Årsregnskap 2012 for Neskollen Velforening Organisasjonsnr. 986408819 Utarbeidet av: Vorma Økonomi og Regnskap SA Autorisert regnskapsførerselskap Sparebankgården 2C 2150 ÅRNES Organisasjonsnr. 971455012
Årsberetning 2012 Virksomhetens art Selskapet driver følgende virksomhet på følgende steder: Velforening i Nes kommune i Akershus Fortsatt drift Årsoppgjøret er avlagt under forutsetning om fortsatt drift. Til grunn for antagelsen ligger regnskapet. Arbeidsmiljø og personale Det er ingen ansatte i selskapet. Styret består av 5 menn og 1 kvinne. Det har i regnskapsåret ikke forekommet skader og ulykker. Miljørapport Virksomheten forurenser ikke, det foretas ikke utslipp som kan være til skade for det ytre miljøet. Rettvisende oversikt over utvikling og resultat Det har ikke inntruffet andre forhold etter regnskapsårets slutt som har betydning for det framlagte årsregnskapet. HVAM den 21. januar 2013 Per Ohlin Petter Pettersen Øyvind Wang Styrets formann Nestleder Styremedlem Magne Løvaas Torkel Rudolf Irene H. Veisten Styremedlem Styremedlem Kasserer
Resultatregnskap Note 2012 2011 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekt 1 047 779 686 122 Annen driftsinntekt 76 108 49 790 Sum driftsinntekter 1 123 887 735 912 Driftskostnader Lønnskostnad 68 063 31 746 Avskrivning på varige driftsmidler 1 45 000 45 000 Annen driftskostnad 1 158 083 918 330 Sum driftskostnader 1 271 145 995 076 DRIFTSRESULTAT (147 258) (259 164) FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt 6 682 2 810 Sum finansinntekter 6 682 2 810 NETTO FINANSPOSTER 6 682 2 810 ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD (140 577) (256 354) Skattekostnad på ordinært resultat 0 0 ORDINÆRT RESULTAT (140 577) (256 354) ÅRSRESULTAT (140 577) (256 354) OVERF. OG DISPONERINGER Fremføring av udekket tap (140 577) (256 354) SUM OVERFØRINGER OG DISPONERINGER (140 577) (256 354) Årsregnskap for Neskollen Velforening Organisasjonsnr. 986408819
Balanse pr. 31.12.2012 Note 31.12.2012 31.12.2011 EIENDELER ANLEGGSMIDLER Varige driftsmidler Maskiner og anlegg 1 51 598 96 599 Sum varige driftsmidler 51 598 96 599 Finansielle anleggsmidler Investeringer i aksjer og andeler 300 300 Sum finansielle anleggsmidler 300 300 SUM ANLEGGSMIDLER 51 898 96 899 OMLØPSMIDLER Fordringer Kundefordringer 72 547 52 422 Andre fordringer 2 50 000 50 000 Sum fordringer 122 547 102 422 Bankinnskudd, kontanter o.l. 559 694 617 248 SUM OMLØPSMIDLER 682 241 719 670 SUM EIENDELER 734 139 816 569 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Innskutt egenkapital Selskapskapital 3 559 906 816 260 Sum innskutt egenkapital 559 906 816 260 Opptjent egenkapital Udekket tap (140 577) (256 354) Sum opptjent egenkapital (140 577) (256 354) SUM EGENKAPITAL 419 329 559 906 GJELD KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld 132 810 98 663 Skyldig offentlige avgifter 30 000 6 000 Annen kortsiktig gjeld 152 000 152 000 SUM KORTSIKTIG GJELD 314 810 256 663 SUM GJELD 314 810 256 663 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 734 139 816 569 Underskrifter Per Ohlin Petter Pettersen Øyvind Wang Styrets formann Nestleder Styremedlem Magne Løvaas Torkel Rudolf Irene H. Veisten Styremedlem Styremedlem Kasserer Årsregnskap for Neskollen Velforening Organisasjonsnr. 986408819
Noter 2012 Regnskapsprinsipper: Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Selskapet har videre fulgt relevante bestemmelser i Norsk Regnskaps Standard utarbeidet av Norsk Regnskaps Stiftelse. De regnskapsprinsipper som er gjengitt i regnskapslovens kap. 4 om grunnleggende prinsipper og god regnskapsskikk og kap. 5 om vurderingsregler er ikke gjengitt i denne innledende noten om regnskapsprinsipper dersom det ikke foreligger forhold ved regnskapsposten eller prinsippene og vurderingsreglene som fordrer en presisering (valgadgang mv). Unntaksreglene i regnskapsloven for små foretak er anvendt der annet ikke er angitt spesielt. Presiseringer mht regnskapsprinsipper: Inntektsføring Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres i takt med utførelsen. Andelen av salgsinntekter som knytter seg til fremtidige serviceytelser, balanseføres som uopptjent inntekt ved salget og inntektsføres deretter i takt med levering av ytelsene. Anleggsmidler Lineære avskrivninger over driftsmidlenes forventede økonomiske levetid er lagt til grunn ved beregning av avskrivningsbeløp. Vedlikehold / påkostning Utgifter som påløper for å opprettholde eiendommenes kvalitetsnivå, kostnadsføres når de påløper. Utgifter som påløper for å bringe eiendommen tilbake til standarden ved vårt kjøp av eiendommen (tatt hensyn til bygningsteknisk utvikling fram til i dag) kostnadsføres direkte. Utgifter som representerer en standardhevning av eiendommen ut over standarden ved vårt kjøp, tillegges kostpris, dvs. balanseføres. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer føres opp i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til påregnelig tap. Avsetning til påregnelig tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Andre fordringer er også gjenstand for en tilsvarende vurdering. Noter for Neskollen Velforening Organisasjonsnr. 986408819
Noter 2012 Note 1 - Avskrivning på varige driftsmidler Avskrivningstablå for varige driftsmidler Maskiner og anleg Anskaffelseskost pr. 1/1 186 599 + Tilgang 0 - Avgang 0 Anskaffelseskost pr. 31/12 186 599 Akk. av/nedskr. pr 1/1 90 000 + Ordinære avskrivninger 45 000 + Avskr. på oppskrivning 0 - Tilbakeført avskrivning 0 + Ekstraord nedskrivninger 0 Akk. av/nedskr. pr. 31/12 135 000 Balanseført verdi pr 31/12 51 599 Prosentsats for ord.avskr 9-9 Note 2 - Andre fordringer Tilskudd lekeplasser B Dnb kr 50 000 Note 3 - Selskapskapital Aksjekapital / Annen Sum selskapskapital egenkapital egenkapital Pr 1.1. 816 260-256 354 559 906 Anvendt til årsresultat -140 577-140 577 Pr 31.12. 559 906-140 577 419 329 Noter for Neskollen Velforening Organisasjonsnr. 986408819