Kvartalsrapport
(Beløp i tusen kr) Renteinntekter og lignende inntekter 63 803 59 753 199 498 158 700 225 502 Rentekostnader og lignende kostnader 48 548 49 615 155 737 135 723 193 902 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 15 255 10 138 43 761 22 977 31 600 Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 167 149 504 430 590 Netto verdiendring på finansielle instrumenter til virkelig verdi -335 375-3 356-815 -3 062 Sum andre driftsinntekter -168 524-2 852-385 -2 472 Personalkostnader 0 1 50 57 98 Andre driftskostnader 2 523 3 181 7 976 9 655 13 012 Avskrivninger/Nedskrivninger 147 147 442 442 589 Sum driftskostnader 2 671 3 329 8 468 10 154 13 698 Nedskrivninger og tap på utlån og garantier 501 201 1 474 844 736 Resultat av ordinær drift før skatt 11 915 7 132 30 968 11 595 14 693 Skatt på ordinært resultat 2 916 1 997 8 671 3 247 5 372 Resultatet av ordinær drift etter skatt 8 999 5 135 22 297 8 348 9 321 Året
(Beløp i tusen kr) 30.09.12 30.09.11 31.12.11 Bankinnskudd 300 616 323 795 426 115 Utlån kunder 6 406 727 5 717 352 6 326 694 Finansielle derivater 21 370 0 6 605 Immaterielle eiendeler 785 1 374 1 227 Forskuddsbetalte kostnader og opptjente inntekter 10 691 8 151 5 257 Sum eiendeler 6 740 190 6 050 672 6 765 899 Innskudd fra kunder Verdipapirgjeld 5 895 537 5 159 410 5 510 926 Finansielle derivater 10 950-5 446 0 Annen gjeld 435 919 613 483 866 449 Betalbar skatt 9 820 3 246 4 298 Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter -3 832 11 452 14 728 Sum gjeld 6 348 395 5 782 147 6 396 401 Aksjekapital 227 600 165 100 227 600 Overkursfond 122 500 85 000 122 500 Annen egenkapital 41 695 18 426 19 398 Sum egenkapital 391 795 268 526 369 498 Sum gjeld og egenkapital 6 740 190 6 050 673 6 765 899
Aksjekapital Overkursfond Annen egenkapital Sum egenkapital Egenkapital per 31.12.2010 165 100 85 000 10 077 260 177 Kapitalutvidelse / emisjon 62 500 37 500 100 000 Årets resultat 9 321 9 321 Egenkapital per 31.12. 227 600 122 500 19 398 369 498 Kapitalutvidelse / emisjon Årets resultat 22 297 22 297 Egenkapital per 30.09. 227 600 122 500 41 695 391 795
Året Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Utlåns- og innlånsvirksomhet Renteinnbetalinger, provisjonsinnbet. og gebyrer fra kunder 194 569 154 581 224 437 Renteutbetalinger til kunder Netto innbetaling/utbetaling ved omsetning av finansielle eiendeler 0 0 0 Innbetalinger av utbytte Renteinnbetalinger på verdipapirer Utbetaling til drift -438 556-236 516 13 052 Skatter -3 149-2 075-3 149 Utbetalt gaver av overskudd Andre Netto kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter -247 137-84 010 234 339 Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter Kjøp/salg av varige driftsmidler Kjøp av langsiktige investeringer i aksjer og andre andeler Netto innbetaling/utbetaling ved omsetning av rentebærende verdipapirer Netto kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Netto innbetalinger/utbetalinger av nedbetalingslån, rammekreditter -80 163-415 601-1 025 769 Netto innbetalinger av innskudd Netto plassering/låneopptak i kredittinstitusjoner Opptak av sertifikater og obligasjonsgjeld 376 097 849 276 1 198 317 Utbetaling ved tilbakebetaling av sertifikater og obligasjonsgjeld Opptak av ansvarlig lånekapital Tilbakebetaling ansvarlig lånekapital Utbetaling av utbytte Netto innbetaling ved emisjon / kapitalutvidelse 0 100 000 Netto rentebetalinger på finansaktiviteter -174 297-133 521-188 424 Netto kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter 121 637 300 153 84 124 Netto kontantstrøm for perioden -125 499 216 143 318 463 Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens begynnelse 426 116 107 652 107 652 Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens slutt 300 616 323 795 426 116
1 Regnskapsprinsipper GENERELT Regnskapet for første halvår er utarbeidet i samsvar med International Financial Reporting Standards (IFRS) godkjent av EU, herunder IAS 34 Delårsrapportering. En beskrivelse av regnskapsprinsippene som er lagt til grunn fremkommer av årsregnskapet for. ANVENDELSE AV ESTIMATER Utarbeidelse av regnskap i overensstemmelse med generelt aksepterte regnskapsprinsipper krever at ledelsen i en del tilfeller må anvende estimater og forutsetninger. Estimatene er basert på historiske erfaringer og forutsetninger som ledelsen mener er rimelige og fornuftige. Estimatene og vurderingene som ligger til grunn, påvirker de regnskapsførte beløp på eiendeler, gjeld og forpliktelser, samt inntekter og kostnader i regnskapet. Faktiske resultater kan senere til en viss grad avvike fra estimatene og forutsetningene. De samme estimeringsteknikker og forutsetninger som er beskrevet i årsregnskapet for, er lagt til grunn ved utarbeidelsen av regnskapet per utgangen av kvartalet. 2 TAP Tap på utlån og garantier Året Periodens endring i individuelle nedskrivninger Periodens endring i gruppenedskrivning 501 201 1 474 844 736 Konstateringer uten tidligere nedskrivning Inngått på tidligere konstaterte tap Tap på utlån og garantier 501 201 1 474 844 736 Nedskrivninger på utlån: Gruppenedskrivning per 1.1 5 366 4 696 4 696 - Overført fra Sandnes Sparebank ved kjøp utlånsportefølje -2 008-338 -67 + Endring i gruppenedskrivning 1 474 844 736 Gruppenedskrivning per 30.09 / 31.12 4 832 5 202 5 366 Taps- og misligholdte engasjementer: Misligholdte engasjementer 0 11 692 2 418 Tapsutsatte engasjement Individuelle nedskrivninger Brutto mislighold i % av brutto utlån 0,00 % 0,20 % 0,04 %
3 transaksjoner nærstående Konserninterne transaksjoner Året Innskuddsrenter 1 009 1 704 4 063 3 991 6 044 Betalte renter-/kredittprovisjoner -23 141-29 146-74 865-83 618-113 061 Forvaltningshonorar -2 311-2 963-6 934-8 647-11 654 Utlån til og fordringer på kreditinstitusjoner 300 616 323 795 426 115 Annen gjeld 435 829 612 129 866 377 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 2 554 991 2 554 991 2 554 991 4 Beregning av kapitaldekning Kapitaldekning 30.09.12 30.09.11 31.12.11 Aksjekapital 227 600 165 100 227 600 Overkursfond 122 500 85 000 122 500 Øvrig egenkapital 19 398 10 077 19 398 Egenkapital 369 498 260 177 369 498 Fradrag for goodwill og andre immaterielle eiendeler -785-1 374-1 227 Sum kjernekapital 368 713 258 803 368 271 Ansvarlig kapital 368 713 258 803 368 271 Risikovektet kapital Kredittrisiko - standardmetode 2 403 413 2 508 288 2 408 013 Operasjonell risiko 46 700 42 738 42 738 Fradrag -4 832-5 202-5 363 Beregningsgrunnlag 2 445 281 2 545 823 2 445 388 Kapitaldekning 15,1 10,2 15,1 Kjernekapitaldekning 15,1 10,2 15,1 5 Netto verdiendring på finansielle instrumenter til virkelig verdi Netto verdiendring på valuta og finansielle derivater -2 341-4 598-4 700-3 045-4 359 Netto verdiendring på utlån til virkelig verdi 2 006 4 973 1 344 2 230 1 297 Netto verdiendring på finansielle derivater, sikring 5 084 15 651 8 514 12 784 15 258 Netto verdiendring på sikret finansiell gjeld -5 084-15 651-8 514-12 784-15 258 Året Netto verdiendring på finansielle instrumenter til virkelig verdi -335 375-3 356-815 -3 062