi. Negativt uten rettekode indikerer salg, positivt uten rettekode indikerer kjøp. Feltet høyrejusteres med ledende blanke eller null. Felt nr 418 Her oppgis fortegnet til felt nr 417 Felt nr 419
C06-Terminer (Forwards og Futures) Det skal være en terminrecord for hver post som en investor har på et verdipapirnummer pr VPS-konto. Normalt vil en investor ha alle forwards for et verdipapirnummer på en konto. Felt nr 500 Felt nr 501 Felt nr 502 Felt nr 503 Felt nr 504 Felt nr 505 Felt nr 506 Felt nr 507 Felt nr 508 Felt nr 509 Felt nr 510 Felt nr 511 Felt nr 512 Recart-02 skal alltid ha verdien '24' Rectype-02 skal alltid ha verdien '6' Oppgavegivernummeret skal alltid være det samme som i oppgavegiverrecorden. Her oppgis ligningsåret oppgavene gjelder for. Her oppgis VPS sitt kontonummer. Feltet høyrejusteres med ledende blanke. For personer oppgis fødselsnummeret på formen DDMMAANNNNN, hvor NNNNN står for personnummer. For foretak benyttes ni-sifret organisasjonsnummer. Feltet skal høyrejusteres med ledende blanke eller nuller. VPS sin recordart, skal alltid ha verdien '05' Her oppgis verdipapirnummeret (ISINNR). Feltet høyrejusteres med ledende blanke. Her oppgis navnet på verdipapiret eller instrumentet som kontofører har meldt inn. Her oppgis valutakursen med fem desimaler Felt nr 513 Her oppgis fortegnet til felt nr 512 Felt nr 514 Her oppgis fixingverdien pr 31.12. xx med fire desimaler Felt nr 515 Her oppgis fortegnet til felt nr 514 + positivt - negativt Felt nr 516 Her oppgis kurs pr posisjon med fire desimaler
Felt nr 517 Her oppgis fortegnet til felt nr 516 Felt nr 518 Her oppgis antall kontrakter pr verdipapirnummer pr 31/12. Feltet høyrejusteres med ledende blanke eller null. Negativt uten rettekode indikerer salg og positiv uten rettekode indikerer kjøp. Feltet høyrejusteres med ledende blanke eller null. Felt nr 519 Her oppgis fortegnet til felt nr 518 - - negativt Felt nr 520 Her oppgis antall underliggende verdipapirer eller andre instrumenter pr verdipapirnummer pr 31/12. Feltet høyrejusteres med ledende blanke eller null. Felt nr 521 Her oppgis fortegnet til felt nr 520 - - negativt Felt nr 522 Her oppgis ligningskursen pr 31/12 med fire desimaler. Felt nr 523 Her oppgis fortegnet til felt nr 522 Felt nr 524 Her oppgis samlet likningsverdi. Negativt antall indikerer salg, positivt antall indikerer kjøp. Feltet høyrejusteres med ledende blanke eller null. Felt nr 525 Her oppgis fortegnet til felt nr 524 Felt nr 526 Felt nr 527 Her legges det kode på om beholdningen er treminkontrakt av type forwards eller futures. Forwards = 1 Futures = 2
C06-Sum-rec Det skal være en sum-record helt til slutt på filen. Den skal inneholde sum og antall av alle kontohaver-, aksje-, obligasjon-,opsjon og terminrecords. Alle antalls og beløpsfelt (606-633) skal høyrejusteres med ledende blanke eller null. Felt nr 600 Felt nr 601 Felt nr 602 Felt nr 603 Felt nr 604 Felt nr 605 Felt nr 606 Felt nr 607 Felt nr 608 Felt nr 609 Felt nr 610 Recart-99 skal alltid ha verdien '24' Rectype-99 skal alltid ha verdien '8' Oppgavegivernummeret skal alltid være det samme som i oppgavegiverrecorden. VPS sin recordart, skal alltid ha verdien '99' Her oppgis antall kontohaver-records Her oppgis antall aksje-records Her oppgis antall obligasjons-records Her oppgis antall opsjons-records Her oppgis antall termin-records Felt nr 611 Summering av felt 213 Felt nr 612 Her oppgis fortegnet til felt nr 611 Felt nr 613 Summering av felt 215 Felt nr 614 Her oppgis fortegnet til felt nr 613 Felt nr 615 Summering av felt 219 Felt nr 616 Her oppgis fortegnet til felt nr 615 Felt nr 617 Summering av felt 313
Felt nr 618 Her oppgis fortegnet til felt nr 617 Felt nr 619 Summering av felt 315 Felt nr 620 Her oppgis fortegnet til felt nr 619 Felt nr 621 Summering av felt 319 Felt nr 622 Her oppgis fortegnet til felt nr 621 Felt nr 623 Summering av felt 413 Felt nr 624 Her oppgis fortegnet til felt nr 623 Felt nr 625 Summering av felt 417 Felt nr 626 Her oppgis fortegnet til felt nr 625 Felt nr 627 Summering av felt 518 Felt nr 628 Her oppgis fortegnet til felt nr 627 - negativt Felt nr 629 Summering av felt 520 Felt nr 630 Her oppgis fortegnet til felt nr 629 - negativt Felt nr 631 Summering av felt 524 Felt nr 632 Her oppgis fortegnet til felt nr 631 - negativt Felt nr 633 Summeringe av felt 224 Felt nr 634 Her oppgis fortegnet til felt nr 633
- negativt Felt nr 635 Summering av felt 321 Felt nr 636 Her oppgis fortegnet til felt nr 636 - negativt Felt nr 637 Her legges blanke.