Budsjett for Den norske lægeforening 2007
2 INNHOLDSFORTEGNELSE 1 GENERELT 2 RESULTATBUDSJETT 2.1 Driftsinntekter 2.1.1 Innkreving og fordeling av kontingentmidler 2.1.2 Annonseinntekter 2.1.3 Refusjoner fra fondene 2.1.4 Andre inntekter 2.2 Driftskostnader 2.2.1 Produksjonskostnader 2.2.2 Personalkostnader 2.2.3 Andre driftskostnader 3 AKTIVITETER 3.1 Kontingent 3.2 Tidsskriftet 3.3 Sentralstyret 3.4 Faste råd og utvalg 3.5 Tillitsvalgtopplæring 3.6 Sosiale tiltak 3.7 Nasjonalt samarbeid 3.8 Internasjonalt samarbeid 3.9 Tidsbegrensede rå/utvalg 3.10 Til sentralstyrets disposisjon (spesielt finansierte tiltak) 3.11 Utredningsaktiviteter 3.12 Sekretariatet 3.13 Eksternt finansierte aktiviteter 4 SENTRALSTYRETS FORSLAG TIL BUDSJETTVEDTAK A. Kontingenter og fordeling av kontingentinntekter B. Honorar og kompensasjon for tapt inntekt C. Sentralstyrets fullmakter
Vedlegg: 3 1. Resultatbudsjett 2. Aktivitetsbudsjett 3. Sekretariatet 4. Kontingenter 4.1 Budsjett for kontingenter - Beregning av totale inntekter 4.2 Budsjett for kontingenter - Hovedfordeling 4.3 Budsjett for kontingenter - Fordeling til yrkesforeningene 4.4 Budsjett for kontingenter - Fordeling til lokalforeningene 4.5 Budsjett for kontingenter Fordeling til de fagmedisinske foreningene 5. Brev fra yrkesforeningene vedrørende oppgavetilskudd og kompensasjon for kostnadskrevende drift
4 1. GENERELT Dette dokumentet presenterer sentralstyrets forslag til budsjett for Den norske lægeforening for 2007. Forslaget er basert på sentralstyrets forslag til nye lover for Den norske lægeforening. Underskuddene i 2002 og 2003 hadde redusert den frie egenkapitalen i foreningen til 8,4 mill. kroner ved utgangen av 2003, noe som ble betraktet som et uakseptabelt nivå. Overskudd i 2004 og 2005 har bedret egenkapitalsituasjonen betraktelig. Dersom sentralstyrets forslag til disponering av overskuddet i 2005 blir tatt til følge, den frie egenkapitalen per 1.1. 2006 være økt til 21,2 millioner kroner. Sentralstyret foreslår at den maksimale kontingentsats for de obligatoriske medlemskap for 2007 settes til kr. 6.500. For øvrig foreslår sentralstyret at reduserte kontingentsatser gjøres gjeldende etter tilsvarende mønster som for 2006. Det er i budsjettforslaget tatt høyde for nødvendig økning i kostnadene for sekretariatet. Dette har sammenheng med veksten i sekretariatets oppgaver, spesielt med henblikk på konsekvensene av utvidet omfang av de obligatoriske medlemskap. De medisinskfaglige ressurser i sekretariatet styrkes. Sentralstyret foreslår at spesifikasjonsnivået i budsjettet blir lavt og at det på grunnlag av vedtakene i landsstyret, overlates til sentralstyret å utarbeide et operasjonelt budsjett for neste år i løpet av høsten. Det vil gi muligheter til at foreningen kan opptre fleksibelt i forhold til ytre faktorer. 2. RESULTATBUDSJETT Forslaget til resultatbudsjett er vist i vedlegg 1. Resultatbudsjettet for Legeforeningens samlede virksomhet i 2007 er satt opp med et overskudd på 5,1 millioner kroner. Etter sentralstyrets vurdering er det ønskelig at overskuddet benyttes til styrking av den frie egenkapitalen. 2.1 Driftsinntekter 2.1.1 Innkreving og fordeling av totalkontingent Sentralstyret foreslår at kr. 6.500 fastsettes som kontingent for fullt betalende medlemmer. Sentralstyret foreslår videre at det gis kontingentreduksjoner som vist i forslaget til vedtak. Innkreving og fordeling av kontingentmidlene er fastsatt i forslaget til nye lover, 4-3. Med hensyn til fordelingen siteres følgende fra lovparagrafen (alternativet med dobbeltmedlemskap):
5 Landsstyret fastsetter fordelingen av kontingentinntektene på hovedforeningen og avdelingene. Lokalforeninger, yrkesforeninger og fagmedisinske foreninger gis grunntilskudd uavhengig av medlemstilslutning. Det kan videre gis tilskudd til enkeltavdelinger for spesielle oppgaver av varig karakter og/eller tilskudd som har bakgrunn i kostnadskrevende drift. Det øvrige tilskuddet til avdelingene fordeles per medlem. Ved beregning av tilskudd for medlemskap i fagmedisinsk forening for hovedspesialitet teller ikke de medlemmer som samtidig er medlem i grenspesialitetsforening. For Norsk medisinstudentforening fastsettes tilskuddet per medlem. På grunnlag av de foreslåtte kontingentsatser og anslag for antall medlemmer av de ulike kategorier er de totale kontingentinntekter for foreningen for 2007 beregnet til 112,8 mill. kroner, ref. vedlegg 4.1. Forslag til fordeling av kontingentmidlene på hovedforeningen, Rettshjelpsordningen, yrkesforeningene, lokalforeningene, fagmedisinske foreninger og Norsk medisinstudentforening er vist i vedlegg 4.2. Sentralstyret foreslår at det avsettes konkrete totalbeløp til henholdsvis: Rettshjelpsordningen med kr. 1.000.000 (kr. 1.000.000 i 2006) Yrkesforeningene med kr. 22.000.000 (kr. 20.450.000 i 2006) Lokalforeningene med kr. 11.500.000 (kr. 11.500.000 i 2006) Fagmedisinske foreninger med kr. 16.000.000. Til Norsk medisinstudentforening foreslås kr. 600 pr. betalende medlem, beregnet til kr. 2.085.000. Andelen av kontingentinntektene til hovedforeningen er beregnet til å utgjøre kr. 60.179.975. Beløpet fremkommer som differansen mellom de totale kontingentinntekter og summen av de konkrete totalbeløpene til Rettshjelpsordningen, yrkesforeningene, lokalforeningene, fagmedisinske foreninger og anslaget for kontingentinntekten til Nmf. Det foreslås at den totalt avsatte kontingentinntekten til yrkesforeningene først fordelt med et grunntilskudd til hver yrkesforening på kr. 400.000, videre med et tilskudd til spesielle oppgaver av varig karakter på i alt kr. 3.900.000 og med et tilskudd til dekning av kostnadskrevende drift på i alt kr. 1.250.000. Det resterende beløpet, kr. 14.050.000, fordeles på yrkesforeningene i henhold til antall medlemmer. Beregning av antatt fordeling på de enkelte yrkesforeningene er vist i vedlegg 4.3. I tidligere år er det gitt tilskudd til henholdsvis Aplf, LSA og Namf i forbindelse med deres funksjoner som spesialforeninger. Disse funksjonene faller bort i forbindelse med nye lover og midler til disse formål vil derfor bli ivaretatt gjennom tilskuddene til de fagmedisinske foreningene. De respektive yrkesforeningene har redegjort for de kostnader som kan knyttes til spesielle oppgaver og kostnadskrevende drift, ref. vedlegg 5. De avsatte kontingentmidler til lokalforeningene foreslås først fordelt med et grunntilskudd til hver forening på kr. 200.000. I tillegg foreslås gitt til sammen kr. 280.000 som tilskudd til dekning av kostnadskrevende drift. Forslag til fordeling av de avsatte kontingentmidler til lokalforeningene fremgår av vedlegg 4.4. Det resterende beløp avsatt til lokalforeningene, kr.
7.420.000, fordeles i henhold til antall medlemmer. Beregning av antatt fordeling på de enkelte lokalforeninger er vist i vedlegg 4.4. 6 Grunntilskuddet til de fagmedisinske foreningene foreslås fastsatt til kr.100.000. Usikkerhet om behovene for midler til kostnadskrevende drift og oppgaver av varig karakter gjør at sentralstyret foreslår at det settes av et totalbeløp på 1,5 mill. kroner til senere fordeling til de fagmedisinske foreningene. Sentralstyret ber derfor om fullmakt til å fordele disse midlene i henhold til søknad fra de enkelte foreningene. Det resterende beløp som er avsatt til de fagmedisinske foreningene, dvs. 10,2 mill. kroner, fordeles per medlem i henhold til Legeforeningens lover. Beregninger av antatt fordeling på de enkelte foreninger er vist i vedlegg 4.5. I vedlegget er vist to alternative ytterpunkter for antatt fordeling, henholdsvis med alle leger som medlemmer i alternativ I og med kun spesialister (og fastleger) som medlemmer i alternativ II. I forslaget til landsstyrevedtak forutsettes at yrkesforeningene og avdelingene leverer revisorgodkjent regnskap for 2005 før overføring av kontingentmidler finner sted. 2.1.2 Annonseinntekter Annonseinntektene fra Tidsskriftet og andre publikasjoner er budsjettert med 30,0 millioner kroner. Dette er ca. 1,4 millioner kroner mer enn i budsjettet for 2006, men ca. kr. 1,4 millioner kroner mindre enn regnskapet for 2005. Fusjoner i legemiddelmarkedet bidrar blant annet til å skape usikkerhet rundt produktannonsevolumet i 2007. 2.1.3 Refusjoner fra fondene Refusjon fra fondene omfatter de kostnader som er forutsatt belastet de ulike fond som Legeforeningen administrerer og hvor sentralstyret er fondets styre. For 2007 er det budsjettert med 43,8 millioner kroner i slike refusjoner. Tabellen nedenfor viser den anslåtte fordelingen av disse refusjonene: Fond Budsjett 2007 Budsjett 2006 Regnskap 2005 Utdanningsfond I 27 700 000 26 250 000 25 000 000 Utdanningsfond II 4 220 000 4 000 000 3 760 000 Utdanningsfond III 4 270 000 4 050 000 3 790 000 Lånefondet 2 670 000 2 520 000 2 420 000 Kvalitetssikringsfond I 1 760 000 1 675 000 1 600 000 Kvalitetssikringsfond II 1 290 000 1 230 000 1 150 000 Rettshjelpsordningen 1 920 000 1 830 000 1 820 000 I alt belastet fondene 43 830 000 41 555 000 39 540 000 2.1.4 Andre inntekter
7 Andre inntekter er budsjettert med i alt 21,9 millioner kroner. Posten omfatter blant annet - øremerket tilskudd fra SOP til Legeforeningens Forskningsinstitutt - støtte fra SOP til sosiale tiltak for leger (støttegrupper, Villa Sana) - godtgjørelse for forretningsførsel fra bl.a. SOP og Kvalitetssikringsfond III - tilskudd til tillitsvalgtopplæring 2.2 Driftskostnader De samlede driftskostnadene øker fra 146,8 millioner kroner i budsjettet for 2006 til 157,6 millioner kroner i 2007. 2.2.1 Produksjonskostnader Produksjonskostnadene knytter seg til produksjon av Tidsskrift for Den norske lægeforening samt til produksjon av øvrige publikasjoner som Legeforeningen utgir. 2.2.2 Personalkostnader De budsjetterte personalkostnadene er på 90,3 millioner kroner, hvorav sekretariatets personalkostnader (inklusive Forskningsinstituttet) utgjør 85,2 millioner kroner. Satsen for praksiskompensasjon foreslås uendret på kr 5 200. Det foreslås også uendret sats for møtegodtgjørelse, kr. 600. 2.2.3 Andre driftskostnader Denne budsjettposten er økt med 4,8 millioner kroner i forhold til revidert budsjett for 2006. Utnyttelse av ny teknologi forutsettes å gi mulighet for innsparinger i forbindelse med både post og rekvisita. Styrking av bemanningen i forbindelse med service mot fagmedisinske foreninger, investeringer på IT-siden, økt møtevirksomhet og utvidet bruk av fremmedtjenester bidrar til økningen.
3 AKTIVITETER 8 Hele Legeforeningens virksomhet er i regnskapsmessig sammenheng splittet opp i såkalte aktiviteter, ref. vedlegg 2. Vedlegget viser et sammendrag av de ulike aktivitetene. I det følgende gis kommentarer til enkelte av aktivitetene. 3.1 Kontingent I tabellen er ført opp beregnet kontingentmidler til hovedforeningen. Totale kontingentmidler utgjør 112,8 mill. kroner. 3.2 Tidsskriftet Den fortsatt usikre utviklingen i annonsemarkedet er bakgrunnen for at sentralstyret foreslår å budsjettere med en underdekning på ca. 2,0 millioner kroner for Tidsskriftet. Det gjøres oppmerksom på at kostnadene i forbindelse med Legeforeningens hjemmesider inngår i Tidsskriftets kostnader. 3.3 Sentralstyret Kostnadene omfatter i hovedsak møte- og reiseutgifter samt godtgjørelse og honorar til president og sentralstyre. Presidentens honorar foreslås holdt uendret på 22 ganger grunnbeløpet i Folketrygden, mens honoraret til sentralstyremedlemmer beholdes uendret med kr 60 000. Det vises for øvrig til vedtaksforslaget med hensyn til honorering og godtgjørelser av tillitsvalgte. 3.4 Faste råd og utvalg Posten omfatter kostnader forbundet med faste oppnevnte råd og utvalg som for eksempel Tariffutvalg og utvalg for fastlønte leger, Rådet for legeetikk, Menneskerettighetsutvalg, Rådgivende utvalg for pasientsikkerhet og Rusmiddelpolitisk utvalg. Sentralstyret har en løpende vurdering av behov og aktivitet i de faste råd og utvalg. 3.5 Tillitsvalgtopplæring Det forutsettes at tillitsvalgtopplæringen finansieres fullt ut ved hjelp av OU-midler.
3.6 Sosiale tiltak 9 Aktiviteten er null-budsjettert, da det forutsettes at Sykehjelps- og pensjonsordningen for leger fortsatt vil gi økonomisk støtte. De sosiale tiltakene omfatter bl.a. støttegruppene i avdelingene, seniorseminarer og Villa Sana ved Modum Bad. 3.7 Nasjonalt samarbeid Det foreslåtte beløp på 3,0 millioner kroner omfatter kontingent til Akademikerne samt 0,4 millioner kroner vedrørende fortsatt medlemsskap i organisasjonen Kommunal Kompetanse. Kontingent til Akademikerne økte fra 1.1. 2006 etter at Forskerforbundet og Presteforeningen meldte seg ut fra samme dato. 3.8 Internasjonalt samarbeid Det budsjetterte beløpet omfatter hovedsakelig kostnader i forbindelse med medlemskap i WMA og CPME. 3.9 Tidsbegrensede råd/utvalg Av det foreslåtte beløpet forutsettes at 0,8 millioner kroner brukes til regionsutvalgene. 3.10 Til sentralstyrets disposisjon (spesielt finansierte tiltak) Sentralstyret foreslår at det i budsjettet for 2007 settes av 2 mill. kroner som reserve til sentralstyrets disposisjon. 3.11 Utredningsaktiviteter Det er ikke budsjettert med kostnader til utredningsaktiviteter. De kostnader som følger av disse aktivitetene dekkes av særskilte avsetninger. Det foreslås i budsjettvedtaket at sentralstyret får fullmakt til å bruke inntil 2 mill. kroner av denne avsetningen. Det avsatte beløp ved utgangen av 2005 var 4,2 millioner kroner (i henhold til forslaget til disponering av årsresultatet for 2005). 3.12 Sekretariatet (inklusive Forskningsinstituttet) Oversikt over inntekter og kostnader i sekretariatet er vist i vedlegg 3. Det gjøres oppmerksom på at inntekter og kostnader for Forskningsinstituttet inngår i de oppførte beløp for sekretariatet.
10 Til sekretariatets inntektsside hører tre hovedposter: 1. Refusjoner fra fondene samt fra interne prosjekter i foreningen. Spesifikasjon av refusjonene fra fondene er vist foran mens interne refusjon fra Tidsskriftet utgjør 18,7 millioner kroner. 2. SOPs bidrag til finansieringen av Forskningsinstituttet. 3. Honorar fra oppdrag utført for andre organer innen Legeforeningen samt fremleie. 4. Finansinntekter. 3.13 Eksternt finansierte aktiviteter Posten omfatter anslått omfang av støtte og kostnader i forbindelse med menneskerettighetsprosjekter. De direkte kostnadene til slike prosjekter forutsettes finansiert av Utenriksdepartementet.
11 SENTRALSTYRETS FORSLAG TIL BUDSJETTVEDTAK FOR 2007: A. Kontingenter og fordeling av kontingentinntekter 1. For fullt betalende medlemmer (spesialister) fastsettes kontingenten til kr 6.500. 2. Følgende kategorier medlemmer innrømmes redusert kontingent slik: - Medlemmer uten spesialistgodkjenning: kr 5.850 - Ektefeller hvor begge er medlem av foreningen og mottar til sammen ett eksemplar av Tidsskriftet: kr 4.875 - Nyutdannede leger i tre år etter avlagt embetseksamen: kr 4.875 - Medlemmer med to embetseksamener dersom vedkommende medlemmer også er medlemmer av annen forening innenfor Akademikerne: kr 4.875 - Medlemmer bosatt i utlandet: kr 3.250 - Studentmedlemmer: kr 500 - Alderspensjonister som ble pensjonister etter 1.6.2000: kr 1.300 Medlemmer som oppfyller flere av kriteriene for kontingentreduksjon, betaler kontingent i henhold til laveste sats. 3. Fordeling av kontingentinntektene for 2007 til Rettshjelpsordningen og avdelingene fastsettes slik: - Rettshjelpsordningen: 1,0 mill. kroner - Fagmedisinske foreninger: 16,0 mill. kroner - Yrkesforeningene: 22,0 mill. kroner - Lokalforeningene: 11,5 mill. kroner 4. For de fagmedisinske foreningene fastsettes grunntilskuddet til kr 100.000. Det settes av 1,5 mill. kroner til fordeling til de fagmedisinske foreningene i forbindelse med eventuell kostnadskrevende drift og oppgaver av varig karakter. Sentralstyret gis fullmakt til å fordele midlene i henhold til søknad fra de enkelte foreningene. Det resterende beløp som er avsatt til de fagmedisinske foreningene, dvs. 10,2 mill. kroner, fordeles per medlem i henhold til Legeforeningens lover. 5. For yrkesforeningene fastsettes grunntilskuddet til kr 400.000. For øvrig ytes tilskudd for oppgaver av varig karakter til - Norsk overlegeforening kr 300.000 - Yngre legers forening: kr 3.600.000 Til dekning av spesiell kostnadskrevende drift i yrkesforeningene ytes følgende beløp: - Alment praktiserende lægers forening kr 1.200.000 - Leger i samfunnsmedisinsk arbeid 50.000 - Praktiserende Spesialisters Landsforening 350.000
Det resterende beløp avsatt til per medlem. yrkesforeningene, kr. 13.700.000, fordeles 12 6. For lokalforeningene fastsettes grunntilskuddet til kr 200.000. for øvrig ytes tilskudd til kostnadskrevende drift slik: - Aust-Agder legeforening kr 40.000 - Sogn og Fjordane legeforening 70.000 - Nord-Trøndelag legeforening 50.000 - Finnmark legeforening 120.000 Det resterende beløp avsatt til lokalforeningene, kr. 7.420.000, fordeles per medlem. 7. Norsk medisinstudentforening gis et tilskudd per medlem på kr 600. 8. Det forutsettes at avdelingene fremskaffer revisorgodkjent regnskap for 2005 før det utbetales kontingentmidler. B. Honorar og kompensasjon for tapt inntekt 1. Presidenten Ved fulltids engasjement som president ytes presidenten et honorar tilsvarende 22 ganger grunnbeløp i Folketrygden. Ved deltids engasjement avkortes honoraret i samsvar med den tid som brukes på vervet. I tillegg til honoraret dekker Legeforeningen pensjonskostnader for presidenten. Dersom presidenten har permisjon fra en stilling hvor det finnes en kollektiv pensjonsordningen, vil Legeforeningen betale eventuelt krav fra arbeidsgiver om pensjonsinnskudd for presidenten. For andre ytes et tilskudd til eventuell individuell ordning med fire ganger grunnbeløpet i Folketrygden. Dersom presidenten er pendler og må ha bolig i Oslo-området for å utføre sine oppgaver, dekker Legeforeningen utgifter til slik bolig. Reiseutgifter mellom Oslo og fast bolig utenom Oslo-området dekkes av Legeforeningen. Valgperioden for president og sentralstyret er fra 01.09. 31.08. Dette betyr at honorar og eventuell tilskudd til individuelle ordninger beregnes i månedlig 12-deler av fastsatt årshonorar. Etter fratredelse utbetales honorar til presidenten i like mange måneder som antall år i vervet. Utbetaling av honorar foretas månedlig. 2. Sentralstyremedlemmer For sentralstyremedlemmer fastsettes årshonoraret for 2007 til kr. 60.000. Utbetaling av honorar foretas månedlig.
13 3. Kompensasjon for tapt inntekt Kompensasjon for tapt inntekt ytes til sentralstyremedlemmer samt til alle medlemmer som er oppnevnt av sentralstyret til oppgaver i forbindelse med råd, komitéer og utvalg. Kompensasjon gis også til medlemmer som er oppnevnt av sentralstyret til å representere Legeforeningen i utenforstående råd, komitéer og utvalg. Slik kompensasjon avkortes med den kompensasjon som gis av utvalgenes styrende organer. Kompensasjon for tapt inntekt til tillitsvalgte i forbindelse med spesielle oppgaver besluttes av sentralstyret. Under forutsetning av at mulighetene for kompensasjoner og refusjoner under Hovedavtalen er utnyttet, gis det kompensasjon for tapt inntekt på følgende alternative måter: a) Refusjon til arbeidsgiver som følge av fravær. Utbetaling skjer til arbeidsgiver på grunnlag av regning. b) Kompensasjon til arbeidstaker for dokumentert trekk i lønn. c) Kompensasjon til selvstendig næringsdrivende for inntektstap ved fravær. For 2007 fastsettes denne kompensasjonen til kr. 5.200 for hele dager og til kr. 2.600 for halve dager. 4. Møtegodtgjørelse Det gis godtgjørelse for deltakelse på møter i Legeforeningens regi. Godtgjørelsen omfatter de samme medlemmer som nevnt under punkt 3 foran og utgjør kr. 600 pr. møtedag. 5. Det gis ikke honorar eller kompensasjon for tapt inntekt til tillitsvalgte som allerede er fullt frikjøpt. C. Sentralstyrets fullmakter 1. Sentralstyret gis fullmakt til å bruke inntil 2,0 mill. kroner av avsetningen Til utredningsformål i 2007. Fullmakten kan brukes ved spesielle påkommende prosjekter. 2. Sentralstyret gis fullmakt til å benytte Konfliktfondet til følgende formål: a) Støtte til medlemmene og dekning av ekstrakostnader i tilfelle av organisasjonsfaglige konflikter, herunder støtte til organisasjoner som Den norske lægeforening er medlem av, til bruk i tilfelle av slike konflikter. b) Støtte for medlemmene ved å gi delvis dekning av pådømte oppreisningskrav (tort og svie) i forbindelse med legegjerningen. Støtte kan gis i samsvar med de regler som gjelder i Legeforeningens avtale om kollektiv ansvarsforsikring og i den utstrekning oppreisningskravet er inntrådt før denne forsikringen omfattet oppreisningskrav.
3. Sentralstyret får fullmakt til å omdisponere midler mellom budsjettposter. Denne fullmakten omfatter imidlertid ikke omdisponeringer som vedrører budsjettvedtakets avsnitt A og B. 14
15 Vedlegg 1-3: Budsjettoppstillinger
Den norske lægeforening Resultatbudsjett 2007 Budsjett 2007 Budsjett 2006 Regnskap 2005 Regnskap 2004 DRIFTSINNTEKTER Kontingenter 60 179 975 50 215 000 48 989 740 41 414 387 Annonser 30 035 000 28 680 000 31 426 917 27 024 641 Abonnement 2 100 000 2 100 000 1 991 597 2 159 830 Salgsinntekter 1 200 000 920 000 1 147 130 1 410 118 Refusjoner fondene 43 830 000 41 555 000 39 540 000 37 810 000 Kursavgifter 870 000 390 000 148 709 911 825 Andre inntekter 21 923 000 24 745 000 25 839 068 25 944 020 SUM DRIFTSINNTEKTER 160 137 975 148 605 000 149 083 160 136 674 821 DRIFTSKOSTNADER Produksjonskostnader 15 343 936 12 300 000 13 971 585 13 046 281 Personalkostnader 90 255 237 88 351 824 82 377 068 76 320 439 Andre driftskostnader 43 132 979 38 281 080 38 475 834 37 944 771 Tilskudd/kontingent 3 570 000 3 510 000 3 581 340 3 556 969 Avskrivning varige driftsmidler 5 250 000 4 312 096 4 246 091 4 270 312 Tap/tilbakeføring fordringer 0 0 228 237 187 044 SUM DRIFTSKOSTNADER 157 552 152 146 755 000 142 880 155 135 325 816 DRIFTSRESULTAT 2 585 823 1 850 000 6 203 005 1 349 005 FINANSINNTEKTER/-KOSTNADER Finansinntekter 2 500 000 1 800 000 3 021 182 1 487 312 Finanskostnader 0 0 3 270 5 161 NETTO FINANSINNTEKTER 2 500 000 1 800 000 3 017 912 1 482 151 RESULTAT 5 085 823 3 650 000 9 220 917 2 831 156 B2007\Total\Resultat
Den norske lægeforening Aktivitetsbudsjett sortert per hovedaktivitet Kode Aktiviteter ---------- Budsjett 2007 ----------- ---------- Budsjett 2006 ----------- ---------- Regnskap 2005 ----------- ---------- Regnskap 2004 ----------- Netto Netto Netto Netto Inntekter Kostnader inntekter Inntekter Kostnader inntekter Inntekter Kostnader inntekter Inntekter Kostnader inntekter 11 Kontingenter 60 179 975 0 60 179 975 51 515 000 0 51 515 000 50 505 022 269 568 50 235 454 42 772 814 254 098 42 518 717 12 Tidsskriftet 32 700 000 34 723 936-2 023 936 31 150 000 30 625 000 525 000 33 905 898 33 118 343 787 555 29 755 420 31 128 886-1 373 466 13 Publikasjoner 375 000 650 000-275 000 390 000 675 000-285 000 346 525 650 728-304 203 387 912 641 157-253 246 14 Andre produkter 280 000 0 280 000 380 000 15 000 365 000 255 931 0 255 931 366 237 50 589 315 649 15 Sentralstyret 0 4 728 362-4 728 362 0 4 295 000-4 295 000 10 200 5 092 181-5 081 981 0 4 096 025-4 096 025 16 Faste råd og utvalg 70 000 1 714 000-1 644 000 40 000 1 820 000-1 780 000 60 470 1 413 222-1 352 752 86 228 1 224 199-1 137 971 17 Tidsbegrensede råd og utvalg 0 990 000-990 000 0 1 015 000-1 015 000 135 349 789 684-654 335 19 075 822 263-803 188 18 Tillitsvalgtopplæring 1 500 000 1 500 000 0 2 500 000 2 500 000 0 732 172 4 676 727 496 2 328 681 561 531 1 767 150 19 Tillitsvalgtopplæring - stipend 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 50 000-50 000 21 Møter/konferanser/kurs/ seminarer 250 000 2 597 979-2 347 979 400 000 2 530 000-2 130 000 456 589 2 833 236-2 376 648 278 238 2 126 876-1 848 638 22 Sosiale tiltak 4 173 000 4 173 000 0 4 100 000 4 100 000 0 3 876 838 3 876 838 0 3 873 056 3 873 056 0 23 Nasjonalt samarbeid 0 3 020 000-3 020 000 0 2 420 000-2 420 000 0 2 355 944-2 355 944 0 2 216 128-2 216 128 24 Internasjonalt samarbeid 0 840 000-840 000 0 1 005 000-1 005 000 0 977 270-977 270 0 734 719-734 719 25 Tilskudd /støtte 0 210 000-210 000 0 210 000-210 000 0 191 875-191 875 0 205 716-205 716 27 Spesielt finansierte tiltak 0 2 000 000-2 000 000 0 2 000 000-2 000 000 2 329 681 3 305 113-975 432 3 102 636 3 672 317-569 682 29 Interne prosjekter 80 000 1 380 000-1 300 000 80 000 530 000-450 000 3 300 316 171-312 871 55 350 256 691-201 341 30 Sekretariatet 80 180 000 116 174 875-35 994 875 77 050 000 110 215 000-33 165 000 77 741 563 105 620 336-27 878 773 72 741 563 101 020 091-28 278 528 32 Eksternt finansierte prosjekt 1 500 000 1 500 000 0 500 000 500 000 0 2 182 365 2 186 033-3 668 2 634 873 2 636 585-1 711 33 Konfliktfond 0 319 770-319 770 TOTALT 181 287 975 176 202 152 5 085 823 168 105 000 164 455 000 3 650 000 172 541 904 163 320 988 9 220 916 158 402 082 155 570 927 2 831 155 B2007\Total\Pr. avdeling
Den norske lægeforening Budsjett for Sekretariatet 2007 Budsjett 2007 Budsjett 2006 Regnskap 2005 Regnskap 2004 DRIFTSINNTEKTER Administrasjonsinntekter 62 480 000 59 255 000 57 380 000 55 350 000 Andre inntekter 15 200 000 15 995 000 14 740 381 13 204 302 SUM DRIFTSINNTEKTER 77 680 000 75 250 000 72 120 381 68 554 302 DRIFTSKOSTNADER Produksjonskostnader 0 0 12 226 0 Lønn og honorarer 60 099 627 58 327 842 55 741 982 49 346 214 Arbeidsgiveravgift og personforsikr. 24 135 247 24 011 982 19 310 810 20 612 140 Kantineutgifter 450 000 450 000 401 813 366 774 Velferdstiltak, kompetanseutv. m.m. 500 000 475 000 462 503 408 758 Sum personalkostnader 85 184 875 83 264 824 75 917 108 70 733 886 Frakt og transport 90 000 110 000 87 269 102 711 IT 2 500 000 1 900 000 2 151 039 1 872 314 Kostnader lokaler 11 000 000 9 300 000 9 132 161 8 949 432 Leie, service maskiner 500 000 720 000 485 902 620 280 Direkte utgiftsførte anskaffelser 350 000 430 000 256 300 405 520 Reparasjon og vedlikehold 150 000 200 000 109 661 176 007 Fremmedtjenester 3 000 000 2 412 080 2 704 820 2 739 795 Kontorrekvisita 1 700 000 1 550 000 1 574 114 1 518 309 Tele og post 3 300 000 3 320 000 2 963 504 3 219 299 Egne transportmidler 0 125 000 125 576 170 014 Reiser, diett m.m. 2 200 000 1 615 000 1 834 930 1 523 806 Diverse utgifter 800 000 845 000 1 227 803 1 768 896 Forsikringer 200 000 161 000 186 620 173 820 Tilskudd og bidrag 200 000 200 000 12 970 70 577 Avskrivning driftsmidler 5 000 000 4 062 096 4 235 063 4 270 312 SUM DRIFTSKOSTNADER 116 174 875 110 215 000 103 017 065 98 314 980 Netto finansinntekter 2 500 000 1 800 000 3 017 912 1 482 151 NETTO INNTEKTER/-KOSTNADER -35 994 875-33 165 000-27 878 773-28 278 527 B2007\Total\Sekretariatet
16 Vedlegg 4.1 4.5: Kontingenter
Kontingentinntekter - totalkontingent 2007 Medlemskategori Medlemmer 1.2.2006 Anslag medlemmer 1.2.2007 "Rabatt" i % Sats Budsjett 2007 Antatt resultat 2006 1 Fullt betalende (spesialister) 14 164 10 564 0 6 500 68 666 000 70 000 000 2 Medlemmer uten spes.godkj. 0 4 000 10 5 850 23 400 000 0 3 Nyutdannet (3 år etter eksamen) 1 896 1 996 25 4 875 9 730 500 6 750 000 4 Ektefeller (med ett Tidsskrift) 1 319 1 349 25 4 875 6 576 375 4 762 500 5 Dobbeltmedlemsskap (Akadem) 48 48 25 4 875 234 000 187 500 6 Medlemmer i utlandet 454 484 50 3 250 1 573 000 1 000 000 7 Studenter 3 465 3 475 92 500 1 737 500 1 665 000 8 Alderspensjonister (etter 1.6.2000) 602 652 80 1 300 847 600 650 000 9 Alderpensjonister (før 1.6.2000) 1 034 984 100 0 0 0 10 Uførepensjonister 280 310 100 0 0 0 11 Fritatt 14 19 100 0 0 0 12 Ansatte 9 9 100 0 0 0 Totalt/Gjennomsnitt 23 285 23 890 27,4 4 720 112 764 975 85 015 000 B2007\Kontingent\ Inntekt
Hovedfordeling kontingentinntekter 2007 Gruppe Forslag fordeling 2007 Andel av beløp i % Fordeling budsjett 2006 1 Fagmedisinske foreninger 16 000 000 14,2 0 2 Lokalforeningene 11 500 000 10,2 11 500 000 3 Yrkesforeningene 22 000 000 19,5 20 450 000 4 Nmf 2 085 000 1,8 1 850 000 5 Rettshjelpsordningen 1 000 000 0,9 1 000 000 6 Hovedforeningen 60 179 975 53,4 50 215 000 Totalt 112 764 975 100,0 85 015 000 B2007\Kontingent\ Hovedfordeling
Yrkesforeninger 2007 Til fordeling: 22 000 000 Grunntilskudd: 400 000 Yrkesforening Medlemmer 1.2.2006 Anslag medlemmer 1.2.2007 Grunntilskudd Oppgavetilskudd Kostnadskrevende drift Medlemstilskudd Totalt tilskudd 2007 Fordeling 2006 Aplf 4 257 4 385 400 000 0 1 200 000 2 942 676 4 542 676 4 362 715 LVS 589 607 400 000 0 0 407 150 807 150 750 060 Namf 391 403 400 000 0 0 270 281 670 281 716 957 Of 6 548 6 745 400 000 300 000 0 4 526 343 5 226 343 4 339 833 LSA 751 774 400 000 0 50 000 519 133 969 133 880 587 PSL 1 179 1 214 400 000 0 350 000 814 991 1 564 991 1 364 847 Ylf 6 104 6 288 400 000 3 600 000 0 4 219 426 8 219 426 8 035 002 I alt 19 819 20 415 2 800 000 3 900 000 1 600 000 13 700 000 22 000 000 20 450 000 B2007\Kontingent\Yrkesforeninger
Lokalforeninger 2007 Til fordeling: 11 500 000 Grunntilskudd: 200 000 Lokalforeninger Medlemmer 1.2.2006 Anslag medlemmer 1.2.2007 Grunntilskudd Kostnadskrevende drift Medlemstilskudd Totalt tilskudd 2007 Fordeling 2006 Oslo 4 459 4 602 200 000 0 1 713 313 1 913 313 2 302 386 Østfold 866 894 200 000 0 332 749 532 749 456 042 Akershus 1 686 1 740 200 000 0 647 824 847 824 894 456 Hedmark 648 669 200 000 0 248 986 448 986 375 041 Oppland 615 635 200 000 0 236 306 436 306 375 374 Buskerud 841 868 200 000 0 323 143 523 143 443 532 Vestfold 724 747 200 000 0 278 188 478 188 375 747 Telemark 576 594 200 000 0 221 320 421 320 375 629 Aust-Agder 337 348 200 000 40 000 129 488 369 488 375 962 Vest-Agder 594 613 200 000 0 228 237 428 237 375 061 Rogaland 1 230 1 269 200 000 0 472 611 672 611 657 337 Hordaland 2 000 2 064 200 000 0 768 474 968 474 1 066 751 Sogn og Fjordane 342 353 200 000 70 000 131 409 401 409 415 511 Møre og Romsdal 804 830 200 000 0 308 927 508 927 470 453 Sør-Trøndelag 1 279 1 320 200 000 0 491 439 691 439 702 259 Nord-Trøndelag 415 428 200 000 50 000 159 458 409 458 415 903 Nordland 778 803 200 000 0 298 936 498 936 478 179 Troms 879 907 200 000 0 337 744 537 744 518 454 Finnmark 238 246 200 000 120 000 91 448 411 448 425 922 I alt 19 311 19 931 3 800 000 280 000 7 420 000 11 500 000 11 500 000 B2007\Kontingent\ Lokalforeninger
Fagmedisinske foreninger 2007 Til fordeling til fagmedisinske foreninger:: 16 000 000 Grunntilskudd: 100 000 Avsatt og ikke fordelt til "Oppgaver av varig karakter": 600 000 Avsatt og ikke fordelt til "Kostnadskrevende drift": 900 000 Alt. I: Alle legemedlemmer er medlem av fagmedisinsk forening Alt. II: Kun spesialister er medlemmer av fagmedisinsk forening, men med alle fastleger obligatorisk i "NSAM" 1 Navn Antall tellende medlemmer Grunntilskudd + medlemstilskudd Antall tellende medlemmer Grunntilskudd + medlemstilskudd "Fagmed. forening for allmennmedisin" 4 930 2 563 385 4 930 3 369 667 2 Norsk anestesiologisk forening 1 061 630 126 754 600 225 3 Norsk arbeidsmedisinsk forening 488 343 894 263 274 129 Norsk barne- og ungdomspsykiatrisk 4 forening 335 267 565 206 236 929 5 Norsk barnelegeforening 813 506 092 579 483 875 Norsk forening for fysikalsk medisin 6 og rehabilitering 220 209 722 154 202 103 7 Norsk gynekologisk forening 911 554 990 678 549 569 8 Norsk kirurgisk forening 695 447 056 270 278 878 9 Norsk barnekirurgisk forening 35 117 293 29 118 996 Norsk forening for 10 gastroenterologisk kirurgi 261 230 593 223 248 010 11 Norsk karkirurgisk forening 142 170 962 121 179 941 12 Norsk thoraxkirurgisk forening 72 135 779 55 136 409 13 Norsk urologisk forening 212 206 144 173 214 767 14 Norsk dermatologisk selskap 227 213 300 185 222 682 Norsk forening for immunologi og 15 transfusjonsmedisin 93 146 513 69 145 907 16 Norsk indremedisinsk forening 1 301 749 985 430 384 938 17 Norsk selskap for hematologi 88 144 127 74 149 073 18 Norsk endokrinologisk forening 97 148 302 86 156 988 19 Norsk gastroenterologisk forening 229 214 493 204 235 346 20 Norsk geriatrisk forening 160 179 906 110 172 818 21 Norsk cardiologisk selskap 399 299 170 341 326 368 22 Norsk forening for infeksjonsmedisin 117 158 439 93 161 737 23 Norsk forening for lungemedisin 264 231 786 210 239 303 Side 1 av 2 B2007\Kontingent\Budsjett
Alt. I: Alle legemedlemmer er medlem av fagmedisinsk forening Alt. II: Kun spesialister er medlemmer av fagmedisinsk forening, men med alle fastleger obligatorisk i "NSAM" Navn Antall tellende medlemmer Grunntilskudd + medlemstilskudd Antall tellende medlemmer Grunntilskudd + medlemstilskudd 24 Norsk nyremedisinsk forening 128 163 806 109 172 026 25 Norsk forening for maxillofacial kirurgi 24 111 926 20 113 455 26 Norsk forening for klinisk farmakologi 50 125 045 36 123 745 27 Norsk forening for klinisk nevrofysiologi 32 116 101 29 118 996 28 Norsk forening for medisinsk biokjemi 107 153 669 85 156 196 29 Norsk forening for medisinsk genetikk 58 129 220 36 123 745 30 Norsk forening for medisinsk mikrobiologi 146 172 751 123 181 524 31 Norsk nevrokirurgisk forening 109 154 265 78 151 447 32 Norsk nevrologisk forening 519 359 398 323 314 495 33 Norsk forening for nukleærmedisin 72 135 779 63 141 949 34 Norsk onkologisk forening 285 242 520 149 198 937 35 Norsk ortopedisk forening 680 439 901 465 408 683 36 Den norske patologforening 314 256 831 218 244 844 37 Norsk plastikkirurgisk forening 134 166 787 106 170 443 38 Norsk psykiatrisk forening 1 709 953 926 1 316 973 019 39 Norsk radiologisk forening 850 524 578 613 506 829 40 Norsk revmatologisk forening 235 217 474 150 199 728 41 Norsk forening for samfunnsmedisin 826 512 651 419 377 815 Norsk forening for 42 otorhinolaryngologi 460 329 582 363 340 615 43 Norsk oftamologisk forening 529 364 168 442 392 853 SUM 20 415 14 500 000 15 381 14 500 000 Side 2 av 2 B2007\Kontingent\Budsjett
17 Vedlegg 5 Brev fra yrkesforeningene vedrørende oppgavetilskudd og kompensasjon for kostnadskrevende drift