Fullstendig Prospekt for verdipapirfondet Omega Likviditet Prospektet er utarbeidet etter forskrift om prospekt for verdipapirfond fastsatt av Det Kongelige Finans- og Tolldepartement 28. juli 1994, med hjemmel i lov om verdipapirfond av 12. juni 1981 nr. 52 7 2 og EØS avtalens art. 36. 1: Opplysning om forvaltningsselskapet 1.1 Firma: Pareto Nordic Investments AS Forretningskontor: Dronning Mauds gate 3, 0250 Oslo 1.2 Organisasjonsnummer: 937 521 529 1.3 Stiftelsesdato: 22.11.1984 Tillatelse til å drive verdipapirforvaltning fra samme dato 1.4 Tegnet og innbetalt aksjekapital: kr. 1.000.000,- 1.5 Eier: Vilfredo AS 1.6 Styremedlemmer: 1. Styreformann Lars A. Christensen P.T.Mallingsvei 4, 0286 Oslo Hovedvirksomhet utenfor selskapet: Høyesterettsadvokat og tidligere partner i Wikborg Rein NOK. 25.000 pr. år i styrehonorar 2. Styremedlem Finn Øystein Bergh Nordraaks gate 10, 0260 Oslo Hovedvirksomhet utenfor selskapet: Investeringsdirektør i Pareto AS 3. Styremedlem Uno Grønlie Vingolfveien 21 B, 1170 Oslo Hovedvirksomhet utenfor selskapet: Økonomidirektør i Pareto AS 4. Styremedlem Jan Tore Nordahl (andelseiervalgt) Reistadjordet 28, 1394 Nesbru Hovedvirksomhet utenfor selskapet: Daglig leder Kollektivtrafikkens Personellservice Inntil NOK 25.000 pr. år i styrehonorar 5. Styremedlem Hans Otto Meyer (andelseiervalgt) Skøyenveien. 21, 0375 Oslo Hovedvirksomhet utenfor selskapet: Partner i Advokatfirmaet Haavind AS
Inntil NOK 25.000 pr. år i styrehonorar 6. Varamedlem Yngve Granerud Biermannsgate 11, 0472 Oslo 7. Varamedlem Yngve Torvanger Jordal Tors gate 2 B, 0260 Oslo Administrerende direktør Tore Været Uranienborg terrasse 10, 0351 Oslo Lønn og annen godtgjørelse (årslønn): NOK 1.500.000,- Revisor: Ernst & Young AS, Dronning Eufemias gate 6, 0051 Oslo 1.7 Foruten de avtaler som er omtalt i dette punktet har ikke forvaltningsselskapet pr. 13.4.2011 inngått konsulentavtaler som i vesentlig grad vil påvirke driften. Pareto Nordic Investments AS har utkontraktert forvaltning av verdipapirfondet Omega Likviditet til Alfred Berg Kapitalforvaltning AS. ITdriftsfunksjonen er utkontraktert til Ergo Group AS. 1.8 Øvrige verdipapirfond som selskapet forvalter: Aksjefond: Omega Investment Fund, Pareto Nordic, Omega Global Kombinasjonsfond Omega Kombi, Pareto Nordic Value 2.0 Opplysning om fondet 2.1 Fondets navn: Omega Likviditet Fondet ble stiftet 29/06/92 2.2 Vedtekter, jfr vpfl. 3-3: Se vedlegg 2.3 Revisor: Ernst & Young AS, Dronning Eufemias gate 6, 0051 Oslo 2.4 Regnskap for fondet avsluttes ved utgangen av hvert år. 2.5 Andelseierregister for Omega Likviditet føres av Verdipapirsentralen ASA. 2.6 Oppdatert forvaltningskapital ved utløpet av hver måned fremkommer på fondets faktaark. Minimumskjøp ved første tegning er kr. 50.000,-. Det utstedes ikke omsettelige andelsbevis. Det er ingen bindingstid slik at andelene generelt kan innløses etter ønske. Hver andelseier har en ideell part i verdipapirfondet som svarer til vedkommendes del av samlede utstedte fondsandeler. En andelseier har ikke rett til å forlange deling eller oppløsning av fondet. Utbytte utbetales til andelseierne i form av nye andeler. Utover
andelsinnskuddet er andelseierne ikke ansvarlig for fondets forpliktelser. Med samtykke fra tilsynsmyndighetene kan forvaltningen av fondet overføres til et annet forvaltningsselskap eller det kan gjøres vedtak om at fondet skal avvikles. Meddelelse skjer via brev til andelseierne eller via offentlige media. 2.7 Andelene er ikke børsnoterte. Omsetningen foregår gjennom Pareto Nordic Investments AS. Kursen på andelene bekjentgjøres via Oslo Børsinformasjon til et utvalg av større aviser, og på vår internettside www.paretonordic.no. Kjøp og salg av fondsandelene skjer på ukjent (fremtidig) kurs. 2.7a Fondet har en aktiv forvaltningsstil og sammensetningen av verdipapirer i fondet kan i perioder avvike betydelig fra sammensetningen av verdipapirene i referanseindeksen (ST1X). Fondet kan derfor i perioder gi betydelig mer- eller mindreavkastning i forhold til referanseindeksen. 2.8 Grunnlaget for beregningen av verdien av andelen skal være markedsverdien av verdipapirporteføljen tillagt verdien av fondets likvider/fordringer, samt påløpte ikke forfalte inntekter og verdien av evt. fremførbart underskudd, samt fratrukket gjeld og påløpte ikke forfalte kostnader, herunder eventuelt latent skatteansvar. Ved mangel på omsetningskurser skal forvaltningsselskapet utøve skjønn understøttet av siste omsatte kurser og/eller markedets rentenivå for tilsvarende verdipapirer. 2.9 Investeringsmål: Fondets formål er med de midler fondet får til disposisjon å investere i obligasjoner og sertifikater for å oppnå høyest mulig risikojustert avkastning for andelseierne. Fondets midler kan investeres i rentebærende papirer utstedt av stater innenfor EØS og USA, norske banker, kredittforetak, kommuner, fylkeskommunale foretak, industriforetak.. Fondets portefølje skal til enhver tid ha en sammensetning som gir en hensiktsmessig spredning av risikoen for tap. Fondets referanseindeks er ST1X (statsobligasjonsindeks med 0,25 års durasjon). Investeringsbegrensninger: Fondet er et såkalt nasjonalt fond som kan avvike fra verdipapirfondlovens 4-6. Bruk av derivater: Fondet kan inngå derivatkontrakter. Formålet med å investere i derivater er å oppnå en hensiktsmessig forvaltning av fondet. Fondets eventuelle eksponering i derivater beregnes i samsvar med de til enhver tid gjeldende forskrifter. Fondet søker ikke å endre risikoprofilen i fondet ved bruk av derivater. Risikomål: Fondets referanseindeks er ST1X (statsobligasjonsindeks med 0,25 års durasjon). 2.10. Alle kostnader knyttet til forvaltning av fondet Omega Likviditet, bortsett fra transaksjonsdrevne kostnader og kostnader forbundet med tegning og innløsning av andeler, er inkludert i nedenfor nevnte prosentsatser. Med transaksjonsdrevne kostnader menes kurtasjekostnader samt bankgebyrer og depotkostnader som påløper ved utførelse av transaksjoner for fondet.
Forvaltningsprovisjon: Inntil 0,35% De 1.000 første andelene gir ikke grunnlag for rabatt av forvaltningsgodtgjørelse. Det betyr at forvaltningsgodtgjørelsen for de første 1.000 andelene utgjør maksimalt 0,35 prosent pro anno. Utover 1.000 andeler gis en rabatt på 0,15 prosent av forvaltningsgodtgjørelsen på inntil 0,35 prosent pro anno. Det betyr at forvaltningsgodtgjørelsen for andelene utover 1.000 i realiteten utgjør inntil 0,20 prosent pro anno. Forvaltningsgodtgjørelsen på andelene utover 1.000 kan reduseres med mer enn 0,15 prosent ved spesielle tilfeller etter en individuell vurdering. Forvaltningsgodtgjørelsen skal i alle tilfeller minst dekke forvaltningsselskapets faktiske kostnader. Gebyrer og provisjoner til depotmottaker avtales særskilt hvert år. Provisjoner påløper daglig etter regning. Forvaltningsselskapet er forpliktet til å dekke andre direkte kostnader for fondet med unntak av skattekostnaden. 2.11 Avkastning Informasjon om fondets historiske avkastning og andre nøkkeltall fremkommer på fondets faktaark www.paretonordic.no. Historisk avkastning er ingen garanti for fremtidig avkastning. Fondets avkastning beror på den generelle utvikling i verdipapirmarkedet, fondets risikoprofil, provisjoner og forvaltning av fondet. Avkastningen kan variere betydelig innenfor et år, og realisert tap eller gevinst ved å investere i fondsandeler vil derfor avhenge av de eksakte tidspunktene for kjøp og salg. Risiko: Referanseindeks for porteføljen er ST1X. Fondet søker over tid å ha en risiko på nivå med referanseindeksen. 3. Verdipapirfondets depotmottaker 3.1 Firma: DnB NOR Bank ASA Hovedkontor: Stranden 21, 0250 Oslo 3.2 Selskapsform: Allmennaksjeselskap Foretaksnr.: 984 851 006 Hovedvirksomhet: Bankvirksomhet 4. Andre opplysninger 4.1 Skattemessige konsekvenser Beskatning ved utdeling og realisasjon Utdeling fra og gevinst ved realisasjon av andeler i obligasjonsfond er skattepliktig inntekt for andelseieren. Dette gjelder både for andeleiere som er fysiske personer og for andelseiere som er aksjeselskap eller likestilt selskap.
Utdeling og gevinst inngår i alminnelig inntekt som skattlegges med 28 %. Det gis ikke skjermingsfradrag i beregningen av skattepliktig inntekt fra obligasjonsfond. Tap ved realisasjon av eierandel i obligasjonsfond er fradragsberettiget i alminnelig inntekt. Dersom en andelseier har anskaffet andeler i obligasjonsfond på forskjellige tidspunkter, anses de først ervervede andelene for å være realisert først (først inn, først ut-prinsippet). Formuesskatt For fysiske personer inngår andeler i obligasjonsfond i grunnlaget for beregningen av formuesskatt. Andeler i obligasjonsfond verdsettes til 100 % av andelsverdien 1. januar i året etter inntektsåret. Formuesskatten utgjør opptil 1,1 %. Dette er kun generelle retningslinjer, og omhandler ikke alle aspekter som kan ha betydning for investorer i obligasjonsfond. Investorene oppfordres til å konsultere sine egne skatterådgivere for å vurdere særlige skattemessige konsekvenser knyttet til investeringer i obligasjonsfond, eventuelle endringer i gjeldende skattelovgivning og eventuell anvendelse av utenlandsk skattelovgivning. 4.2 Verdipapirfondets andeler tilbys ikke i annen stat som er part i EØS-avtalen. 4.3 Angrerettsloven Informasjon om verdipapirfondet og forvaltningsselskapet er tilgjengelig på norsk. Alt salg av fondsandeler skjer enten fra fast forretningssted eller ved fjernsalg. Ved salg fra fast forretningssted har tegner ikke angrerett. Tegner har heller ikke angrerett ved fjernsalg av verdipapirfondsandeler. Dette skyldes at verdien på verdipapirfondsandelene avhenger av svingninger i finansmarkedene som Pareto Nordic Investments AS ikke har innflytelse på, og som kan forekomme i angrerettperioden. 4.4 Fondet er ikke åpent for investorer bosatt i USA. Styret i Pareto Nordic Investments AS er ansvarlig for at dette prospektet oppfyller kravene i Finansdepartementets forskrift om prospekt for verdipapirfond av 28. juni 1994. Styret gir med dette en erklæring om at opplysningene i prospektet så langt de kjenner til er i samsvar med de faktiske forhold, og at det ikke forekommer utelatelser som er av en slik art at de kan endre prospektets betydningsinnhold.
Oslo, 13.4.2011 Lars A. Christensen Finn Øystein Bergh Uno Grønli Styrets formann Styremedlem Styremedlem Jan Tore Nordahl Andelseiervalgt styremedlem Hans Otto Meyer Andelseiervalgt styremedlem Vedlegg: Fondets vedtekter Fondets faktaark