Kvartalsrapport Tinn Sparebank
Regnskap 3. Kvartal isolert Tall i tusen kroner NOTE 2016 2015 Renteinntekter og lignende inntekter 20 788 22 802 62 128 71 389 92 832 Rentekostnader og lignende kostnader 8 050 10 031 23 974 32 587 41 713 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 12 738 12 771 38 153 38 802 51 119 Utbytte og andre inntekter vp med var. Avkast. - 41 6 113 5 919 5 929 Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 4 710 4 761 13 576 13 962 18 524 Provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester 854 899 2 687 2 766 3 727 Netto verdiendr. og gev./tap på val. og vp omløp 844 (1 183) 1 108 (645) (843) Andre driftsinntekter 20 15 50 45 60 Netto andre driftsinntekter 4 719 2 735 18 161 16 514 19 943 Personalkostnader 6 484 6 618 17 224 16 761 25 371 Administrasjonskostnader 2 131 2 417 7 441 8 269 10 359 Avskrivning 352 269 1 055 807 1 414 Andre driftskostnader 3 412 3 571 9 493 6 987 11 223 Sum driftskostnader 12 379 12 875 35 212 32 824 48 367 Resultat før tap 5 078 2 632 21 102 22 492 22 694 Tap på utlån, garantier m.v. 1 366 (132) 2 531 466 (3 077) Kurstap anleggsaksjer (182) - (2 538) - - Sum nedskr/rev nedskrivning - - - - 756 Resultat ordinær drift før skatt 4 895 2 764 21 109 22 027 25 015 Skatt 1 328 758 4 295 4 333 6 160 Resultat ordinær drift etter skatt 3 567 2 006 16 814 17 694 18 855
NOTE Kontanter og fordringer på sentralbanken 65 924 71 275 68 130 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 214 688 256 163 170 325 Utlån til og fordringer på kunder 4 2 247 676 2 054 920 2 075 016 Individuelle nedskrivninger 2, 4 (10 070) (15 676) (13 941) Gruppevise nedskrivninger 2 (5 328) (7 728) (5 328) Netto utlån og fordringer på kunder 4 2 232 278 2 031 515 2 055 747 Overtatte eiendeler - - - Sert., obl og andre rentebærende vp med fast kast. 226 928 174 093 224 215 Andeler i obligasjon- og pengemarkedsfond Aksjer, andeler og andre vp med variable kastning 114 518 93 218 94 747 Eierinteresser i tilknyttede selskaper - - - Eierinteresser i konsernselskap - - - Utsatt skattefordel 1 198 2 270 1 198 Immaterielle eiendeler - - - Varige driftsmidler 14 071 15 158 14 551 Andre eiendeler (298) (697) 250 Forsk. bet. ikke pål. kost. og opptj. ikke mottatte innt. 7 094 7 429 6 994 Sum eiendeler 2 876 400 2 650 424 2 636 157
NOTE Gjeld til kredittinstitusjoner 6 (0) (0) - Innskudd fra og gjeld til kunder 2 111 232 1 931 314 1 933 240 Gjeld stiftet v/utstedelse verdipapirer 6 400 000 360 000 360 000 Annen gjeld 8 148 10 488 12 140 Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente innt. 17 482 25 489 7 603 Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser 1 094 6 130 1 544 Ansvarlig lånekapital 5, 6 80 000 80 000 80 000 Sum gjeld 2 617 956 2 413 420 2 394 527 Innskutt egenkapital - - - Sparebankens fond 5 241 130 218 811 241 130 Gefond 5 500 500 500 Regnskapsperiodens resultat 16 814 17 694 - Sum egenkapital 258 444 237 005 241 630 Sum gjeld og egenkapital 2 876 400 2 650 424 2 636 157 Styret i Tinn Sparebank Rjukan 27.10.2016 Andres Sætre Styreleder Anne Stormoen Styrets nestleder Ol Dale Traen Torill Holmgard Liv Sigrun Nykos Midtun Styremedlem Styremedlem Styremedlem
Resultat Pr. 3. kvartal så er bankens resultat før tap hittil i år på 21,1 mill. Det er 1,4 mill. lere enn i samme periode i fjor. Andre tall pr 3. kvartal er listet under. Rentenetto er 38,2 mill. mot et budsjett på 38,1 mill. Netto andre driftsinntekter er på 18,2 mill. mot et budsjett på 17,4 mill. Sum driftskostnader er 35,2 mill. mot et budsjett på 32,2 mill. Resultat for perioden isolert, før skatt, er på 21,1 mill. Banken har en eierandel i Visa Norge FLI, et selskap for de norske interessene i Visa-samarbeidet. Hittil i år har banken mottatt 2,3 millioner kroner fra Visa Norge for salg Visa Norges eierandel i Visa Europe Ltd. til Visa Inc. Innbetalingen er bokført som gevinst på verdipapirer som er anleggsmidler. Det er pr. 3. kvartal bokført tap på utlån på 2,5 mill. mot 0,5 mill. samme periode i fjor. Rentemarginen pr 3. kvartal er på 1,84 % mot et budsjett på 1,90 % og 1,95 % samme periode i fjor. Rentenettoen er på 38,2 mill. mot 38,8 mill. samme periode i fjor. Balanse Pr 3. kvartal er forvaltningskapitalen på 2.876,4 mill. mot kr 2.650,4 mill. samme periode i fjor. Dette gir en 12-månedersvekst på 8,5 %. Forvaltningskapitalen inkludert porteføljen i EBK er på 3.534,8 mill. Brutto utlån pr. 3. kvartal er på 2.247,7 mill., en økning siste 12 måneder på 192,8 mill. Utlånsporteføljen inkl. EBK utgjør 2.906,1 mill. Porteføljen i EBK er siden 3. kvartal 2015 redusert med 5,7 mill.
Totale innskudd fra kunder pr 3. kvartal er på 2.111,2 mill. Dette er en økning på 179,9 mill. fra samme periode i fjor. Innskuddsdekningen er på 93,9 % mot 94,0 % i fjor. Bankens likviditetsindikator 1 og 2 er beregnet til 116,7 og 119,2. Ren kjernekapital er pr 3. kvartal på 14,43 %, kjernekapital er på 16,49 % og kapitaldekning er på 18,61 %. Nedgangen fra 4. kvartal 2015 kommer i hovedsak fra økt beregningsgrunnlag for kredittrisiko som følge at økte utlån. Nøkkeltall er annualisert der annet ikke er spesifisert Resultat Kostnader i % inntekter justert for VP 71,7 % 65,6 % 73,3 % Kostnadsvekst siste 12 mnd 7,3 % -3,2 % 3,7 % Egenkapitalkastning* 9,0 % 10,0 % 8,0 % Andre inntekter i % totale inntekter (eskl. VP) 22,3 % 22,5 % 22,5 % Innskuddsmargin hittil i år 0,15 % -0,13 % -0,08 % Utlånsmargin hittil i år 2,55 % 2,87 % 2,82 % Netto rentemargin hittil i år 1,84 % 1,95 % 1,92 % Innskudd og Utlån Andel utlån til BM totale utlån på balansen 26,4 % 23,1 % 24,7 % Andel lån overført til EBK - kun PM 28,5 % 29,6 % 29,8 % Innskuddsdekning 93,9 % 94,0 % 93,2 % * EK-kastning etter beregnet skatt - Annualisert Nøkkeltall er annualisert der annet ikke er spesifisert Soliditet Ren kjernekapitaldekning 14,43 % 14,35 % 16,11 % Kjernekapitaldekning 16,49 % 16,23 % 18,03 % Kapitaldekning 18,61 % 18,17 % 20,01 % Leverage ratio 8,31 % 7,91 % 9,03 % Likviditet LCR 381 358 544 NSFR 135 131 137 Likviditetsindikator 1 bank 116,67 119,30 114,84 Likviditetsindikator 2 bank 119,18 121,60 120,65
Aksjer 736 1 779 1 016 Pengemarkedsfond 50 594 29 781 29 894 Egenkapitalbevis 1 112 2 162 1 112 Aksjefonds - - - Sum omløpsportefølje aksjer 52 442 33 722 32 022 Obligasjoner - offentlige 14 995-10 001 Obligasjoner m/fortrinnsrett 115 346 84 879 115 141 Obligasjoner - andre 95 109 87 755 97 615 Fondsobligasjoner/ansvarlige lån 1 478 1 459 1 458 Sum omløpsportefølje rentepapirer 226 928 174 093 224 215 Anleggsaksjer 62 076 59 495 62 725 Sum anleggsportefølje 62 076 59 495 62 725 Sum verdipapirportefølje 341 445 267 311 318 962 Kvartalsregnskapet er utarbeidet i overensstemmelse med gjeldende lover og bestemmelser for sparebanker og god regnskapsskikk. En beskrivelse de regnskapsprinsipper banken har lagt til grunn ved leggelse regnskapet fremkommer i årsregnskapet for 2015. Delårsregnskapet er ikke revidert bankens revisor. Alle beløp er oppgitt i tusen kroner så fremt annet ikke er angitt. 3. Kvartal isolert 2016 2015 Periodens endring i individuelle nedskrivinger -4 970-445 -4 262 81-1 290 Periodens endring i individuelle nedskrivninger på garantier 1 750-392 - - Periodens endring i gruppevise nedskrivinger - - - - -2 400 Periodens konstaterte tap som det tidl. er nedskrevet for 1 501-1 1 501-431 Periodens konstaterte tap som det tidl. ikke er nedskrevet for 2 106-146 4 967-21 316 Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivinger -20 460-66 406-134 Periodens tapskostnad 367-132 2 532 466-3 077
Individuelle nedskrivninger på utlån og garantier Individuelle nedskrivninger ved begynnelsen perioden 13 290 15 757 15 231 Økte individuelle nedskrivninger i perioden 1 800 745 3 793 Nye individuelle nedskrivninger i perioden - - 1 280 Tilbakeføring individuelle nedskrivninger fra tidligere perioder -1 414-826 -5 932 Konstaterte tap på lån som tidligere er nedskrevet -3 606 - -431 Individuelle nedskrivninger ved slutten perioden 10 070 15 676 13 941 Gruppenedskrivninger på utlån Gruppenedskrivninger ved begynnelsen perioden 5 328 7 728 7 728 Periodens endring i gruppenedskrivninger - - -2 400 Tilbakeføring nedskrivninger på grupper utlån i perioden - - - Gruppenedskrivninger ved slutten perioden 5 328 7 728 5 328 Misligholdte engasjement Brutto misligholdte utlån 4 253 15 728 16 982 Individuelle nedskrivninger -850-7 473-8 077 Netto misligholdte utlån 3 403 8 255 8 905 Andre tapsutsatte engasjement Tapsuttsatte engasjement (ikke misligholdt) 27 765 28 630 22 883 Individuelle nedskrivninger -9 220-8 203-5 863 Netto tapsutsatte engasjement 18 545 20 427 17 020
Utlån til kunder fordelt på sektorer og næringer Landbruk 26 505 24 654 25 500 Industri 109 732 100 211 104 849 Bygg, anlegg 84 192 76 396 71 695 Varehandel 76 297 55 249 62 944 Transport 17 722 17 073 16 096 Eiendomsdrift etc 243 712 163 778 198 969 Annen næring 35 890 37 815 32 746 Sum næring 594 051 475 175 512 799 Personkunder 1 653 624 1 579 745 1 562 217 Brutto utlån 2 247 675 2 054 919 2 075 016 Individuelle nedskrivninger -10 070-15 676-13 941 Gruppenedskrivninger -5 328-7 728-5 328 Netto utlån til kunder 2 232 277 2 031 515 2 055 747 Utlån formidlet via Eika Boligkreditt (EBK) 658 449 664 186 664 317 Totale utlån inkl. porteføljen i EBK 2 890 726 2 695 701 2 720 064
Sparebankens fond 241 130 218 811 241 130 Innbetalt egenkapitalbevis - - - Utjevningsfond - - - Gefond 500 500 500 Sum egenkapital 241 630 219 311 241 630 Overfinansiert pensjonsforpliktelse - - - Immaterielle eiendeler - - - Fradrag i ren kjernekapital -24 007-16 681-16 370 Ren kjernekapital 217 623 202 630 225 260 Fondsobligasjoner 40 000 40 000 40 000 Fradrag i kjernekapital -8 937-13 480-13 207 Sum kjernekapital 248 686 229 150 252 053 Ansvarlig lånekapital 40 000 40 000 40 000 Fradrag i tilleggskapital -8 002-12 511-12 278 Sum tilleggskapital 31 998 27 489 27 722 Netto ansvarlig kapital 280 684 256 639 279 775 Eksponeringskategori (vektet verdi) Stater - - - Lokal regional myndighet 4 813 1 897 3 847 Offentlig eide foretak - - - Institusjoner 20 094 17 034 23 555 Foretak 255 047 225 973 244 945 Massemarked - - - Pantsikkerhet eiendom 925 712 834 624 823 330 Forfalte engasjementer 3 470 27 615 22 859 Høyrisiko engasjementer - - - Obligasjoner med fortrinnsrett 11 548 8 790 11 534 Fordring på institusjoner og foretak med kortsiktig rating 41 925 51 235 33 062 Andeler verdipapirfond 17 955 15 819 15 899 Egenkapitalposisjoner 65 858 65 651 67 067 Øvrige engasjementer 69 787 78 233 61 537 Ansvarlig kapital i andre finansinst. -40 946-42 972-42 155 CVA-tillegg - - - Sum beregningsgrunnlag for kredittrisiko 1 375 262 1 283 900 1 265 479 Beregningsgrunnlag fra operasjonell risiko 132 802 128 408 132 802 Beregningsgrunnlag 1 508 064 1 412 308 1 398 281 Kapitaldekning i % 18,61 % 18,17 % 20,01 % Kjernekapitaldekning 16,49 % 16,23 % 18,03 % Ren kjernekapitaldekning i % 14,43 % 14,35 % 16,11 %
Sertifikater, nominell verdi - 50 000 50 000 Obligasjoner, nominell verdi 410 000 310 000 310 000 Tilbakekjøpte obligasjoner -10 000 - - Sum gjeld stiftet ved utstedelse verdipapirer 400 000 360 000 360 000 Gjennomsnittlig rente ved periodeslutt 2,08 % 2,44 % 2,36 % Ordinær ansvarlig lånekapital, nominell verdi 40 000 40 000 40 000 Fondsobligasjoner, nominell verdi 40 000 40 000 40 000 Sum ansvarlig lånekapital og fondsobligasjonslån 80 000 80 000 80 000 Gjennomsnittlig rente ved periodeslutt 5,07 % 5,26 % 5,24 % Restnedbetalingstid på eiendels- og gjeldsposter EIENDELER < 1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år U.løpetid Sum Kont./fordr.sentralbanker - - - - - 65 924 65 924 Utl./fordr. til kredittinst. - - - - - 214 688 214 688 Utlån til kunder 119 663 28 810 121 579 552 736 1 409 490-2 232 278 Obligasjoner/sertifik. - - 52 468 174 460 - - 226 928 Aksjer - - - - - 114 518 114 518 Øvrige eiendeler - - - - - 22 066 22 066 Sum eiendeler 119 663 28 810 174 047 727 196 1 409 490 417 195 2 876 400 GJELD OG EK < 1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år U.løpetid Sum Gjeld til kredittinst. - - - - - - - Innskudd fra kunder - 482 041 - - - 1 629 191 2 111 232 Obligasjonsgjeld 65 000-60 000 275 000 - - 400 000 Ansvarlig lån - - - 40 000 - - 40 000 Fondsobligasjoner - - - 40 000 - - 40 000 Øvrig gjeld - - - - - 26 724 26 724 Egenkapital - - - - - 258 444 258 444 Sum gjeld og egenkapital 65 000 482 041 60 000 355 000-1 914 359 2 876 400
Renteendringstidspunkt for eiendels- og gjeldsposter EIENDELER < 1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år U.binding Sum Kont./fordr.sentralbanker - - - - - 65 924 65 924 Utl./fordr. til kredittinst. - - - - - 214 688 214 688 Utlån til kunder 6 034 - - 38 462-2 187 781 2 232 278 Obligasjoner/sertifik. 38 542 164 390 4 000 19 995 - - 226 928 Aksjer - - - - - 114 518 114 518 Øvrige eiendeler - - - - - 22 066 22 066 Sum eiendeler 44 577 164 390 4 000 58 457-2 604 976 2 876 400 GJELD OG EK < 1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år U.binding Sum Gjeld til kredittinst. - - - - - - - Innskudd fra kunder - - - - - 2 111 232 2 111 232 Obligasjonsgjeld 215 000 185 000 - - - - 400 000 Ansvarlig lån - 40 000 - - - - 40 000 Fondsobligasjoner - 40 000 - - - - 40 000 Øvrig gjeld - - - - - 26 724 26 724 Egenkapital - - - - - 258 444 258 444 Sum gjeld og egenkapital 215 000 265 000 - - - 2 396 400 2 876 400