Årsoppgjør 2010 for Visuray Holding AS Foretaksnr. 991834559
Årsberetning 2010 Beskrivelse av selskapets virksomhet VisuRay Holding AS investerer i andre selskaper. Virksomheten drives i Randaberg komune. Økonomi og finansiering Selskapets virksomhet er finansiert gjennom egenkapital, og lån fraaksjonærer. Resultatet etter skatt for 2010 var et underskudd på kr 5 022 994. Egenkapitalen pr 31.12.2010 var kr 72 894 940. Det er styret oppfatning at det fremlagte årsregnskapet og notene gir et rettvisende bilde av eiendeler, gjeld, finansiell stilling og resultat. Fortsatt drift Det største datterselskapet VisuRay AS driver utvikling av ny teknologi. Teknologiutviklingen har gått noe langsommere enn i henhold til planer og budsjetter og det er iverksatt tiltak for å rette på dette. Alle rene utviklingskostnader er kapitalisert i regnskapet. VisuRay AS har fortsatt positiv egenkapital. VisuRay Holding AS har gitt tilsagn om finansiering av de planlagte aktivitetene i Visuray AS for de neste 12 måneder. De største aksjonærene i Visuray Holding AS som også er representert i styret i selskapet er innstilt på å framskaffe nødvendig finansiering av selskapet for å oppfylle forpliktelsene overfor datterselskapene. Styret bekrefter at grunnlaget for videre drift er til stede, jfr. Regnskapsloven 3-3 a. Årsregnskapet er utarbeidet under forutsetning om fortsatt drift. Arbeidsmiljø og likestilling Foretaket har ingen ansatte og har heller ikke hatt ansatte i regnskapsåret. Ytre miljø Det er ingen forhold ved virskomheten som har påvirkning på det ytre miljø. Randaberg, 27. april 2011 Geir Aune Tore Hansen-Tangen Jean-Philippe Flament Styrets leder Styremedlem Styremedlem Harald Nes Rislaa Thor Kristian Haugnæss Styremedlem Styremedlem
Resultatregnskap Note 2010 2009 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Sum driftsinntekter 0 0 Driftskostnader Annen driftskostnad 1 829 384 474 123 Sum driftskostnader 829 384 474 123 DRIFTSRESULTAT (829 384) (474 123) FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt 1 102 115 10 337 Annen finansinntekt 0 13 536 Sum finansinntekter 1 102 115 23 873 Finanskostnader Nedskr. av finansielle anleggsmidler 3 885 334 0 Annen rentekostnad 1 410 391 445 142 Annen finanskostnad 0 14 067 Sum finanskostnader 5 295 725 459 209 NETTO FINANSPOSTER (4 193 610) (435 336) ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD (5 022 994) (909 459) Skattekostnad på ordinært resultat 4 0 0 ORDINÆRT RESULTAT (5 022 994) (909 459) ÅRSRESULTAT (5 022 994) (909 459) OVERFØRINGER OG DISPONERINGER Fremføring av udekket tap 5 (5 022 994) (909 459) SUM OVERFØRINGER OG DISPONERINGER (5 022 994) (909 459) Årsregnskap for Visuray Holding AS Organisasjonsnr. 991834559
Balanse pr. 31.12.2010 Note 31.12.2010 31.12.2009 EIENDELER ANLEGGSMIDLER Finansielle anleggsmidler Investeringer i datterselskap 6 68 689 474 27 719 200 Lån til datterselskap 3 2 077 985 0 Sum finansielle anleggsmidler 70 767 459 27 719 200 SUM ANLEGGSMIDLER 70 767 459 27 719 200 OMLØPSMIDLER Fordringer Andre fordringer 130 269 2 219 Fordringer på konsernselskap 3 13 399 636 18 000 000 Sum fordringer 13 529 905 18 002 219 Bankinnskudd, kontanter o.l. 531 968 6 088 656 SUM OMLØPSMIDLER 14 061 872 24 090 875 SUM EIENDELER 84 829 331 51 810 075 Årsregnskap for Visuray Holding AS Organisasjonsnr. 991834559
Balanse pr. 31.12.2010 Note 31.12.2010 31.12.2009 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Innskutt egenkapital Aksjekapital 2 473 313 333 397 Overkursfond 5 72 421 627 37 177 570 Innskutt ikke registrert egenkapital 5 0 5 405 827 Sum innskutt egenkapital 72 894 940 42 916 794 Opptjent egenkapital Udekket tap 0 (1 566 927) Sum opptjent egenkapital 0 (1 566 927) SUM EGENKAPITAL 72 894 940 41 349 867 GJELD LANGSIKTIG GJELD Annen langsiktig gjeld Langsiktig gjeld 8 821 319 8 821 319 Sum annen langsiktig gjeld 8 821 319 8 821 319 SUM LANGSIKTIG GJELD 8 821 319 8 821 319 KORTSIKTIG GJELD Lån fra aksjonærer 2 129 260 0 Leverandørgjeld 529 878 33 402 Kortsiktig gjeld til konsernselskap 64 810 63 564 Annen kortsiktig gjeld 389 124 1 541 923 SUM KORTSIKTIG GJELD 3 113 072 1 638 890 SUM GJELD 11 934 391 10 460 209 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 84 829 331 51 810 075 Randaberg, 27. april 2011 Geir Aune Tore Hansen-Tangen Jean-Philippe Flament Styrets leder Styremedlem Styremedlem Harald Nes Rislaa Thor Kristian Haugnæss Styremedlem Styremedlem Årsregnskap for Visuray Holding AS Organisasjonsnr. 991834559
Noter 2010 Note 1 - Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser. Det er utarbeidet etter norske regnskapsstandarder. Unntaksreglene for små foretak er brukt for alle poster hvor det foreligger slik valgadgang. Hovedregel for vurdering og klassifisering av eiendeler og gjeld Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen et år fra etableringstidspunktet, er uansett klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er analoge kriterier lagt til grunn. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi når verdifallet forventes ikke å være forbigående. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives etter en fornuftig avskrivningsplan. Omløpsmidler er vurdert til det laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Langsiktig og kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Aksjer i andre selskaper (anleggsaksjer) Anleggsaksjer er vurdert til laveste av historisk kostpris og virkelig verdi. Skatter Skattene kostnadsføres når de påløper, dvs. at skattekostnaden er knyttet til det regnskapsmessige resultat før skatter. Skattekostnaden består av betalbar skatt og endring i utsatt skatt. Utsatt skatt i balansen beregnes på grunnlag av midlertidige forskjeller mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier. Årsaken til at utsatt skatt/skattefordel oppstår er ulik periodisering av det regnskapsmessige og det skattemessige resultatet. Noter for Visuray Holding AS Organisasjonsnr. 991834559
Noter 2010 Note 1 - Annen driftskostnad I regnskapet er det kostnadsført kr. 101 500 i honorar til revisor hvorav kr. 20 000 er honorar for revisjon og kr. 81 500 er honorar for annen assistanse. Note 2 - Aksjekapital Ved utgangen av 2010 hadde selskapet 47 331 334 aksjer pålydende kr. 0,01. Oversikt over de 20 største aksjonærne: Navn Antall akser Eierandel Rolle Viking Holding AS 11 630 231 24,57 % 1) Whitehorse Investing Ltd 11 134 829 23,53 % 2) Pictet & Cie Banquiers 7 442 192 15,72 % Nominee Thor Kristian Haugnæss 4 226 183 8,93 % Styremedlem Jean-Phillipe Flament 2 810 266 5,94 % Styremedlem Tore Hansen-Tangen 2 273 972 4,80 % Styremedlem Phil Neil Teague 800 000 1,69 % Daglig leder Jon Trygve Kjærstad 669 319 1,41 % Kristofer Lehmkul 659 406 1,39 % Six Sis AG 600 000 1,27 % Nominee Jan Roger Schønning 574 335 1,21 % JKJ Invest AS 400 000 0,85 % Helge-Ruben Hasle 389 597 0,82 % Blue Consept (CY) LTD 316 666 0,67 % 3) Knut Hanssen 312 500 0,66 % Paal August Knudsen 312 500 0,66 % Julie Hansen-Tangen Flament 216 916 0,46 % Andre 2 562 422 5,41 % Sum 47 331 334 100,00% 1) Styremedlem Tore Hansen-Tangen er styreleder og kontrollerende aksjonær i Viking Holding AS. 2) Styremedlem Jean-Philippe Størk Flament og hans familie er de eneste tilgodesette i Whitehorse Investing Ltd. 3) Styreleder Geir Aune eier alle aksjene i Blue Concept Ltd. Noter for Visuray Holding AS Organisasjonsnr. 991834559
Noter 2010 Note 3 - Spesifikasjon av mellomværende med heleide datterselskap 2010 2009 Kortsiktig lån til Visuray AS 13 399 636 18 000 000 Kortsiktig gjeld til Visuray AS (64 810) (63 564) Langsiktig lån til XR Invest AS 2 077 985 0 Note 4 - Skattekostnad på ordinært resultat Spesifikasjon av årets skattegrunnlag: Resultat før skattekostnader - 5 022 994 + Permanente og andre forskjeller 3 885 534 + Endring i midlertidige forskjeller 0 = Inntekt -1 137 460 Utsatt skatt/utsatt skattefordel 2009 2010 - Skattem. fremf. underskudd som utlignes 1 577 122 2 714 582 = Grunnlag utsatt skatt -1 577 122-2 714 582 Utsatt skatt 0 0 Negativt grunnlag utsatt skatt 1 577 122 2 714 582 Grunnlag ikke bokført utsatt skattefordel 1 577 122 2 714 582 Ikke bokført utsatt skattefordel 441 594 760 083 Noter for Visuray Holding AS Organisasjonsnr. 991834559
Noter 2010 Note 5 - Egenkapital Aksjekapital Overkursfond Innskutt ikke reg. egenkapital Udekket tap Sum egenkapital Egenkapital 1.1.2010 333 397 37 177 570 5 405 827-1 566 927 41 349 867 Registrering av kapitalforhøyelse 18 000 5 382 000-5 400 000 0 For mye innbetalt -1 106-5 827-6 933 Emisjoner 2010 121 917 36 453 084 36 575 001 Motregne udekket tap mot overkursfond -1 566 927 1 566 927 0 Årets underskudd -5 022 994 --5 022 994 Egenkapital 31.12.2010 473 313 72 421 627 0 0 72 894 940 Note 6 - Investeringer i datterselskap Visuray Holding eier alle aksjene i Visuray AS, XR Invest AS og Latent AS. Visuray Holding AS har også 100% stemmeandel i selskapene. Alle selskapene har forretningskontor i Randaberg. Aksjene er vurdert til laveste av kostpris og virkelig verdi. Visuray holding AS kommer inn under reglene om små selskaper, definert i regnskapslovens 1-6, og har med hjemmel i regnskapslovens 3-2, 3. ledd unnlatt å utarbeide konsernregnskap. Selskapet har følgende datterselskaper (tall i 1.000 kr): Balanseført Datterselskap: Kostpris Bokført verdi Årsresultat EK 31.12. Visuray AS 68 569 474 68 569 474 (17 668 196) 25 963 847 Latent AS 120 000 120 000 (5 227) 94 789 XR Invest AS 120 000 0 (2 177 985) (2 077 985) Totalt 68 809 474 68 689 474 (19 851 408) 23 980 651 Noter for Visuray Holding AS Organisasjonsnr. 991834559