Prospekt for Verdipapirfondet WarrenWicklund Teknologi

Transkript

1 1. 0 OPPLYSNINGER OM FORVALTNINGSSELSKAPET 1.1 Firma: WarrenWicklund Fondsforvaltning AS Postboks 656, Sentrum, 0106 Oslo Besøksadresse: Hieronymus Heyerdahlsgate 1, 0160 Oslo 1.2 Foretaksnummer: Stiftelsesdato: 20. februar 1996 Konsesjon: 09. juli 1996 Norsk Forvaltningsservice AS fikk konsesjon til å drive fondsforvaltning i Norsk Forvaltningsservice AS endret navn til WarrenWicklund Asset Management AS 29. sep WarrenWicklund Asset Management AS endret navn til WarrenWicklund Fondsforvaltning AS 4. januar Tegnet aksjekapital: , fullt innbetalt 1.5 Aksjonær: WarrenWicklund AS 100 % Styrets medlemmer: Magne Torpen Fossumberget OSLO Jan Arne Tønsberg Framnesveien OSLO Sirianne Guslund Haavik Hegdehaugsveien OSLO Lene Kristiansen Skogveien 20 B 2010 STRØMMEN Karin Evensen Breen Solveien 25 c 1177 OSLO Maria Loen Tuengen Allé OSLO Styreleder andelseiervalgt andelseiervalgt Styrets leder honoreres med kr per år i tillegg til kr pr. møte. Styremedlemmene honoreres med kr per år i tillegg til kr pr. møte. Varamedlemmer honoreres med kr for hvert møte hvor det kreves fremmøte. Administrerende Direktør: Lene Kristiansen Skogveien 20 B 2010 Strømmen Lønn og godtgjørelse til administrerende direktør består av Kr og deltakelse i selskapets generelle velferds- og bonusordninger. Selskapets revisor: PricewaterhouseCoopers AS ved statsautorisert revisor Tom Møller Karenslyst allé 12, 0278 OSLO Avtaler: Den daglige forvaltning av verdipapirfondet er utkontraktert til WarrenWicklund Asset Management AS. Beregning av fondets net asset value (nav), handels- og oppgjørstjenester er utkontraktert til Storebrand Kapitalforvaltning AS. Verdipapirfond tilhørende WarrenWicklund Fondsforvaltning AS: WarrenWicklund Norge WarrenWicklund Norden WarrenWicklund World NB Aksjefond NB Plussfond WarrenWicklund Alpha WarrenWicklund Utbytte WarrenWicklund Pengemarked WarrenWicklund Likviditet WarrenWicklund OECD II WarrenWicklund Nordic Hedge I WarrenWicklund Nordic Hedge II 2.0 OPPLYSNINGER OM VERDIPAPIRFONDET 2.1 Fondets navn: Stiftelsesdato: 4. juli 2000 Oppstartsdato: 09. januar 2001 Organisasjonsnummer: Vedtekter: Se eget vedlegg 2.3 Revisor: PricewaterhouseCoopers AS ved statsautorisert revisor Tom Møller Karenslyst allé 12, 0278 OSLO 2.4 Regnskapsavslutning: Revidert årsoppgjør avlegges per hvert år 2.5 Andelseierregister: Verdipapirsentralen (VPS) Biskop Gunnerus gate OSLO 2.6 Verdipapirfondsandelens art og viktigste karakteristika: Verdipapirfondet er en selvstendig formuesmasse oppstått ved innskudd fra en ubestemt krets av personer mot utstedelse av andeler i fondet. Fondet består for det vesentlige av finansielle instrumenter. Fondet er opprettet i medhold av lov om verdipapirfond av 12. juni 1981 nr 52. Hver andelseier har en ideell part i verdipapirfondet som svarer til vedkommendes

2 andel av samlede utstedte fondsandeler. En andelseier har ikke rett til å forlange deling eller oppløsning av verdipapirfondet. Driften av et verdipapirfond utøves av et forvaltningsselskap som treffer alle disposisjoner over fondet. Utover andelsinnskuddet er andelseiere ikke ansvarlig for fondets forpliktelser. 2.7 Børser/markeder der andelene kan kjøpes/ selges: Andeler omsettes gjennom WarrenWicklund Fondsforvaltning AS eller andre kontor med særskilt tillatelse til å videreformidle tegning og innløsning av andeler. 2.7a Fondets risikoprofil er et aktivt forvaltet fond og har derfor anledning til å avvike betydelig fra referanseindeksen. Fondets risikoprofil er høy. 2.8 Verdsettelse: Grunnlaget for beregningen av andelsverdien er markedsverdien av porteføljen av finansielle instrumenter og bankinnskudd, verdien av fondets likvider og øvrige fordringer, verdien av påløpte ikke-forfalte inntekter og verdien av eventuelt fremførbart underskudd, fratrukket gjeld og påløpte ikke-forfalte kostnader, herunder latent skatteansvar. Beregning av andelsverdien skal normalt foretas hver børsdag og minst 1 gang i uken. Kursene rapporteres til Oslo Børs Informasjon AS som videreformidler kursene til et utvalg aviser. I tillegg blir fondets kurs daglig oppdatert på selskapets web-side, Fondets investeringsmål: er et bransjefond som investerer i selskaper med tilknytning til teknologi uavhengig av geografisk lokalisering. Fondet investerer i selskaper innen forretningsmodeller som drar direkte fordel av den teknologiske utviklingen, eller som indirekte er tilknyttet bransjer relatert til teknologi globalt. Fondet passer for investorer som ønsker eksponering mot den globale teknologisektoren og fondet anbefales i føreste rekke som et supplement til en bredere aksjeportefølje. Forventet risiko og forventet avkastning på fondets underliggende verdipapirportefølje vil som følge av derivatplasseringene forbli uendret eller lavere. Fondets totale eksponering knyttet til derivater skal sammen med øvrige plasseringer i finansielle instrumenter ikke overstige verdien av fondets forvaltningskapital Vederlag I henhold til vedtektene kan fondet belaste andelseier med tegningskostnader på inntil 4 % av tegningsbeløpet og innløsningskostnader på inntil 2 % av innløst beløp. Et beløp på 0,2 % vil ved innløsning bli tilført fondet til dekning av kurtasjekostnader. Forvaltningsselskapet belaster fondet med et forvaltningshonorar på 0,5 % p.a. basert på fondets daglige verdi, beregnet i samsvar med fondets vedtekter 11. Ved en prosentvis større verdistigning, med grunnlag i 11 enn 6 prosent vil forvaltningsselskapet beregne seg ytterligere 15 prosent godtgjørelse av verdistigningen utover 6 prosent. Beregningsperioden for resultatavhengig godtgjørelse er fra årets begynnelse. Virkningen av at beregningen er fra årets begynnelse, er at en andel kan bli belastet for resultatavhengig forvaltningsgodtgjørelse til tross for at andelen ikke har hatt en verdiøkning med grunnlag i vedtektenes 11. Tilsvarende kan en andel unngå å bli belastet for resultatavhengig forvaltningsgodtgjørelse selv om verdiøkningen på andelen tilsier en slik belastning. Forvaltningsselskapet WarrenWicklund Fondsforvaltning AS kan plassere verdipapirfondets midler i underfond som belastes med forvaltningsgodtgjørelse som utgjør maksimalt 5 prosent pro anno. Forvaltningsgodtgjørelsen som belastes underfondene vil komme i tillegg til WarrenWicklund Fondsforvaltning AS sin forvaltningsgodtgjørelse, angitt ovenfor. Eventuell returprovisjon WarrenWicklund Fondsforvaltning AS mottar fra et forvaltningsselskap eller tilsvarende for et underfond, anses som forvaltningsgodtgjørelse for WarrenWicklund Fondsforvaltning AS. Returprovisjonen skal i så fall inkluderes i forvaltningsgodtgjørelsen som belastes hovedfondet, angitt ovenfor på maksimalt 0,5 prosent pro anno. Alle kostnader forvaltningsselskapet kan belaste fondet er inkludert i ovennevnte prosentsatser, bortsett fra transaksjonsdrevne kostnader. Kostnader knyttet til tegning og innløsning av andeler er regulert i vedtektene 13 og 14. I tillegg til disse kostnader beregnes og belastes transaksjonskostnader i forbindelse med oppgjør av verdipapirer og tegning/innløsning av andeler Årlig avkastning Se eget månedlig oppdatert faktaark. Historisk avkastning er ikke noen garanti for fremtidig avkastning. Fremtidig avkastning beror på den generelle utviklingen i verdipapirmarkedet, fondets risikoprofil samt kostnader for tegning, forvaltning og innløsning. Avkastningen kan bli negativ som følge av kurstap OPPLYSNINGER OM FONDETS DEPOTMOTTAKER 3.1 Bank: Nordea Bank Norge ASA

3 Besøksadresse: Postboks: Middelthunsg. 17, 0368 Oslo 1166 Sentrum, 0107 Oslo 3.2 Selskapsform: Allment aksjeselskap Organisasjonsnummer: Hovedvirksomhet: Bank 4. 0 ANDRE OPPLYSNINGER Informasjonen gitt nedenfor innebærer ingen skatterådgivning. Eksisterende og potensielle andelseiere bør konsultere egne skatterådgivere i forhold til beskatning av sine investeringer i fondet. Regler og praksis på skatterettens område er under stadig utvikling og vil være gjenstand for endringer i fremtiden. Skatteregler for fondet: Fondet er fritatt for skatteplikt på gevinst ved realisasjon av aksjer og tilsvarende er tap ikke fradragsberettiget. Utbytte fra selskap som omfattes av fritaksmetoden er ikke skattepliktig for fondet. Utbytte fra selskap som ikke omfattes av fritaksmetoden er skattepliktig med 28 %. Derivater beskattes tilsvarende som aksjer dersom aksjer er det underliggende objekt, og er hjemmehørende i EØS-området. I alle andre tilfeller er realisasjon av derivater fradragsberettiget/skattepliktig. Kildeskatt trukket i utlandet kan i henhold til skatteavtale og intern rett kreves kreditert mot skatt betalt i Norge dersom utbyttet også er skattepliktig i Norge. Dersom det i henhold til utenlandsk intern rett er trukket mer i kildeskatt enn satsen i den aktuelle skatteavtale, kan dette beløpet kreves refundert i utlandet. Endelig betalt kildeskatt som det ikke kreves refusjon for kan kreves fradratt som en fradragsberettiget kostnad. Netto renteinntekter, herunder realiserte kursgevinster på rentebærende verdipapirer, skattlegges med 28 %. Sikringsinstrumenter med total korrelasjon (verdi, beløp, tid) med det underliggende objekt kan etter den ulovfestede regel tidfestes integrert med det underliggende objekt. Fondet har fradrag for periodiserte kostnader til depotmottaker og til forvaltningsselskapet. Fondet er fritatt for formuesskatt. Fysiske andelseiere skattemessig hjemmehørende i Norge: Fysiske andelseiere beskattes i henhold til en aksjonærmodell. Gevinst ved realisasjon beskattes med 28 %. Gevinsten beregnes som differansen mellom kostpris for andelen (inkludert gebyrer påløpt ved kjøp/salg av andelen og RISK fra tidligere år) og salgsprisen fratrukket såkalt skjermingsfradrag. Skjermingsfradraget fastsettes for hver enkelt andel og skal settes lik årsgjennomsnittet på 3 måneders statskasseveksler multiplisert med andelens kostpris, tillagt andelens ubenyttede skjermingsfradrag fra tidligere år. Ubenyttet skjermingsfradrag kommer til fradrag ved beregning av gevinsten, men kan ikke føre til et økt tap. Tap ved realisasjon er fradragsberettiget i alminnelig inntekt (28 %). Flytting mellom fond blir ansett som en skattemessig realisasjon. Gevinster eller tap skal føres etter først inn, først ut metoden. Utbytte utover et skjermingsfradrag beskattes med 28 %. Juridiske andelseiere skattemessig hjemmehørende i Norge: Aksjeselskaper mv er omfattet av den såkalte fritaksmetoden. Selskaper som omfattes av fritaksmetoden er ikke skattepliktig for gevinst ved realisasjon av fondsandeler fra norske aksjefond. Tilsvarende er tap ikke fradragsberettiget. Tilsvarende er utbytte fra norske aksjefond til selskaper omfattet av fritaksmetoden ikke skattepliktig, forutsatt at utbyttet er lovlig utdelt. Skattemessig formue: Andel i aksjefond inngår i beregningsgrunnlag for beskatning av formue med 100 % av markedsverdien fra og med inntektsåret Utenlandske andelseiere: Det foretas ingen markedsføring av fondet utover Norges grenser. Dette dokument er en del av fondets fullstendige prospekt. I henhold til forskrift om prospekt av nr. 750 inneholder fondets fullstendige prospekt også fondenes vedtekter samt presentasjon om fondets historiske avkastning. Fullstendig prospekt, fondets vedtekter, separat faktaark, års- og halvårsrapporter kan bestilles kostnadsfritt hos WarrenWicklund Fondsforvaltning AS postboks 656- Sentrum, 0106 OSLO, på telefon , faks eller e-post fond@warrenwicklund.no. Styret i WarrenWicklund Fondsforvaltning AS erklærer herved at prospektet så langt en kjenner til er i samsvar med de faktiske forhold, og at det ikke forekommer utelatelser som er av en slik art at de kan endre prospektets betydning.

4 Oslo, den Magne Torpen Sirianne G. Haavik Jan Arne Tønsberg Styreleder Styremedlem Styremedlem Karin E. Breen Maria Loen Lene Kristiansen Styremedlem Styremedlem Adm. direktør og Styremedlem

5