Kvartalsrapport 3. kvartal 2016 Trøgstad Sparebank
RESULTATREGNSKAP 3. Kvartal isolert Tall i tusen kroner NOTE 2016 2015 Renteinntekter og lignende inntekter 19.316 20.791 57.178 63.783 83.409 Rentekostnader og lignende kostnader 6.443 9.219 20.191 31.081 39.294 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 12.873 11.572 36.987 32.702 44.114 Utbytte og andre inntekter av vp med var. avkast. 2.608-7.890 5.898 5.906 Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 5.841 5.497 16.327 16.568 21.816 Provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester 602 595 1.826 1.959 2.560 Netto verdiendr. og gev./tap på val. og vp omløp 1.379 (3.898) 429 (2.580) (1.828) Andre driftsinntekter 368 380 1.103 1.140 1.674 Netto andre driftsinntekter 9.593 1.383 23.923 19.068 25.007 Personalkostnader 5.554 5.728 15.386 14.971 18.543 Administrasjonskostnader 1.989 1.433 5.581 4.842 7.144 Avskrivning 509 458 1.533 1.375 1.947 Andre driftskostnader 2.406 3.206 7.916 8.264 10.571 Sum driftskostnader 10.458 10.826 30.416 29.452 38.204 Resultat før tap 12.008 2.130 30.494 22.318 30.918 Tap på utlån, garantier m.v. 1 (325) 386 518 988 3.129 Kurgevinst /-tap anleggsaksjer 2.157 - (141) (8) (10) Sum nedskr/rev av nedskrivning - - - - - Resultat av ordinær drift før skatt 10.175 1.744 30.118 21.339 27.799 Skatt 1.427 471 5.718 4.678 7.161 Resultat av ordinær drift etter skatt 8.748 1.273 24.400 16.661 20.639
BALANSE - EIENDELER NOTE Kontanter og fordringer på sentralbanken 26.415 27.346 28.572 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 33.033 69.852 56.009 Utlån til og fordringer på kunder 4 2.090.562 1.896.209 1.964.117 Individuelle nedskrivninger 2, 4 (3.061) (2.524) (5.021) Gruppevise nedskrivninger 2 (6.800) (7.300) (7.000) Netto utlån og fordringer på kunder 4 2.080.701 1.886.385 1.952.096 Overtatte eiendeler - - - Sert., obl og andre rentebærende vp med fast avkast. 212.914 267.880 230.471 Andeler i obligasjon- og pengemarkedsfond Aksjer, andeler og andre vp med variable avkastning 137.445 119.269 122.537 Eierinteresser i tilknyttede selskaper 353 353 353 Eierinteresser i konsernselskap 229 229 229 Utsatt skattefordel - - - Immaterielle eiendeler 748-534 Varige driftsmidler 42.792 44.124 43.805 Andre eiendeler 3.431 3.534 2.375 Forsk. bet. ikke pål. kost. og opptj. ikke mottatte innt. 5.214 6.664 5.290 Sum eiendeler 2.543.274 2.425.637 2.442.274 BALANSE GJELD OG EGENKAPITAL NOTE Gjeld til kredittinstitusjoner 6 57.976 112.057 105.158 Innskudd fra og gjeld til kunder 1.762.871 1.652.651 1.694.160 Gjeld stiftet v/utstedelse av verdipapirer 6 350.000 300.000 300.000 Annen gjeld 9.465 15.516 11.669 Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente innt. 12.235 21.158 3.919 Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser 4.274 5.885 4.274 Ansvarlig lånekapital 5, 6 26.500 26.500 26.500 Sum gjeld 2.223.321 2.133.766 2.145.681 Innskutt egenkapital - - - Sparebankens fond 5 291.592 270.764 291.592 Gavefond 5 3.961 4.447 5.000 Regnskapsperiodens resultat 24.400 16.661 (0) Sum egenkapital 319.953 291.871 296.592 Sum gjeld og egenkapital 2.543.274 2.425.637 2.442.274
NØKKELTALL Nøkkeltall er annualisert der annet ikke er spesifisert Resultat Kostnader i % av inntekter justert for VP 57,8 % 60,8 % 58,7 % Kostnadsvekst siste 12 mnd 3,3 % 5,2 % 8,7 % Egenkapitalavkastning* 10,5 % 7,7 % 7,5 % Andre inntekter i % av totale inntekter (eskl. VP) 29,7 % 32,5 % 32,2 % Innskuddsmargin hittil i år 0,13 % -0,37 % -0,27 % Utlånsmargin hittil i år 2,50 % 2,79 % 2,75 % Netto rentemargin hittil i år 1,99 % 1,79 % 1,81 % Innskudd og Utlån Andel av utlån til BM av totale utlån på balansen 27,6 % 27,0 % 28,3 % Andel lån overført til EBK - kun PM 33,8 % 34,1 % 34,0 % Innskuddsdekning 84,3 % 87,2 % 86,3 % * EK-avkastning etter beregnet skatt - Annualisert Soliditet Ren kjernekapitaldekning 19,22 % 19,43 % 20,45 % Kjernekapitaldekning 19,22 % 19,43 % 20,45 % Kapitaldekning 20,67 % 20,79 % 21,75 % Leverage ratio 9,54 % 9,34 % 10,06 % Likviditet LCR 75 126 129 NSFR 128 118 119 Likviditetsindikator 1 bank 108,33 108,93 109,67 Likviditetsindikator 2 bank 112,76 116,44 114,51
REGNSKAPSPRINSIPP NOTE 1 TAP PÅ UTLÅN 3. Kvartal isolert 2016 2015 Periodens endring i individuelle nedskrivinger -900 450-1.960 760 3.257 Periodens endring i individuelle nedskrivninger på garantier - - - -120-120 Periodens endring i gruppevise nedskrivinger - - -200-600 -900 Periodens konstaterte tap som det tidl. er nedskrevet for 618-2.678 685 685 Periodens konstaterte tap som det tidl. ikke er nedskrevet for 13 218 171 637 637 Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivinger -55-282 -171-374 -430 Periodens tapskostnad -324 386 518 988 3.129 NOTE 2 NEDSKRIVING PÅ UTLÅN OG GARANTIER Individuelle nedskrivninger ved begynnelsen av perioden 5 021 1 765 1 765 Økte individuelle nedskrivninger i perioden 400-330 Nye individuelle nedskrivninger i perioden 1 000 1 611 3 791 Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger fra tidligere perioder -2 080-167 -180 Konstaterte tap på lån som tidligere er nedskrevet -1 280-685 -685 Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden 3 061 2 524 5 021 Gruppenedskrivninger ved begynnelsen av perioden 7 000 7 900 7 900 Periodens endring i gruppenedskrivninger -200-600 -900 Tilbakeføring av nedskrivninger på grupper av utlån i perioden - - - Gruppenedskrivninger ved slutten av perioden 6 800 7 300 7 000
NOTE 3 MISLIGHOLDTE OG TAPSUTSATTE ENGASJEMENTER Brutto misligholdte utlån 13 203 14 008 20 858 Individuelle nedskrivninger -1 400-1 350-3 560 Netto misligholdte utlån 11 803 12 658 17 298 Tapsuttsatte engasjement (ikke misligholdt) 1 825 1 926 1 884 Individuelle nedskrivninger -1 661-1 174-1 461 Netto tapsutsatte engasjement 164 752 423 NOTE 4 FORDELING UTLÅN KUNDER Landbruk 114 569 122 718 126 328 Industri 33 230 26 505 28 687 Bygg, anlegg 99 937 105 010 102 116 Varehandel 59 547 50 529 57 719 Transport 13 893 9 976 11 291 Eiendomsdrift etc 207 865 146 423 187 129 Annen næring 47 961 44 073 43 281 Sum næring 577 002 505 233 556 551 Personkunder 1 513 560 1 390 976 1 407 566 Brutto utlån 2 090 562 1 896 209 1 964 117 Individuelle nedskrivninger -3 061-2 524-5 021 Gruppenedskrivninger -6 800-7 300-7 000 Netto utlån til kunder 2 080 701 1 886 385 1 952 096 Utlån formidlet via Eika Boligkreditt (EBK) 771 447 709 654 725 173 Totale utlån inkl. porteføljen i EBK 2 852 148 2 596 039 2 677 269
NOTE 5 KAPITALDEKNING Kapitaldekning Sparebankens fond 291 592 270 764 292 236 Innbetalt egenkapitalbevis - - - Utjevningsfond - - - Gavefond 3 961 4 446 4 357 Sum egenkapital 295 553 275 210 296 592 Overfinansiert pensjonsforpliktelse - - - Immaterielle eiendeler - - -390 Fradrag i ren kjernekapital -24 249-20 219-21 008 Ren kjernekapital 271 304 254 991 275 194 Fondsobligasjoner - - - Fradrag i kjernekapital - - - Sum kjernekapital 271 304 254 991 275 194 Ansvarlig lånekapital 26 500 26 500 26 500 Fradrag i tilleggskapital -6 062-8 665-9 004 Sum tilleggskapital 20 438 17 835 17 497 Netto ansvarlig kapital 291 742 272 826 292 690 Eksponeringskategori (vektet verdi) Stater - - - Lokal regional myndighet 1 547 6 542 6 785 Offentlig eide foretak - - - Institusjoner 12 074 40 265 39 398 Foretak 92 243 78 586 78 221 Massemarked - - - Pantsikkerhet eiendom 926 002 837 658 881 237 Forfalte engasjementer 12 100 13 934 19 090 Høyrisiko engasjementer Obligasjoner med fortrinnsrett 12 739 7 413 8 791 Fordring på institusjoner og foretak med kortsiktig rating 5 381 10 252 1 547 Andeler verdipapirfond 56 250 50 564 53 970 Egenkapitalposisjoner 31 032 29 978 30 002 Øvrige engasjementer 127 043 107 758 91 447 CVA-tillegg - - - Sum beregningsgrunnlag for kredittrisiko 1 276 411 1 182 952 1 210 488 Beregningsgrunnlag fra operasjonell risiko 135 166 129 567 135 166 Beregningsgrunnlag 1 411 577 1 312 519 1 345 654 Kapitaldekning i % 20,67 % 20,79 % 21,75 % Kjernekapitaldekning 19,22 % 19,43 % 20,45 % Ren kjernekapitaldekning i % 19,22 % 19,43 % 20,45 %
NOTE 6 GJELD STIFTET VED UTSTEDELSE AV VERDIPAPIRER Obligasjoner, nominell verdi 350 000 300 000 300 000 Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 350 000 300 000 300 000 Gjennomsnittlig rente ved periodeslutt 2,41 % 2,68 % 2,63 % Evigvarende ansvarlig lånekapital, nominell verdi 26.500 26.500 26.500 Sum ansvarlig lånekapital og fondsobligasjonslån 26.500 26.500 26.500 Gjennomsnittlig rente ved periodeslutt 0,81 % 1,14 % 0,81 % KFS-lån 50 000 100 000 100 000 Lån fra andre kredittinstitusjoner med binding - - - Sum lån fra kredittinstitusjoner 50 000 100 000 100 000 Gjennomsnittlig rente ved periodeslutt 1,71 % 2,42 % 2,38 % NOTE 7 RESTNEDBETALINGSTID Restnedbetalingstid på eiendels- og gjeldsposter EIENDELER < 1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år U.løpetid Sum Kont./fordr.sentralbanker - - - - - 26 415 26 415 Utl./fordr. til kredittinst. - - 3 000 - - 30 033 33 033 Utlån til kunder 140 767 16 001 86 893 419 869 1 417 171-2 080 701 Obligasjoner/sertifik. 10 001 9 979 21 034 171 900 - - 212 914 Aksjer - - - - - 138 027 138 027 Øvrige eiendeler - - - - - 52 184 52 184 Sum eiendeler 150 768 25 980 110 927 591 769 1 417 171 246 659 2 543 274 GJELD OG EK < 1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år U.løpetid Sum Gjeld til kredittinst. - - 50 084 - - 7 892 57 976 Innskudd fra kunder - 4 251 - - - 1 758 619 1 762 871 Obligasjonsgjeld - - 50 000 300 000 - - 350 000 Ansvarlig lån - - - - - 26 500 26 500 Fondsobligasjoner - - - - - - - Øvrig gjeld - - - - - 25 974 25 974 Egenkapital - - - - - 319 953 319 953 Sum gjeld og egenkapital - 4 251 100 084 300 000-2 138 939 2 543 274
NOTE 8 RENTEENDRINGSTIDSPUNKT Renteendringstidspunkt for eiendels- og gjeldsposter EIENDELER < 1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år U.binding Sum Kont./fordr.sentralbanker - - - - - 26 415 26 415 Utl./fordr. til kredittinst. - - - - - 33 033 33 033 Utlån til kunder - - - - - 2 080 701 2 080 701 Obligasjoner/sertifik. 63 075 144 841 4 998 - - - 212 914 Aksjer - - - - - 138 027 138 027 Øvrige eiendeler - - - - - 52 184 52 184 Sum eiendeler 63 075 144 841 4 998 - - 2 330 360 2 543 274 GJELD OG EK < 1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år U.binding Sum Gjeld til kredittinst. - 50 084 - - - 7 892 57 976 Innskudd fra kunder - - - - - 1 762 871 1 762 871 Obligasjonsgjeld 100 000 250 000 - - - - 350 000 Ansvarlig lån - - 26 500 - - - 26 500 Fondsobligasjoner - - - - - - - Øvrig gjeld - - - - - 25 974 25 974 Egenkapital - - - - - 319 953 319 953 Sum gjeld og egenkapital 100 000 300 084 26 500 - - 2 116 690 2 543 274