Kvartalsrapport 30. juni 2018
RESULTAT 2. Kvartal isolert Tall i tusen kroner NOTE 2018 2017 Renteinntekter og lignende inntekter 8.476 8.106 16.490 15.683 32.458 Rentekostnader og lignende kostnader 2.393 2.298 4.767 4.695 9.368 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 6.083 5.809 11.723 10.988 23.090 Utbytte og andre inntekter av vp med var. Avkast. 2.396 2.031 6.262 3.637 3.699 Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 1.490 1.283 2.969 2.651 5.825 Provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester 313 316 619 633 1.339 Netto verdiendr. og gev./tap på val. og vp omløp 693 1.069 (2.284) 2.135 3.882 Andre driftsinntekter 330 349 709 711 1.728 Netto andre driftsinntekter 4.597 4.416 7.037 8.501 13.794 Personalkostnader 1.741 1.817 4.285 4.382 10.743 Administrasjonskostnader 1.875 2.277 4.070 4.059 7.572 Avskrivning 207 207 414 408 815 Andre driftskostnader 678 967 1.695 1.973 3.325 Sum driftskostnader 4.501 5.268 10.463 10.822 22.456 Resultat før tap 6.178 4.956 8.296 8.667 14.428 Tap på utlån, garantier m.v. 1-385 - 375 1.066 Kurstap anleggsaksjer (21) (55) (21) (55) (55) Sum nedskr/rev av nedskrivning - - - - - Resultat av ordinær drift før skatt 6.199 4.626 8.317 8.347 13.417 Skatt 1.200 1.000 1.900 2.000 3.017 Resultat av ordinær drift etter skatt 4.999 3.626 6.417 6.347 10.400
BALANSE - EIENDELER NOTE Kontanter og fordringer på sentralbanken 59.181 59.234 59.838 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 68.781 48.221 53.739 Utlån til og fordringer på kunder 4 1.120.799 1.051.960 1.054.575 Individuelle nedskrivninger 2, 4 (387) (787) (387) Gruppevise nedskrivninger 2 (4.200) (3.500) (4.200) Netto utlån og fordringer på kunder 4 1.116.212 1.047.673 1.049.988 Sert., obl og andre rentebærende vp med fast avkast. 7.943 12.831 12.856 Aksjer, andeler og andre vp med variable avkastning 91.448 109.263 111.054 Utsatt skattefordel 64 285 64 Varige driftsmidler 16.927 20.070 16.986 Andre eiendeler 9.486 1.613 (497) Forsk. bet. ikke pål. kost. og opptj. ikke mottatte innt. 1.333 1.649 1.264 Sum eiendeler 1.371.376 1.300.840 1.305.292 BALANSE - EGENKAPITAL OG GJELD NOTE Gjeld til kredittinstitusjoner 6 40.789 42.336 41.228 Innskudd fra og gjeld til kunder 1.159.839 1.098.703 1.105.047 Annen gjeld 6.954 5.924 4.999 Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente innt. 4.447 4.500 1.089 Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser 29 29 29 Sum gjeld 1.212.059 1.151.493 1.152.392 Innskutt egenkapital - - - Sparebankens fond 5 150.700 141.000 150.700 Gavefond 5 2.200 2.000 2.200 Regnskapsperiodens resultat 6.417 6.347 - Sum egenkapital 159.317 149.347 152.900 Sum gjeld og egenkapital 1.371.376 1.300.841 1.305.291
NØKKELTALL Nøkkeltall er annualisert der annet ikke er spesifisert Resultat Kostnader i % av inntekter justert for VP 70,8 % 78,9 % 76,6 % Kostnadsvekst siste 12 mnd -3,3 % 14,1 % 3,6 % Egenkapitalavkastning* 8,3 % 8,8 % 7,0 % Andre inntekter i % av totale inntekter (eskl. VP) 20,7 % 19,9 % 21,2 % Innskuddsmargin hittil i år 0,25 % 0,26 % 0,18 % Utlånsmargin hittil i år 1,99 % 2,00 % 2,09 % Netto rentemargin hittil i år 1,79 % 1,75 % 1,80 % Innskudd og Utlån Andel av utlån til BM av totale utlån på balansen 13,7 % 13,8 % 12,9 % Andel lån overført til EBK - kun PM 5,9 % 6,9 % 6,1 % Innskuddsdekning 103,5 % 104,4 % 104,8 % * EK-avkastning etter beregnet skatt - Annualisert Nøkkeltall er annualisert der annet ikke er spesifisert Soliditet Ren kjernekapitaldekning 21,76 % 20,59 % 22,50 % Kjernekapitaldekning 21,76 % 20,59 % 22,50 % Kapitaldekning 21,76 % 20,59 % 22,50 % Leverage ratio 10,69 % 10,40 % 11,10 % Likviditet LCR 182 95 151 NSFR 146 150 154 Likviditetsindikator 1 bank 117,97 116,66 119,12 Likviditetsindikator 2 bank 117,84 118,37 118,99
NOTE 1 - TAP PÅ UTLÅN 2. Kvartal isolert 2018 2017 Periodens endring i individuelle nedskrivinger - 400-400 392 Periodens endring i individuelle nedskrivninger på garantier - - - - 700 Periodens endring i gruppevise nedskrivinger - - - - - Periodens konstaterte tap som det tidl. er nedskrevet for - - - - - Periodens konstaterte tap som det tidl. ikke er nedskrevet for - - - - - Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivinger - -15 - -25-25 Periodens tapskostnad - 385-375 1.067 NOTE 2 - NEDSKRIVINGER PÅ UTLÅN OG GARANTIER Individuelle nedskrivninger på utlån og garantier Individuelle nedskrivninger ved begynnelsen av perioden 387 387 387 Økte individuelle nedskrivninger i perioden - 400 - Nye individuelle nedskrivninger i perioden - - - Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger fra tidligere perioder - - - Konstaterte tap på lån som tidligere er nedskrevet - - - Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden 387 787 387 Gruppenedskrivninger på utlån Gruppenedskrivninger ved begynnelsen av perioden 4.200 3.500 3.500 Periodens endring i gruppenedskrivninger - - 700 Tilbakeføring av nedskrivninger på grupper av utlån i perioden - - - Gruppenedskrivninger ved slutten av perioden 4.200 3.500 4.200
NOTE 3 - MISLIGHOLDTE OG TAPSUTSATTE LÅN Misligholdte engasjement Brutto misligholdte utlån 5.278 1.262 956 Individuelle nedskrivninger -355-755 -355 Netto misligholdte utlån 4.923 507 601 Andre tapsutsatte engasjement Tapsuttsatte engasjement (ikke misligholdt) 32 32 32 Individuelle nedskrivninger -32-32 -32 Netto tapsutsatte engasjement - - - NOTE 4 - FORDELING UTLÅN KUNDER Utlån til kunder fordelt på sektorer og næringer Landbruk 45.305 41.801 40.963 Industri 20.206 3.975 13.615 Bygg, anlegg 38.706 45.920 31.262 Varehandel 15.281 15.019 14.751 Transport 1.766 1.717 1.985 Eiendomsdrift etc 20.865 24.341 22.505 Annen næring 11.736 12.212 10.461 Sum næring 153.866 144.986 135.543 Personkunder 966.933 906.974 919.032 Brutto utlån 1.120.799 1.051.960 1.054.575 Individuelle nedskrivninger -387-787 -387 Gruppenedskrivninger -4.200-3.500-4.200 Netto utlån til kunder 1.116.212 1.047.673 1.049.988 Utlån formidlet via Eika Boligkreditt (EBK) 60.484 67.669 60.101 Totale utlån inkl. porteføljen i EBK 1.176.696 1.115.342 1.110.089
NOTE 5 - KAPITALDEKNING Kapitaldekning Sparebankens fond 150.700 141.000 150.700 Gavefond 2.200 2.000 2.200 Sum egenkapital 152.900 143.000 152.900 Fradrag i ren kjernekapital -2.280-3.518-3.009 Ren kjernekapital 150.620 139.482 149.891 Sum kjernekapital 150.620 139.482 149.891 Netto ansvarlig kapital 150.620 139.482 149.891 Eksponeringskategori (vektet verdi) Institusjoner 215 58 57 Foretak 56.330 111.169 62.958 Pantsikkerhet eiendom 436.585 391.592 397.531 Forfalte engasjementer 5.414 701 759 Fordring på institusjoner og foretak med kortsiktig rating 13.301 9.350 10.451 Andeler verdipapirfond 43.447 53.314 54.868 Egenkapitalposisjoner 17.825 16.972 17.983 Øvrige engasjementer 60.718 41.732 63.180 Sum beregningsgrunnlag for kredittrisiko 633.836 624.888 607.786 Beregningsgrunnlag fra operasjonell risiko 58.293 52.510 58.293 Beregningsgrunnlag 692.129 677.398 666.079 Kapitaldekning i % 21,76 % 20,59 % 22,50 % Kjernekapitaldekning 21,76 % 20,59 % 22,50 % Ren kjernekapitaldekning i % 21,76 % 20,59 % 22,50 %
Konsolidering av samarbeidende grupper Fra 01.01.2018 skal alle banker rapportere kapitaldekning konsolidert med eierandel i samarbeidsgrupper. Banken har en eierandel på 0,57 % i Eika Gruppen AS og på 0,08 % i Eika Boligkreditt AS. Ren kjernekapital 155.126 - - Kjernekapital 156.083 - - Ansvarlig kapital 157.322 - - Beregningsgrunnlag 739.827 - - Kapitaldekning i % 21,26 % Kjernekapitaldekning 21,10 % Ren kjernekapitaldekning i % 20,97 % NOTE 6 - GJELD STIFTET VED UTSTEDELSE AV VERDIPAPIRER KFS-lån 40.000 39.916 40.091 Lån fra andre kredittinstitusjoner med binding - - - Sum lån fra kredittinstitusjoner 40.000 39.916 40.091 Gjennomsnittlig rente ved periodeslutt 1,63 % 1,60 % 1,56 %
NOTE 7 - RESTNEDBETALINGSTID Restnedbetalingstid på eiendels- og gjeldsposter EIENDELER < 1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år U.løpetid Sum Kont./fordr.sentralbanker - - - - - 59.181 59.181 Utl./fordr. til kredittinst. - - - - - 68.781 68.781 Utlån til kunder 7 6.345 25.773 130.064 947.245 6.778 1.116.212 Obligasjoner/sertifik. - - - 7.943 - - 7.943 Aksjer - - - - - 91.448 91.448 Øvrige eiendeler - - - - - 27.811 27.811 Sum eiendeler 7 6.345 25.773 138.007 947.245 253.998 1.371.375 GJELD OG EK < 1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år U.løpetid Sum Gjeld til kredittinst. - - - 40.000-789 40.789 Innskudd fra kunder - 71.300 2.000 - - 1.086.539 1.159.839 Øvrig gjeld - - - - - 11.431 11.431 Egenkapital - - - - - 159.317 159.317 Sum gjeld og egenkapital - 71.300 2.000 40.000-1.258.076 1.371.376 NOTE 8 - RENTEENDRINGSTIDSPUNKT Renteendringstidspunkt for eiendels- og gjeldsposter EIENDELER < 1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år U.binding Sum Kont./fordr.sentralbanker - - - - - 59.181 59.181 Utl./fordr. til kredittinst. - - - - - 68.781 68.781 Utlån til kunder - - - - - 1.116.212 1.116.212 Obligasjoner/sertifik. - 7.943 - - - - 7.943 Aksjer - - - - - 91.448 91.448 Øvrige eiendeler - - - - - 27.811 27.811 Sum eiendeler - 7.943 - - - 1.363.432 1.371.375 GJELD OG EK < 1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år U.binding Sum Gjeld til kredittinst. - 40.000 - - - 789 40.789 Innskudd fra kunder - - - - - 1.159.839 1.159.839 Øvrig gjeld - - - - - 11.431 11.431 Egenkapital - - - - - 159.317 159.317 Sum gjeld og egenkapital - 40.000 - - - 1.331.376 1.371.376
KVARTALSRAPPORT 30. JUNI 2018 Resultatrekneskapen Vik Sparebank hadde etter fyrste halvår i 2018 eit resultat av ordinær drift før skatt på 8,3 mill. kroner. Dette utgjer 1,27% av gjennomsnittleg forvaltningskapital. Tilsvarande tal på same tid i fjor var også 8,3 mill. kroner som utgjorde 133% av gjennomsnittleg forvaltningskapital. Samla inntekter har hatt ein reduksjon frå 19,5 mill. kroner i fjor til 18,8 mill. kroner i år. Samla kursendringar på bankensine verdipapirfond har hatt ei brautvikling, men svakare enn den svært sterke auken dei hadde i fjor. Utlånsveksten har gitt auka renteinntekter. Marginen mellom gjennomsnittleg utlånsrente og innskotsrente til våre kundar er i snitt litt mindre enn på same tid i fjor. Samla driftskostnad er redusert med0,4 mill. kroner i høve til i fjor og er på 10,5mill. kroner så langt i år. Balansen Forvaltningskapitalen 30.06.18 var på 1.371 mill. kroner. Dei siste 12 månadane har forvaltningskapitalen hatt ein auke på 71mill. kroner (+5,4%). Totale innskot har i same periode auka med 61 mill. kroner (+ 5,6%) til 1.160mill. kroner. Utlån i eigen balanse har hatt ein auke med 69 mill. kroner (+6,5%) til 1.121 mill. kroner. I tillegg kjem lån via Eika Boligkreditt AS som pr. 30.06.18 var 61 mill. kroner mot 68 mill. kroner for eitt år sidan (-10,6%). Samla gir dette ein auke i utlån siste 12 månadar på 62 mill. kroner (+5,5%). Utlånsveksten i privatmarknaden og i næring har vore relativt lik dei siste 12 mnd. Utlån eksl. Eika Boligkreditt AS i prosent av innskot utgjer 97%. Tilsvarande tal var 96% for eitt år sidan. Tap, tapavsetjingar og misleghald Banken har samla avsett 4,6 mill. kroner til å møta eventuelle tap. Dette utgjer om lag 0,42% av brutto utlån. Det er så langt i år ikkje tap på utlån. Samla brutto misleghaldne utlån og utlån med tapsavsetjingar har hatt auke frå i fjor, og utgjer no 5,3 mill. kroner. Kapitaldekning, soliditet Kapitaldekninga ved utgangen av 2. kvartal er 21,8% mot 20,6% for eitt år sidan. Resultatet så langt i år er ikkje lagt til ved utrekninga av måltalet. Større auke i utlån enn innskot har redusert overskotslikvidteten til bankendei siste åra. Overskotslikviditeten er i hovudsak plassert i verdipapirfond. Hovudformålet med plasseringane er å oppnå meiravkastning på overskotslikviditeten gitt dei regulatoriske krava til likviditet og kapital som banken står overfor.
Eigenkapitalen, dvs. sparebankfondet i høve forvaltningskapitalen, må over tid oppretthaldast på eit høgt nivå. Dette er heilt avgjerande i forhold til sjølvstendem.a. gjennom kapitalkrav frå styresmaktene. Avkastninga frå eigenkapitalen gir oss også tryggleik for at vi kan halda fram å tilby våre kundar rimelege og framtidsretta tenester i ein marknad prega av sterk konkurranse. Samla eigenkapital inkl. resultatet etter skatt så langt i år er 159 mill. kroner mot 149 mill. kroner for eitt år sidan. Utsiktene framover Vik Sparebank ligg godt innanfor dei krav og rammer til kapitaldekning og likviditet som styresmaktene krev. Styret vurderer resultatet etter fyrste halvår som godt. Banken vil halda fram fokuset på auka lønsemd i bankdrifta. Det vart den 20.juni gitt melding om at styra i Vik Sparebank, Indre Sogn Sparebank og Aurland Sparebanker i forhandlingar om ein muleg fusjon av dei tre bankane. Bankane har som mål å formelt vedta fusjon i generalforsamlingane i 4. kvartal 2018. Vik, 13. august 2018 Styret i Vik Sparebank Olav Vikøren Kari Wiken Sunde Werner Madsgård Anne Espeland Leidulv Finden Mads Indrehus leiar nestleiar tilsette banksjef - sign. - - sign. - - sign. - - sign. - - sign. - - sign. -