Årsregnskap 2018 for Organisasjonsnr. 974899450 Utarbeidet av: SpareBank 1 Regnskapshuset Nord-Norge AS Autorisert regnskapsførerselskap Terminalgt. 10 9019 TROMSØ Organisasjonsnr. 851987142
Resultatregnskap Note 2018 2017 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Driftsinntekt 1 9 150 030 10 166 209 Sum Inntekter 9 150 030 10 166 209 Driftskostnader Varekostnad 2 356 838 1 764 095 Lønnskostnad 2 3 337 044 2 739 267 Avskrivning på varige driftsmidler 3 221 892 76 846 Annen driftskostnad 2 2 982 162 829 418 Sum driftskostnader 8 897 935 5 409 626 DRIFTSRESULTAT 252 095 4 756 583 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt 3 282 3 244 Sum finansinntekter 3 282 3 244 Finanskostnader Annen rentekostnad 3 202 2 046 Sum finanskostnader 3 202 2 046 NETTO FINANSPOSTER 80 1 198 ORDINÆRT RESULTAT 252 175 4 757 781 ÅRSRESULTAT 252 175 4 757 781 OVERF. OG DISPONERINGER Overføringer annen egenkapital 7 252 175 4 757 781 SUM OVERFØRINGER OG DISPONERINGER 252 175 4 757 781 Årsregnskap for Organisasjonsnr. 974899450
Balanse pr. 31.12.2018 Note 31.12.2018 31.12.2017 EIENDELER ANLEGGSMIDLER Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom 3 0 13 503 Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm. 3 346 759 555 147 Sum varige driftsmidler 346 759 568 650 Finansielle anleggsmidler Investeringer i datterselskap 10 30 000 30 000 Lån til foretak i samme konsern 8 4 123 265 4 123 265 Sum finansielle anleggsmidler 4 153 265 4 153 265 SUM ANLEGGSMIDLER 4 500 024 4 721 915 OMLØPSMIDLER Varer 4 47 915 72 742 Fordringer Kundefordringer 5 508 749 17 925 Andre fordringer 6 935 5 248 Sum fordringer 515 684 23 173 Bankinnskudd, kontanter o.l. 6 2 704 564 2 311 272 SUM OMLØPSMIDLER 3 268 163 2 407 187 SUM EIENDELER 7 768 186 7 129 102 Årsregnskap for Organisasjonsnr. 974899450
Balanse pr. 31.12.2018 Note 31.12.2018 31.12.2017 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Opptjent egenkapital Annen egenkapital 7 6 711 226 6 459 051 Sum opptjent egenkapital 6 711 226 6 459 051 SUM EGENKAPITAL 6 711 226 6 459 051 GJELD KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld 395 658 223 613 Skyldig offentlige avgifter 166 839 159 018 Annen kortsiktig gjeld 494 463 287 421 SUM KORTSIKTIG GJELD 1 056 960 670 052 SUM GJELD 1 056 960 670 052 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 7 768 186 7 129 102 Tromsø, Lena Oprand Heggelund Ingerlin Saura Knut Einar Larsen Styrets leder Nestleder Styremedlem Anja Allern Brose Håkon Løbach Willumsen Sigve Andersen Styremedlem Styremedlem Styremedlem Monica Engen Hårek Guneriussen Katrine Jaklin Styremedlem Styremedlem Styremedlem Årsregnskap for Organisasjonsnr. 974899450
Noter 2018 Regnskapsprinsipper: Regnskapet til er bokført i samsvar med bestemmelsene i regnskaps- og revisjonsbestemmelsene for små idrettsorganisasjoner tilknyttet Norges Idrettsforbund og olympiske komite. Omløpsmidler og kortsiktig gjeld Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter siste dag i regnskapsåret, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og antatt virkelig verdi (Laveste verdis prinsipp).kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmidler og langsiktig gjeld Anleggsmidler omfatter eiendeler bestemt til varig eie og bruk for virksomheten. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Varige driftsmidler føres opp i balansen og avskrives over driftsmidlets forventede økonomiske levetid. Varige driftsmidler nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som forventes ikke å være av forbigående art. Nedskrivinger blir reversert når grunnlaget for nedskrivingen ikke lenger finnes å være til stede. Inntektsføring Inntektsføring ved salg/medlemskontigent skjer på leveringstidspunktet. Fordringer Kundefordringer føres opp i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til påregnelig tap. Avsetning til påregnelig tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. Andre fordringer er også gjenstand for en tilsvarende vurdering. Skatt Selskapet er ikke skattepliktig Noter for Organisasjonsnr. 974899450
Noter 2018 Note 1 - Driftsinntekt Spesifikasjon av inntekter: 2018 2017 MEDLEMSKONTINGENTER 434 110 325 880 TRENINGSAVGIFT 3 644 751 2 659 709 SPONSORINNTEKTER 573 588 143 850 ANNONSER 15 147 0 LEIEINNTEKTER 104 650 0 INNTEKTER FRA EGENANDELER ANDRES ARRANGEMENT 381 743 610868 INNTEKTER FRA EGNE ARRANGEMENT 1 082 881 834 531 BILLETTINNTEKTER EGNE ARRANGEMENT 312 150 0 LOTTERIER 252 666 40360 DUGNADSINNTEKTER 1 550 997 809 608 ANDRE DRIFTSINNTEKTER 42 911 67 537 PERIODISERT INNTEKT -59 166-79 050 Sum Driftsinntekter 8 336 427 5413 293 TILSKUDD NIF,NGTF 190 516 479 533 TILSKUDD ØVRIGE 192 323 136 000 TILSKUDD SNN-FONDET 0 1 000 000 RDA-MIDLER 0 2 823 265 TIPPING/GRASROTANDEL 152 131 52 732 MOMSKOMPENSASJON 278 633 261 386 Sum Tilskudd 813 603 4 752 916 Note 2 - Lønnskostnad 2018 2017 Lønn 3 057 747 2 535 831 Arbeidsgiveravgift 244 588 198 763 Pensjonskostnader 28 077 22 807 Andre lønnsrelaterte ytelser 6 632-18 135 Totalt 3 337 044 2 739 267 Antall sysselsatte: 114 hel- og deltidsansatte gjennom året. Ytelser til ledende personer: 2018 Styrehonorar kostnadsført 31 000 Honorar til revisor utgjorde kr 142 719 i 2018. I tillegg har foreningen hatt annen bistand fra revisor som utgjorde kr 33 388. Selskapet har pensjonsordning ihht. kravene i lov om obligatorisk tjenestepensjon. Noter for Organisasjonsnr. 974899450
Noter 2018 Note 3 - Avskrivning på varige driftsmidler Tomter, bygninger Driftsløsøre, Sum og annen fast inventar, verktøy, eiendom kontorm. Anskaffelseskost pr. 1/1 48 612 907 868 956 480 + Tilgang 0 0 0 - Avgang 0 0 0 Anskaffelseskost pr. 31/12 48 612 907 868 956 480 Akk. av/nedskr. pr 1/1 35 109 352 721 387 830 + Ordinære avskrivninger 13 503 208 388 221 892 + Avskr. på oppskrivning 0 0 0 - Tilbakeført avskrivning 0 0 0 + Ekstraord nedskrivninger 0 0 0 Akk. av/nedskr. pr. 31/12 48 612 561 109 609 721 Balanseført verdi pr 31/12 0 346 759 346 759 Prosentsats for ord.avskr 33-33 33-33 Note 4 - Varer Varelageret bestående av turndrakter/bukser mm. er vurdert til kostpris. Opptalt varebeholdning pr. 31.12.18 utgjør: Turndrakter/bukser kr. 47 915,-. Note 5 - Kundefordringer Kundefordringer er ført opp i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til tap. Kundefordringer til pålydende kr. 639 882 Avsetning til tap kr. -131 133 Årets tapsføringer kr. 1 570 Note 6 - Bankinnskudd, kontanter o.l. Av foreningens bankinnskudd er kr. 149 641,- bundet for skattetrekk. Skyldig skattetrekk pr. 31.12.2018 er kr. 112 700,-. Noter for Organisasjonsnr. 974899450
Noter 2018 Note 7 - Annen egenkapital Spesifikasjon av egenkapitalen Aksjekapital / Overkurs Annen Sum selskapskapital fond egenkapital egenkapital Pr 1.1. Pr 1.1. 0 0 6 459 051 6 459 051 +Fra årets resultat 252 175 252 175 Pr 31.12. 0 0 6 711 226 6 711 226 Note 8 - Lån til datterselskap 2018 2017 Samlede fordringer med forfall senere enn ett år etter balansedagen 4 123 265 4 123 265 Det forventes at lånet på et senere tidspunkt vil bli konvertert til aksjekapital. Det betales ikke renter eller avdrag på lånebeløpet. Note 9 - Medlemmstall Det er pr 31.12.18 registrert 924 medlemmer i foreningen. Note 10 - Investeringer i datterselskap har 30 aksjer a kr 1 000 i Turnhallen Tromsø AS. Selskapet er eneeier i selskapet. Resultat pr 31.12.17 for Turnhallen Troms AS kr -220 531 Egenkapitalen pr 31.12.17 for Turnhallen Troms AS kr -967 946 Turnhallen Tromsø As sin forretningsadresse er Skolegata 34, Tromsø Noter for Organisasjonsnr. 974899450