RESULTATREGNSKAP 2018 Alle tall i 1000 kr. Elektroforeningen Regnskap Pr. 31.12.18 Budsjett 2017 Regnskap Budsjett Avvik 2019 Driftsinntekter: EFObasen 8 829 11 522 1) 9 000 2 522 8 500 Serviceavgift / kontingent 4 527 4 871 2) 4 500 371 4 800 Andre inntekter 214 2 675 3) 225 2 450 300 SUM DRIFTSINNTEKTER 13 570 19 068 13 725 5 343 13 600 Driftskostnader: Varekostnader 0 0 100-100 100 Sum lønn og personalkostnader 6 771 6 798 4) 6 900-102 7 400 Sum av- og nedskrivninger 191 168 5) 200-32 220 Sum fraktkostnader 16 18 20-2 20 Sum kostnader lokaler 764 779 800-21 800 Sum leie maskiner og utstyr 82 77 90-13 90 Sum kostnadsførte anskaffelser 2 367 2 061 2 350-289 2 500 Sum reparasjon og vedlikehold 1 5 30-25 30 Sum eksterne honorarer 445 296 6) 600-304 500 Sum kontorkostnader 793 284 850-566 600 Sum reise /diett /bilgodtgjørelse 267 442 300 142 300 Sum bilkostnader 18 44 60-16 60 Sum salgs- og reklamekostnader 872 1 055 7) 900 155 900 Sum gaver og kontingenter 256 289 350-61 350 Sum forsikringer 25 42 30 12 40 Sum andre kostnader 128 283 150 133 150 Sum tap/gevinst o.l. 2 56 20 36 100 SUM DRIFTSKOSTNADER 12 998 12 697 13 750-1 053 14 160 DRIFTSRESULTAT 572 6 371-25 6 396-560 Nto. avk. fond / renter 25 17 25-8 25 ORDINÆRT RESULTAT 597 6 388 0 6 388-535 EFO 100 år -132-4 855 8) -2 000-2 855 0 RESULTAT 465 1 533-2 000 3 533-535
BALANSE 2018 Alle tall i kr. EIENDELER 31.12.2017 31.12.2018 EGENKAPITAL OG GJELD 31.12.2017 31.12.2018 EFObasen / inventar 186 173 263 233 Egenkapital 9 848 881 10 312 969 Firmabil 866 572 742 776 Resultat hittil i år 465 784 1 532 880 SUM varige driftsmidler 1 052 745 1 006 009 SUM egenkapital 10 314 665 11 845 849 Aksjer B-Link 100 080 100 080 Aksjer Boligmappa 148 709 148 709 Fordringer ansatte - Lån til Boligmappa 260 251 186 353 SUM langsiktig gjeld - - Lån til B-Link 1 200 000 1 200 000 Leverandørgjeld 891 089 324 319 DNB Innskuddsfond 327 928-21 096 9) Skattetrekk og arbeidsgiveravgift 542 503 509 650 SUM finansielle anleggsmidler 2 036 968 1 614 046 Merverdi- og investeringsavgift -90 884-460 806 Påløpne feriepenger og lønn 593 900 640 808 SUM Anleggsmidler 3 089 713 2 620 055 Annen kortsiktig gjeld - Kundefordringer 1 270 282 5 032 648 10) Opptjente, ikke fakturerte inntekter - - SUM kortsiktig gjeld 1 936 608 1 013 971 Avsetning for tap kundefordringer - - SUM gjeld 1 936 608 1 013 971 Andre fordringer - - SUM kortsiktige fordringer 1 270 282 5 032 648 SUM GJELD OG EGENKAPITAL 12 251 273 12 859 820 Forskuddsbet. kostn. 189 772 64 408 SUM forskuddsbetalt 189 772 64 408 Kasse 380 - Bankinnskudd 7 701 126 5 142 809 SUM Bankinnskudd og kontanter 7 701 506 5 142 809 SUM Omløpsmidler 9 161 560 10 239 865 SUM EIENDELER 12 251 273 12 859 920 Oslo, 25. april 2019 Hovedstyret i Elektroforeningen Jon Helsingen Geir Bjørnstad Jan Wilhelmsen Styreleder Nestleder Styremedlem Jack Ø. Andresen Jan Willy Fjellvær Karoline Nystrøm Styremedlem Styremedlem Styremedlem Frank Jaegtnes Daglig leder
NOTER TIL REGNSKAP 2018 Regnskapsprinsipper, vesentlige regnskapsposter Årsregnskapet består av resultatregnskap, balanse og noteopplysninger og er avlagt i samsvar med regnskapslov og god regnskapsskikk i Norge for små foretak. Årsregnskapet er basert på de grunnleggende prinsipper og klassifiseringen av eiendeler og gjeld følger regnskapslovens definisjoner. Ved anvendelse av regnskapsprinsipper og presentasjon av transaksjoner og andre forhold, legges det vekt på økonomiske realiteter, ikke bare juridisk form. Betingede tap som er sannsynlige og kvantifiserbare, kostnadsføres. Inntektsførings- og kostnadsføringstidspunkt, - sammenstilling Inntekt resultatføres som hovedregel når den er opptjent. Inntektsføring skjer følgelig normalt på leveringstidspunktet ved salg av tjenester. Utgifter sammenstilles med og kostnadsføres samtidig med de inntekter utgiftene kan henføres til. Utgifter som ikke kan henføres direkte til inntekter, kostnadsføres når de påløper. Fordringer Fordringer er oppført til pålydende med fradrag for forventede tap. Noter 1. EFObasen hadde betydelig høyere inntekter da det i 2018 ble innført dobbel avgift for el-nummer som ikke hadde tilstrekkelig kvalitet i produktdatabasen. Dette utgjorde en ekstrainntekt på ca 2,5 MNOK. 2. Noe høyere serviceavgift/kontingent inntekter da vi i løpet av året fikk inn 12 nye medlemmer. 3. Andre inntekter består av egenandel middager i forbindelse med generalforsamling, fremleie av lokaler på Helsfyr samt bidrag fra våre medlemmer i anledning 100 årsmarkeringen. Bidraget er i hovedsak knyttet til sponsorpakker og deltakeravgift på jubileumskonferansen samt smarthusvognen. 4. Lønnskostnader og ytelser, godtgjørelser til daglig leder, styret og revisor Lønnskostnader 2018 2017 Lønninger 5 534 984 5 609 728 Pensjon 349 024 200 177 Arbeidsgiveravgift 804 820 819 564 Andre personalkostnader 109 220 141 230 6 798 048 6 770 699 Selskapet har i 2018 sysselsatt 6 årsverk.
Pensjonsforpliktelser: Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Selskapets pensjonsordninger tilfredsstiller kravene i denne lov. Lønn og godtgjørelse til daglig leder: Lønn 1 698 149 Pensjon 106 983 Annen godtgjørelse 154 417 Revisor: Kostnadsført revisjonshonorar for 2018 utgjør kr 45 700. I tillegg kommer honorar for andre tjenester med kr 0. 5. Avskrivninger og varige driftsmidler er knyttet til firmabil (innkjøpt i 2017, nedskrivningstid 7 år) og kontorutstyr (nedskrivningstid 5 år). Varige driftsmidler Kontormaskiner Firmabil Sum 2018 2017 Anskaffelseskost 01.01 232 718 1 011 000 1 243 718 232 718 Tilgang 120 877-120 877 1 011 000 Avgang - - - Anskaffelseskost 31.12 353 595 1 011 000 1 364 595 1 243 718 Akkumulerte avskrivninger 01.01 46 544 144 429 190 973 - Årets avskrivninger 43 818 123 796 167 614 190 973 Akkumulerte avskrivninger 31.12 90 362 268 225 358 587 190 973 Bokført verdi 31.12 263 233 742 775 1 006 008 1 052 745 Avskrvningsplan 5 år lineært 7 år lineært 6. Avvik kostnader til regnskap, revisjon og honorarer: Virkelig forbruk Budsjett Regnskap kr. 196 271 kr. 175.000 Revisjon " 45.700 " 55.000 Andre " 53.748 " 370.000 SUM kr. 295.722 kr. 600.000 Avviket skyldes i hovedsak lavere kostnader til konsulenter/ekstern bistand da denne aktiviteten ble trukket ned i løpet av året da mye av fokus var på 100 årsmarkering.
7. Salg og reklamekostnader inkluderer også samarbeidsavtaler med eksterne organisasjoner og prosjekter der foreningen har deltatt. 8. EFO 100 år er de samlede kostnadene for det som ble gjort av aktiviteter i jubileumsåret. Avvik mot budsjett skyldes at dette er de totale kostnadene og det kun var budsjettert med EFOs egenandel. Posten må ses mot note 3 «Andre intekter» der vi fikk inn kostnadsdekning fra våre medlemmer som tilsvarer det meste av avviket. 9. Innskuddsfond relatert til overgang fra ytelsesbasert pension til innskuddsbasert pension. Midler har vært hentet fra dette fondet for å bære pensjonsforpliktelser. Fondet er nå brukt opp og fra 2019 vil det bli budsjettert med ca 360.000 kroner i ekstra personalkostnader da betalinger skjer fra drift. 10. Kundefordringene økte betydelig i 2018. Hovedårsaken var veldig sen fakturering av el-nummeravgift der forfall kom tett på nytt forretningsår samt at flere medlemmer/kunder fikk utsatt andelen dobbeltfakturert til over nyttår i påvente av å få styrket kvaliteten på sin produktinformasjon i EFObasen. Tidligere erfaring med medlemmer/kunder viser lite tap på fordringer og det vurderes som sannsynlig at fordringene blir betalt.