Norges Svømmeforbund Økonomisk årsberetning 2004 Virksomhetens art og hvor den drives Norges Svømmeforbund (NSF) ble stiftet 19. august 1910 og består av 44 853 medlemmer, 242 klubber, 19 kretser og 1 sentralledd. Norges Svømmeforbund er en organisasjon som skal arbeide for at aile mennesker gis muligheter til å utøve svømmeaktivitet ut fra sine ønsker og behov. Norges Svømmeforbund skal være en positiv verdiskaper for individ og samfunn, og en ledende organisasjon for å fremme svømmeaktiviteter og livredning. Norges Svømmeforbunds arbeid skal preges av frivillighet, demokrati, lojalitet og likeverd. Norges Svømmeforbund har administrasjonen i Oslo. Det består av 8 1/2 årsverk fordelt på 9 ansatte. Fortsatt drift Årsregnskapet for 2004 for Norges Svømmeforbund er satt opp under forutsetning av fortsatt drift. Ársregnskap Årsregnskapet viser et overskudd på kr. 4 109 610,- og dette gir en egenkapital på kr. 9 377 806,- Driftsinntekter utgjorde kr. 21 319 924,- Driftskostnadene utgjorde kr. 17409 393,- Líkestí//íng Andelen kvinner i det administrative ledd i Norges Svømmeforbund er 20 '10. Arbeidsmiljø Sykefraværet i 2004 var på 2 '10. Det har ikke vært registrert skader eller arbeidsulykker i løpet av året. Det er styrets oppfatning at arbeidsmiljøet og den generelle trivsel på arbeidsplassen er god, og det er ikke iverksatt spesielle tiltak som har betydning for arbeidsmiljøet.
Ytre miljø Forbundets virksomhet vurderes ikke å forurense det ytre miljø. Forhold etter årsslutt Det er ikke inntrådt forhold etter regnskapsårets utløp som er av vesentlig betydning ved bedømmelsen av det avlagte regnskapet. Oslo, 31. mars 2005 r t:(/~' Per Rune Eknes Forbundspresi ent ~.j b.~ Bente G. Jo i nson Visepresident udith Holm Styremedlem \Zv ~:r Oce4,4 Tor Aage Dæhli Styremedlem $'~ ~ Bjørn Soleng Generalsekretær
Resultatregnskap Norges Svømmeforbund Driftsinntekter og driftskostnader Note 2004 2003 Sal gsi nntekter 3,994,489 3,174,794 Ti Iskudd NIF 2 2,228,741 2,319,624 0vrige tilskudd 2 2,554,349 2,262,770 Sp i II eautotrter 8,902,151 8,238,099 Li senser 1,230,755 1,191,785 M edlemskonti ngenter 238,000 240,000 Egenandeler 930,402 1,028,371 Andre inntekter 1,241,036 996,258 Sum driftsinntekter 21,319,924 19,451,700 Varekostnader 5 845,888 788,985 Lønnskostnader m.m. 3 5,912,215 4,758,625 A vskri vni nger 36,013 30,145 Annen driftskostnad 7 10,612,778 10,523,617 Tap på fordringer 6 2,500 11,714 Sum driftskostnader 17,409,393 16,113,086 Driftsresultat 3,910,531 3,338,614 Finansinntekter og finanskostnader Renteinntekt fra foretak i samme konsern 199,079 237,404 Annen finanskostnad 0 294 Resultat av finansposter 199,079 237,110 Ordinært resultat 4,109,610 3,575,723 Årsoverskudd 4,109,610 3,575,723 Overføringer Avsatt til fri egenkapital 4,109,610 3,575,723 Sum overføringer 4,109,610 3,575,723 Norges Svømmeforbund Side 1
Balanse Norges Svømmeforbund Eiendeler Note 2004 2003 Varige driftsmidler Driftsløsøre, inventar o.a. utstr 4 32,099 50,509 Sum varige driftsmidler 32,099 50,509 Sum anleggsmidler 32,099 50,509 Omløpsmidler Varelager 5 941,173 709,268 Fordringer Kundefordringer 6 1,773,049 1,913,960 Andre fordringer 10,000 0 Sum fordringer 1,783,049 1,913,960 Investeringer Bankinnskudd, kontanter 0.1. 9,015,659 4,993,198 Sum omløpsmidler 11,739,881 7,616,427 Sum eiendeler 11,771,980 7,666,936 Norges Svømmeforbund Side 2
Balanse Norges Svømmeforbund Egenkapital og gjeld Note 2004 2003 Opptjent egenkapital Kapitalkonto Årets resultat Sum opptjent egenkapital 5,268,196 4,109,610 9,377,806 1,692,473 3,575,723 5,268,196 Sum egenkapital 9,377,806 5,268,196 Gjeld Avsetning for forpliktelser Annen langsiktig gjeld Langsiktig gjeld NIF vedrørende inventar Sum annen langsi ktig gjeld 20,364 20,364 50,509 50,509 Kortsiktig gjeld Diverse avsetninger Leverandørgjel d Rei sefordel i ng Li senser M va, skattetrekk og offentl i ge avgi fter Påløpte feriepenger Sum kortsi kti 9 gjel d 8 9 151,279 1,004,781 66,200 233,488 489,895 428,168 2,373,810 274,950 1,033,484 64,600 224,678 370,187 380,331 2,348,231 Sum gjeld Sum egenkapital og gjeld 2,394,174 2,398,740 11,771,980 7,666,936 ~~~ Vi sep resident ~~d.tlv' udith L. Holm Styremedlem '\ ('../ iéí il...o,,;;!'f/./.: / i írev ~ N (j æia- KjE!11 J an'nådland \ Styremedlem ~-l.~ ~. ør)q So I erì Generalsekretær Norges Svømmeforbund Side 3
Norges Svømmeforbund Noter til årsregnskapet 2004 Regnskapsprinsipper Årets regnskap er avgitt i henhold til reglene i regnskapsloven og idrettens regnskapsbestemmelser. I forbindelse med at regnskapet er tilpasset regnskapsloven, er sammenligningstall fra tidligere år omarbeidet når det gjelder resultatregnskapet. For balansen er det ikke funnet nødvendig å foreta omarbeidelser. I tillegg til regnskapet, er det utarbeidet en spesifisert økonomirapport som viser forbundets ressursbruk på de enkelte aktivitetsgrupper og utvalg. Denne rapporten følger som note nr. 1. NOTE 2 Tilskudd Forbundet har i 2004 mottatt følgende tilskudd: Rammetilskudd NIF Rammeti Iskudd NIF - toppidrett Regionstilskudd NIF Integreringsmidler NIF Post 3 SF midler va Tilskudd Andre tilskudd, NTG etc Sum mottatte tilskudd 2004 2,319,624 o 393,944 260,000 1,650,000 6,405 153,117 4,783,090 2003 2,319,624 700,000 400,000 90,000 750,000 5,520 317,250 4,582,394 NOTE 3 Ansatte, godtgjørelser Lønnskostnader består av følgende poster: Lønninger Folketrygdavgift Pensjonskostnader Andre kostnader vedr. personell Sum lønnskostnader Antall årsverk 2004 4,273,751 692,625 654,206 291,632 5,912,215 14.5 2003 3,705,532 523,010 338,826 191,257 4,758,625 10 Ytelser tilledende personer: Lønninger Pensjoner Andre ytelser Sum Generalsekretær 540,936 55,164 9,510 605,610 Styret 114,930 114,930 Utbetalinger til styret er knyttet til utbetaling av tapt arbeidsfortjeneste. Kostnadsført honorar til revisor beløper seg til kr 62.000. Av dette er kr 37.200 honorar vedrørende 2003. Honorar for bistand utgjør kr 12.400. Revisjonshonorar er ink!. MVA. 1 av 2
Norges Svømmeforbund Noter til årsregnskapet 2004 NOTE 4 Driftsmidler, inventor etc Kontorut. Inventor SUM Anskaffelseskost 01.01 0 150,725 150,725 Ti Igang 17,603 0 17,603 Avgang 0 0 0 Anskaffelseskost 31.2 17,603 150,725 168,328 Akkumulerte avskrivninger 01.01 0 100,216 100,216 Årets avskrivninger 5,868 30,145 36,013 Akkumulerte avskrivninger 31.2 5,868 130,361 136,229 Bokført verdi 11,735 20,364 32,099 A vskrivni ngssats 33~o 20~o NOTE 5 V AREBEHOLDNING Varebeholdningen er vurdert tillaveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. NOTE 6 KUNDEFORDRINGER Kundefordringer pro 31.2.2004 Avsetning tap på krav Kundefordringer i det fremlagte regnskapet 1,883,182-110,133 1,773,049 Det vesentligste av forbundets utestående fordringer er knyttet til automater, og er innbetalt i 2005. NOTE 7 FORSKUDDSBET AL TE UTGIFTER, KaSTNADER ETC Ingen forskuddsbetalte utgifter i 2004. Kostnader vedørende automater utgjør kr 1.058.020. NOTE 8 DIVERSE A VSETNINGER Avsetninger i det fremlagte regnskapet: Avsatt til SU analyse Avsatt spillemidler utstyr Fondsmidler Elisabeth Jarland Fondsmidler Anne-Mari Gulbrandsen Andre avsetninger SUM 2004 20,000 9,000 19,785 82,493 20,000 151,279 NOTE 9 LEVERANDØRGJELD De fire største er, Klubben AS, Norges idrettsforbund, M/G Consulting AS og Ratio AS. 2 av 2
Norges Svømmeforbund - note nr. 1 SPESIFISERT ØKONOMIRAPPORT 2004 INNTEKTER KOSTNADER NOTE RESULTAT Regnskap 2004 Budsjett 2004 Regnskap 2003 Regnskap 2004 Budsjett 2004 Regnskap 2003 Regnskap 2004 Budsjett 2004 Regnskap 2003 Salg -3,956,180-3,400,000-3,007,814 1,536,503 1,350,000 1,361,872-2,419,677-2,050,000-1,645,942 Sponsor 0-300,000 0 0 100,000 0 0-200,000 0 Spilleautomater -8,902,151-6,000,000-8,470,061 1,059,739 1,200,000 1,587,695 1.1-7,842,412-4,800,000-6,882,366 SMS Lotteri -22,639-200,000-4,794 0 0 0-22,639-200,000-4,794 Medlemskontingent -240,310-240,000-241,030 1,000 0 5,000-239,310-240,000-236,030 Diverse inntekter -107,476-30,000-72,781 0 0 0-107,476-30,000-72,781 OL T midler 0 0-700,000 0 0 0 0 0-700,000 Regionsmidler/Ou lntegrering -393,944-407,000-400,000 0 0 0-393,944-407,000-400,000-260,000-260,000-90,000 0 0 0-260,000-260,000-90,000 Post 3 midler -1,650,000-1,650,000-750,000 0 0 0-1,650,000-1,650,000-750,000 Tilskudd NIF -2,228,741-2,099,000-2,087,662 0 0 0-2,228,741-2,099,000-2,087,662 Finansinntekter -199,079-250,000-237,404 0 0 0-199,079-250,000-237,404 Lisenser -1,234,915-1,018,000-1,204,561 878,186 880,000 823,944 1. -356,729-138,000-380,617 Sum inntekter -19,195,435-15,854,000-17,266,107 3,475,428 3,530,000 3,778,511-15,720,007-12,324,000-13,487,596 Personalkostnader -274,392 0-245,210 3,611,262 3,809,727 3,572,451 I I 3,336,870 3,809,727 3,327,241 Adm inistrasjo nskostnader -62,403 0-91,127 1,220,227 1,355,000 1,401,962 1.3 1,157,824 1,355,000 1,310,835 Forbundsstyret møter 0 0 0 90,138 150,000 56,962 90,138 150,000 56,962 Andre styrekostnader -1,508 0 0 241,925 70,000 245,423 1.4 240,417 70,000 245,423 Representasjo n NMer 0 0 0 14,957 50,000 16,238 14,957 50,000 16,238 Til styrets disposisjon 0 0 0 118,926 150,000 187,236 118,926 150,000 187,236 Samarbeidsmøte 0 0 0 1,318 0 3,586 1,318 0 3,586 Tinget -275,779 0 0 451,449 150,000 0 1.5 175,670 150,000 0 Arrangement 0 0 0 116,308 150,000 0 116,308 150,000 0 Valgkomite 0 0 0 3,078 10,000 4,790 3,078 10,000 4,790 Kontrollkomite 0 0 0 1,140 5,000 578 1,140 5,000 578 Lovutvalg 0 0-1,542 38,158 20,000 7,027 38,158 20,000 5,485 Elitelandslaget -439,696-300,000-266,783 3,115,032 3,240,000 3,184,467 2,675,336 2,940,000 2,917,684 Junior/NTG -293,524-546,250-1,130,833 735,784 858,000 1,665,619 442,260 311,750 534,786 Stuputvalget -59,549 0-61,820 286,188 200,000 224,881 226,639 200,000 163,061 Synkronutvalget 0 0 0 0 20,000 5,652 0 20,000 5,652 Vannpoloutvalget 0 0 0 79,368 70,000 57,625 79,368 70,000 57,625 Mastersutvalget 0 0 0 3,315 5,000 1,585 3,315 5,000 1,585 Førstehjelp/HLR -46,655 0 0 36,012 0 8,364-10,643 0 8,364 Sko lesvømmen -50,000 0-116,613 112,514 200,000 186,259 1.6 62,514 200,000 69,646 Mosjon -38,150 0-48,900 13,400 0 39,680-24,750 0-9,220 Svøm langt -87,400 0-45,366 184,708 240,000 188,694 1.7 97,308 240,000 143,328 lntegrering 0 0-270 89,823 260,000 83,311 89,823 260,000 83,041 lnternasjonalt arbeid -65,016 0-69,88 171,200 175,000 107,469 1.8 106,184 175,000 37,621 lnformasjon PR 0 0-36,668 233,291 325,000 153,409 233,291 325,000 116,741 An legg 0 0-3,366 34,032 50,000 54,190 34,032 50,000 50,824 OU 0 0 0 250,000 270,000 217,651 250,000 270,000 217,651 Ungdom -307,775 0 0 1,145,267 1,150,000 50,000 1.9 837,492 1,150,000 50,000 Styrke kompetanseutv. -321,721 0-304,651 1,535,145 1,030,000 609,761 2.0 1,213,424 1,030,000 305,110 Sum kostnader -2,323,568-846,250-2,422,997 13,933,965 14,012,727 12,334,870 11,610,397 13,166,477 9,911,873 RESULTAT -21,519,003-16,700,250-19,689,104 17,409,393 17,542,727 16,113,381-4,109,610 842,477-3,575,723
Norges Svømmeforbund Kommentarer til spesifisert økonomirapport for 2004 NOTE 1. SPILLEAUTOMA TER Ny revidert avtale l1ed Ratio AS, fra 01.04.0410'70 i lotterihonorar NOTE 1.2 LISENSER 2004 Det har vært tre satser for innbetalinger i 2004. Kr. 265, 300 og 415. NOTE 1.3 ADMINISTRASJONSKOSTNADER Saldo Budsjett Husleie 295,989 300,000 Telefon 81,942 100,000 Porto 57,144 80,000 Kontorrekvisita 45,216 80,000 Trykking/kopiering 34,064 50,000 Inventar 26,013 50,000 Datautstyr 272,762 300,000 Revisjon 62,000 60,000 0konol1isk og juridisk bistand/ Andre frel1l1edt jenester 18,259 0 Reise og opphold 74,866 70,000 Forsikringer 68,776 85,000 A viser /tidsskrifter /bøker 27,218 20,000 Kontingenter 25,018 30,000 Gaver /b 10l1ster /profi leri ng 23,138 60,000 Bankgebyr 20,051 40,000 Diverse 25,368 30,000 Sum 1,57,824 1,355,000 NOTE 1.4 ANDRE STYREKOSTNADER Tapt arbeidsfortjeneste, flyutgifter og hotellutgifter utgjør til Sal1l1en kroner 161,415 NOTE 1.5 TINGET Deltakeravgift til Tinget 2004 275,779 Side 1 av 2
Norges Svømmeforbund Kommentarer til spesifisert økonomirapport for 2004 NOTE 1.6 SKOLESV0MMEN Støtte fro Sosiol- og Helsedirektorotet 2004 50,000 NOTE 1.7 SVØM LANGT Støtte fro Sosiol- og Helsedirektorotet 2004 50,000 Sponsor 2004 35,000 NOTE 1.8 INTERNASJONAL T ARBEID Refusjon FINA og LEN utgjør kroner 59,636 NOTE 1.9 UNGDOM Fokturert lønn for 10 stk. ungdomsutviklere til klubber, fro 01.08.04 278,125 NOTE 2.0 STYRKE KOMPETANSEUTV. Egenondeler trener/lederkonferonse 2004 239,616 Side 2 av 2
~ NORAUDIT Til generalforsamlingen i Norges Svømmeforbund NORAUDIT DA Vika Atrium, Munkedamsveien 45, Postboks 1704 Vika, N-0121 OSLO Telefon: (+47) 23 11 91 00 Fax: (+47) 23 11 91 01 oslo(inoraudit. no www.noraudit.no REVISJONSBERETNING FOR 2004 Vi har revidert årsregnskapet for Norges Svømmeforbund for regnskapsåret 2004, som viser et overskudd på kr 4.109.610,-. Vi har også revidert opplysningene i årsberetningen om årsregnskapet, forutsetningen om fortsatt drift og styets forslag til disponering av overskuddet. Årsregnskapet består av resultatregnskap, balanse og noteopplysninger. Årsregnskapet og årsberetningen er avgitt av selskapets stye og daglig leder. Vår oppgave er å uttale oss om årsregnskapet og øvrige forhold i henhold til revisorlovens krav. Vi har utført revisjonen i samsvar med revisorloven og god revisjonsskikk i Norge. God revisjonsskikk krever at vi planlegger og utfører revisjonen for å oppnå betrggende sikkerhet for at årsregnskapet ikke inneholder vesentlig feilinformasjon. Revisjon omfatter kontroll av utvalgte deler av materialet som underbygger informasjonen i årsregnskapet, vurdering av de benyttede regnskapsprinsipper og vesentlige regnskapsestimater, samt vurdering av innholdet i og presentasjonen av årsregnskapet. I den grad det følger av god revisjonsskikk, omfatter revisjon også en gjennomgåelse av selskapets formuesforvaltning og regnskaps- og intern kontroll-systemer. Vi mener at vår revisjon gir et forsvarlig grnnlag for vår uttalelse. Vi mener at årsregnskapet er avgitt i samsvar med lov og forskrifter og gir et uttrkk for selskapets økonomiske stiling 31. desember 2004 og for resultatet og kontantstrømmene i regnskapsåret i overensstemmelse med god regnskapsskikk i Norge ledelsen har oppfylt sin plikt til å sørge for ordentlig og oversiktlig registrering og dokumentasjon av regnskapsopplysninger i samsvar med lov og god regnskapsskikk i Norge opplysningene i årsberetningen om forutsetningen om fortsatt drift er konsistente med årsregnskapet og er i samsvar med lov og forskrifter. DA A member of Moores Rowland International an association of independent accounting firms throughout the world see: www.mrl-world.com Foretaksregisteret: NO-875 926 632 MVA Medlem av Den norske Revisorforening Noraudit har kontorer over hele iandet For oppdatert oversikt, se ww.norauditno
NORGES SVØMMEFORBUND KontroIlkomiteen Rapport for 2004 KontroIlkomiteen har hatt 4 møter med revisor og administrasjonen. Videre har Paul Nestaas deltatt på vareopptellng i forbindelse med flytting av Idrettsbutikken l.november 2004. Leder i kontroilkomiteen har hatt jevnlig kontakt med administrasjonen gjennom året. Forbundets økonomi er meget god, og det var en bra økning i inntekter i 2004. Dette skyldes mersalg i Idrettsbutikken og økte automatinntekter. Utestående fordringer eldre en 6 måneder er ubetydelige, noe som skyldes de go rutiner for oppfølging av utestående fordringer regnskapsfører hare de Når det gjelder resultatregnskapet og balansen, vises det til revisjonsberetningen. Salget gjennom Idrettsbutikken har hatt en bra økning gjennom året. Flyttingen gikk meget bra, og det forventes at rutiner blir mye bedre etter dette. Ny kontroilkomite ble valgt på tinget i april, og aile tre styremedlemmer bor i Oslo, slik at det blir enklere å møtes. Oslo, 20. mai 2005 1u ~ltlj Karin Aakermann 1i~vL 10A: ~ ~ Berit With Per Hannestad