ÅRSREGNSKAP 2012 Innhold: Årsmelding Resultatregnskap Balanse Noter Utarbeidet av Visma Services Norge AS
Resultatregnskap Driftsinntekter og driftskostnader Note 2012 2011 Salgsinntekter 6 2 966 299 3 073 452 Annen driftsinntekt 6 1 273 515 1 135 606 Sum driftsinntekter 4 239 814 4 209 058 Varekostnader 361 811 541 255 Lønnskostnader m.m. 7 253 454 140 930 Avskrivning på driftsmidler og immaterielle eiendeler 2 111 879 132 027 Annen driftskostnad 7 3 142 902 2 969 910 Sum driftskostnader 3 870 046 3 784 121 Driftsresultat 369 768 424 937 Finansinntekter og finanskostnader Annen renteinntekt 3 550 2 335 Annen finansinntekt 16 100 Annen rentekostnad 4 67 495 57 760 Resultat av finansposter -63 929-55 325 Resultat før skattekostnad 305 839 369 612 Ordinært resultat 305 839 369 612 Årsoverskudd 305 839 369 612 Overføringer Avsatt til annen egenkapital 305 839 369 612 Sum overføringer 305 839 369 612 Side 1
Balanse Eiendeler Note 2012 2011 Anleggsmidler Varige driftsmidler Tomter, bygninger o.a. fast eiendom 2 783 548 783 548 Driftsløsøre, inventar o.a. utstyr 2 490 993 602 872 Sum varige driftsmidler 1 274 541 1 386 420 Finansielle anleggsmidler Investeringer i aksjer og andeler 8 25 000 25 000 Sum finansielle anleggsmidler 25 000 25 000 Sum anleggsmidler 1 299 541 1 411 420 Omløpsmidler Fordringer Kundefordringer 3 38 100 918 175 Andre fordringer 3 62 151 487 362 Sum fordringer 100 251 1 405 537 Investeringer Bankinnskudd, kontanter o.l. 1 2 206 819 1 874 142 Sum omløpsmidler 2 307 070 3 279 679 Sum eiendeler 3 606 611 4 691 099 Side 2
Balanse Egenkapital og gjeld Note 2012 2011 Opptjent egenkapital Annen egenkapital 1 927 932 1 622 093 Sum opptjent egenkapital 1 927 932 1 622 093 Sum egenkapital 1 927 932 1 622 093 Gjeld Annen langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner 4 1 419 224 1 502 632 Sum annen langsiktig gjeld 1 419 224 1 502 632 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 185 334 72 313 Skyldig offentlige avgifter 13 428 189 633 Annen kortsiktig gjeld 5 60 693 1 304 427 Sum kortsiktig gjeld 259 455 1 566 373 Sum gjeld 1 678 679 3 069 006 Sum egenkapital og gjeld 3 606 611 4 691 099 Side 3
NOTER Rekneskapsprinsipp Rekneskapet er utarbeida i samsvar med Idrettens Rekneskapsbestemmelsar frå 2007. Transaksjonane er rekneskapsført til verdien av vederlaget på transaksjonstidspunktet. Inntekter er ført når dei er opptent og utgifter kostnadsført i same periode som tilhøyrande inntekt. I den grad øyremerka tilskot ikkje er forbrukt er det gjort avsetning for å dekke forpliktelsar. Note 1 - Bank/Post Laget har eigen skattetrekkskonto som dekker skyldig skattetrekk 31/12. Note 2 - Anleggsmidlar Anleggsmiddel Kostpris Tilgang Akkum. avskrivn. Bokført verdi Årets avskrivn Levet id Jotunhuset 400.000,- 400.000 Ingen avs Leiligheit Vee 383.548 383.548 Ingen avs Airtrack 50.000 50.000 0 0 3 år Tumblingbane 80.658 80.658 0 0 3 år Bussar 612 489 122.493 489.993 61.248 10 år Motorsykler 60.109 60.109 0 0 3 år Spinningsyklar 100.612 100.612 0 0 3 år Utstyr skisenter 47.481 47.481 0 3 år Løypemaskin 1.000 0 1.000 0 Ingen avs Tysse 65.923 65.923 0 0 3 år skaphenger Utstyr 112 280 112.280 0 39.254 3 år styrkeløft Air-matte 34.131 34.131 0 11.377 3 år Totale bygningar/ driftsmidler 1.948.228 0 673.687 1.274.541 111.879 Løypemaskin: Alle tilskot til løypemaskina er direkte inntektsført på eigedelskontoen. Saldo er sett til kr. 1 000,- for å synleggjere tilgangen. Den første Jotunbussen er avhenda i 2012. Noter til årsregnskapet 2012
NOTER Note 3 - Fordringar Kundefordringar 98.100 Andre fordringar / påløpne inntekter Består av: Forskotsbet lønn/reisekostnader 5.195 Tilgode Årdal Kommune 18.750 Tilgode mva 4.278 Påløpne inntekter 26.000 Mellomværende grupper 7.928 Avsetning tap på fordringar -60.000 Totale fordringar 100.251 Det er bokført kr 14.200 i tap på fordringar i 2012. Det er pr 31/12 ein avsetning til tap på fordringar på kr 60.000,-. Denne er nok meir enn dekkjande. Note 4 - Langsiktig gjeld Langsiktig gjeld handball konvertert frå kortsiktig gjeld i 2006 1.200.878 Lån Jotunbussen 138.091 Lån Skisenteret 80.255 Total langsiktig gjeld 1.419.224 Det er i perioden utgiftsført rente med kr. 67.495 Note 5 - Forskotsbetalte inntekter og kortsiktig gjeld Skuldige feriepengar 13.187 Mellomverande grupper 7.928 Minnefond - Friidrett 36.900 Fond spelarutvikling 2.678 Annen kortsiktig gjeld 60.693 Noter til årsregnskapet 2012
NOTER Note 6 - Driftsinntekter 2012 2011 Sponsorinntekter 1 031 400 1 138 200 Dugnad, billettinntekter, basar etc 873 464 1 051 133 Treningsavgift 378 360 271 655 Medlemskontigent 136 500 138 950 Eigenandel 451 965 405 876 Leigeinntekter Klubbhus 38 950 49 100 Kiosksal 414 265 241 009 Tilskot ( kommunale tilskot og 222 052 239 506 lotterinntekter Gåver / bidrag 524 378 583 959 Undervisning ÅVS 36 416 Andre inntekter 132 064 89 670 TOTAL 4 239 814 4 209 058 Note 7 - Lønn og godtgjersle Il Jotun har tilsett reinhaldshjelp. I tillegg har Il Jotun si handballgruppe nokre spelarar med lønn, samt engasjert trenar. Styre har ikkje heva godtgjersle for sitt styreverv. Rekneskapshonorar utgjer kr. 113.579. Note 8 - aksjar IL Jotun ein aksjeandel i Årdal Arrangement på kr 25 000. Denne er bokført i rekneskapen. I tillegg har IL Jotun kr 100 000 i aksjar i Årdal Treningssenter. Denne aksjeposten er ikkje balanseført. Noter til årsregnskapet 2012