Kvartalsrapport 31. mars 2018
RESULTAT Tall i tusen kroner NOTE Renteinntekter og lignende inntekter 8.014 7.576 32.458 Rentekostnader og lignende kostnader 2.374 2.397 9.368 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 5.640 5.180 23.090 Utbytte og andre inntekter av vp med var. Avkast. 3.865 1.606 3.699 Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 1.479 1.367 5.825 Provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester 306 316 1.339 Netto verdiendr. og gev./tap på val. og vp omløp (2.976) 1.067 3.882 Andre driftsinntekter 378 362 1.728 Netto andre driftsinntekter 2.440 4.086 13.794 Personalkostnader 2.544 2.565 10.743 Administrasjonskostnader 2.195 1.781 7.572 Avskrivning 207 201 815 Andre driftskostnader 1.017 1.006 3.325 Sum driftskostnader 5.962 5.554 22.456 Resultat før tap 2.118 3.712 14.428 Tap på utlån, garantier m.v. 1 - (10) 1.066 Kurstap anleggsaksjer - - (55) Resultat av ordinær drift før skatt 2.118 3.723 13.417 Skatt 700 1.000 3.017 Resultat av ordinær drift etter skatt 1.418 2.723 10.400
BALANSE - EIENDELER NOTE Kontanter og fordringer på sentralbanken 60.004 58.909 59.838 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 39.257 17.606 53.739 Utlån til og fordringer på kunder 4 1.079.931 1.015.925 1.054.575 Individuelle nedskrivninger 2, 4 (387) (387) (387) Gruppevise nedskrivninger 2 (4.200) (3.500) (4.200) Netto utlån og fordringer på kunder 4 1.075.344 1.012.038 1.049.988 Sert., obl og andre rentebærende vp med fast avkast. 7.943 17.831 12.856 Aksjer, andeler og andre vp med variable avkastning 111.950 136.122 111.054 Utsatt skattefordel 64 285 64 Varige driftsmidler 16.843 19.767 16.986 Andre eiendeler 2.395 (0) (497) Forsk. bet. ikke pål. kost. og opptj. ikke mottatte innt. 2.356 2.121 1.264 Sum eiendeler 1.316.157 1.264.678 1.305.292 BALANSE - EGENKAPITAL OG GJELD NOTE Gjeld til kredittinstitusjoner 6 40.874 40.589 41.228 Innskudd fra og gjeld til kunder 1.110.269 1.070.354 1.105.047 Annen gjeld 7.269 4.341 4.999 Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente innt. 3.397 3.644 1.089 Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser 29 29 29 Sum gjeld 1.161.838 1.118.957 1.152.392 Sparebankens fond 5 150.700 141.000 150.700 Gavefond 5 2.200 2.000 2.200 Regnskapsperiodens resultat 1.418 2.721 - Sum egenkapital 154.318 145.721 152.900 Sum gjeld og egenkapital 1.316.157 1.264.679 1.305.291
NØKKELTALL Nøkkeltall er annualisert der annet ikke er spesifisert Resultat Kostnader i % av inntekter justert for VP 82,9 % 84,2 % 76,6 % Kostnadsvekst siste 12 mnd 7,4 % 15,6 % 3,6 % Egenkapitalavkastning* 3,7 % 7,6 % 7,0 % Andre inntekter i % av totale inntekter (eskl. VP) 21,6 % 21,4 % 21,2 % Innskuddsmargin hittil i år 0,19 % 0,32 % 0,18 % Utlånsmargin hittil i år 2,03 % 1,88 % 2,09 % Netto rentemargin hittil i år 1,74 % 1,66 % 1,80 % Innskudd og Utlån Andel av utlån til BM av totale utlån på balansen 14,0 % 13,4 % 12,9 % Andel lån overført til EBK - kun PM 6,1 % 7,7 % 6,1 % Innskuddsdekning 102,8 % 105,4 % 104,8 % * EK-avkastning etter beregnet skatt - Annualisert Nøkkeltall er annualisert der annet ikke er spesifisert Soliditet Ren kjernekapitaldekning 22,19 % 20,18 % 22,50 % Kjernekapitaldekning 22,19 % 20,18 % 22,50 % Kapitaldekning 22,19 % 20,18 % 22,50 % Leverage ratio 11,04 % 10,53 % 11,10 % Likviditet LCR 130 95 151 Likviditetsindikator 1 bank 117,76 115,72 119,12 Likviditetsindikator 2 bank 117,63 117,63 118,99
NOTE 1 - TAP PÅ UTLÅN Periodens endring i individuelle nedskrivinger - - 392 Periodens endring i individuelle nedskrivninger på garantier - - 700 Periodens endring i gruppevise nedskrivinger - - - Periodens konstaterte tap som det tidl. er nedskrevet for - - - Periodens konstaterte tap som det tidl. ikke er nedskrevet for - - - Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivinger - -10-25 Periodens tapskostnad - -10 1.067 NOTE 2 - NEDSKRIVINGER PÅ UTLÅN OG GARANTIER Individuelle nedskrivninger på utlån og garantier Individuelle nedskrivninger ved begynnelsen av perioden 387 387 387 Økte individuelle nedskrivninger i perioden - - - Nye individuelle nedskrivninger i perioden - - - Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger fra tidligere perioder - - - Konstaterte tap på lån som tidligere er nedskrevet - - - Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden 387 387 387 Gruppenedskrivninger på utlån Gruppenedskrivninger ved begynnelsen av perioden 4.200 3.500 3.500 Periodens endring i gruppenedskrivninger - - 700 Tilbakeføring av nedskrivninger på grupper av utlån i perioden - - - Gruppenedskrivninger ved slutten av perioden 4.200 3.500 4.200
NOTE 3 - MISLIGHOLDTE OG TAPSUTSATTE LÅN Misligholdte engasjement Brutto misligholdte utlån 949 814 956 Individuelle nedskrivninger -354-354 -354 Netto misligholdte utlån 595 460 602 Andre tapsutsatte engasjement Tapsuttsatte engasjement (ikke misligholdt) 32 32 32 Individuelle nedskrivninger -32-32 -32 Netto tapsutsatte engasjement - - - NOTE 4 - FORDELING UTLÅN KUNDER Utlån til kunder fordelt på sektorer og næringer Landbruk 45.202 39.281 40.963 Industri 20.416 10.762 13.615 Bygg, anlegg 34.495 33.022 31.262 Varehandel 15.559 15.610 14.751 Transport 1.505 1.767 1.985 Eiendomsdrift etc 23.040 23.452 22.505 Annen næring 10.587 12.401 10.461 Sum næring 150.805 136.295 135.543 Personkunder 929.126 879.629 919.032 Brutto utlån 1.079.931 1.015.924 1.054.575 Individuelle nedskrivninger -387-387 -387 Gruppenedskrivninger -4.200-3.500-4.200 Netto utlån til kunder 1.075.343 1.012.037 1.049.988 Utlån formidlet via Eika Boligkreditt (EBK) 60.339 73.575 60.101 Totale utlån inkl. porteføljen i EBK 1.135.682 1.085.612 1.110.089
NOTE 5 - KAPITALDEKNING Kapitaldekning Sparebankens fond 150.700 141.000 150.700 Gavefond 2.200 2.000 2.200 Sum egenkapital 152.900 143.000 152.900 Fradrag i ren kjernekapital -3.093-5.641-3.009 Ren kjernekapital 149.807 137.359 149.891 Sum kjernekapital 149.807 137.359 149.891 Netto ansvarlig kapital 149.807 137.359 149.891 Eksponeringskategori (vektet verdi) Institusjoner 2.066 60 57 Foretak 77.084 83.192 62.958 Pantsikkerhet eiendom 397.407 386.995 397.531 Forfalte engasjementer 759 648 759 Fordring på institusjoner og foretak med kortsiktig rating 5.546 3.227 10.451 Andeler verdipapirfond 56.500 71.005 54.868 Egenkapitalposisjoner 17.953 16.897 17.983 Øvrige engasjementer 59.601 66.273 63.180 Sum beregningsgrunnlag for kredittrisiko 616.916 628.297 607.786 Beregningsgrunnlag fra operasjonell risiko 58.293 52.510 58.293 Beregningsgrunnlag 675.209 680.807 666.079 Kapitaldekning i % 22,19 % 20,18 % 22,50 % Kjernekapitaldekning 22,19 % 20,18 % 22,50 % Ren kjernekapitaldekning i % 22,19 % 20,18 % 22,50 % Konsolidert med eierskap i Eika Gruppen AS og Eika Boligkreditt AS Konsolidert Kapitaldekning i % 21,60 % Konsolidert Kjernekapitaldekning 21,40 % Konsolidert Ren kjernekapitaldekning i % 21,24 %
NOTE 6 - GJELD STIFTET VED UTSTEDELSE AV VERDIPAPIRER KFS-lån 39.927 39.916 40.091 Lån fra andre kredittinstitusjoner med binding - - - Sum lån fra kredittinstitusjoner 39.927 39.916 40.091 Gjennomsnittlig rente ved periodeslutt 1,58 % 1,84 % 1,56 % NOTE 7 - RESTNEDBETALINGSTID Restnedbetalingstid på eiendels- og gjeldsposter EIENDELER < 1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år U.løpetid Sum Kont./fordr.sentralbanker - - - - - 60.004 60.004 Utl./fordr. til kredittinst. - 1.200 - - - 38.057 39.257 Utlån til kunder 134.961 10.428 46.496 217.827 665.632-1.075.344 Obligasjoner/sertifik. - - - 7.943 - - 7.943 Aksjer - - - - - 111.950 111.950 Øvrige eiendeler - - - - - 21.659 21.659 Sum eiendeler 134.961 11.628 46.496 225.770 665.632 231.669 1.316.156 GJELD OG EK < 1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år U.løpetid Sum Gjeld til kredittinst. - - - 40.000-874 40.874 Innskudd fra kunder - 80.669 - - - 1.029.600 1.110.269 Øvrig gjeld - - - - - 10.696 10.696 Egenkapital - - - - - 154.318 154.318 Sum gjeld og egenkapital - 80.669-40.000-1.195.488 1.316.156
NOTE 8 - RENTEENDRINGSTIDSPUNKT Renteendringstidspunkt for eiendels- og gjeldsposter EIENDELER < 1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år U.binding Sum Kont./fordr.sentralbanker - - - - - 60.004 60.004 Utl./fordr. til kredittinst. - - - - - 39.257 39.257 Utlån til kunder - - - - - 1.075.344 1.075.344 Obligasjoner/sertifik. - 7.943 - - - - 7.943 Aksjer - - - - - 111.950 111.950 Øvrige eiendeler - - - - - 21.659 21.659 Sum eiendeler - 7.943 - - - 1.308.213 1.316.156 GJELD OG EK < 1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år U.binding Sum Gjeld til kredittinst. - 40.000 - - - 874 40.874 Innskudd fra kunder - - - - - 1.110.269 1.110.269 Øvrig gjeld - - - - - 10.696 10.696 Egenkapital - - - - - 154.318 154.318 Sum gjeld og egenkapital - 40.000 - - - 1.276.157 1.316.156
KVARTALSRAPPORT 31. MARS 2018 Resultatrekneskapen Vik Sparebank hadde etter fyrste kvartal i 2018 eit resultat av ordinær drift før skatt på 2,1 mill. kroner. Dette utgjer 0,65% av gjennomsnittleg forvaltningskapital. Tilsvarande tal på same tid i fjor var 3,7 mill. kroner som utgjorde 1,19% av gjennomsnittleg forvaltningskapital. Samla inntekter har hatt ein reduksjon frå 9,3 mill. kroner i fjor til 8,1 mill. kroner i år. Samla kursendringar på banken sine verdipapirfond har hatt ei bra utvikling, men langt svakare enn den svært sterke auken dei hadde i fjor. Utlånsveksen har gitt auka renteinntekter. Marginen mellom gjennomsnittleg utlånsrente og innskotsrente til våre kundar er i snitt høgare enn på same tid i fjor. Samla driftskostnad har auka med 0,4 mill. kroner i høve til i fjor og er på knappe 6,0 mill. kroner så langt i år. Balansen Forvaltningskapitalen 31.03.18 var på 1.316 mill. kroner. Dei siste 12 månadane har forvaltningskapitalen hatt ein auke på 51 mill. kroner (+4,1%). Totale innskot har i same periode auka med 40 mill. kroner (+ 3,7%) til 1.110 mill. kroner. Utlån i eigen balanse har hatt ein sterk auke med 64 mill. kroner (+6,3%) til 1.080 mill. kroner. I tillegg kjem lån via Eika Boligkreditt AS som pr. 31.03.18 var 60 mill. kroner mot 74 mill. kroner for eitt år sidan (-18,0%). Samla gir dette ein auke i utlån siste 12 månadar på 51mill. kroner (+4,7%). Utlånsveksten i privatmarknaden har hovudsakleg kome i bustadlån, men siste 12 mnd. har veksten vore sterkast innan næring med 10,7%. Utlån eksl. Eika Boligkreditt AS i prosent av innskot utgjer 97%. Tilsvarande tal var 95% for eitt år sidan. Tap, tapavsetjingar og misleghald Banken har samla avsett 4,6 mill. kroner til å møta eventuelle tap. Dette utgjer om lag 0,42% av brutto utlån. Det er så langt i år ikkje tap på utlån. Samla brutto misleghaldne utlån og utlån med tapsavsetjingar har hatt ein liten auke frå i fjor, og utgjer no 0,9 mill. kroner.
Kapitaldekning, soliditet Kapitaldekninga ved utgangen av 1. kvartal er 22,2% mot 20,2% for eitt år sidan. Resultatet så langt i år er ikkje lagt til ved utrekninga av måltalet. Større auke i utlån enn innskot har redusert overskotslikvidteten til banken dei siste åra. Overskotslikviditeten er i hovudsak plassert i verdipapirfond. Hovudformålet med plasseringane er å oppnå meiravkastning på overskotslikviditeten gitt dei regulatoriske krava til likviditet og kapital som banken står overfor. Eigenkapitalen, dvs. sparebankfondet i høve forvaltningskapitalen, må over tid oppretthaldast på eit høgt nivå. Dette er heilt avgjerande i forhold til sjølvstende m.a. gjennom kapitalkrav frå styresmaktene. Avkastninga frå eigenkapitalen gir oss også tryggleik for at vi kan halda fram å tilby våre kundar rimelege og framtidsretta tenester i ein marknad prega av sterk konkurranse. Samla eigenkapital inkl. resultatet etter skatt så langt i år er 154 mill. kroner mot 146 mill. kroner for eitt år sidan. Utsiktene framover Vik Sparebank ligg godt innanfor dei krav og rammer til kapitaldekning og likviditet som styresmaktene krev. Styret vurderer resultatet etter fyrste kvartal som bra. Styret vurderer framtidsutsiktene som gode, og vil framleis halda fokus på auka lønsemd i bankdrifta. Vik, 30. april 2018 Styret i Vik Sparebank Olav Vikøren Kari Wiken Sunde Werner Madsgård Anne Espeland Leidulv Finden Mads Indrehus leiar nestleiar tilsette banksjef