Årsregnskap 2018 Hammer Turn Resultatregnskap Balanse Noter til regnskapet Org.nr.: 980 796 809
RESULTATREGNSKAP DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Note 2018 2017 Salgsinntekt 3 898 084 1 476 949 Tilskudd 3 1 340 738 1 047 981 Annen driftsinntekt 3 4 865 668 4 221 180 Sum driftsinntekter 7 104 491 6 746 109 Varekostnad 4 1 536 371 2 128 062 Lønnskostnad 2 4 749 953 3 866 471 Annen driftskostnad 2, 4 541 886 406 436 Sum driftskostnader 6 828 209 6 400 969 Driftsresultat 276 281 345 140 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Annen renteinntekt 1 173 1 136 Annen finansinntekt 2 401 0 Annen rentekostnad 0 186 Annen finanskostnad 118 0 Resultat av finansposter 3 456 950 Ordinært resultat 279 737 346 091 Ordinært resultat 279 737 346 091 Årsresultat 279 737 346 091 OVERFØRINGER Avsatt til annen egenkapital 279 737 346 091 Sum overføringer 279 737 346 091 SIDE 2
BALANSE EIENDELER Note 2018 2017 Andre langsiktige fordringer 20 250 20 250 Sum finansielle anleggsmidler 20 250 20 250 Sum anleggsmidler 20 250 20 250 OMLØPSMIDLER Lager av varer og annen beholdning 351 360 360 674 FORDRINGER Kundefordringer 395 477 664 636 Andre kortsiktige fordringer 16 115 0 Sum fordringer 411 592 664 636 Bankinnskudd, kontanter o.l. 5 1 548 685 1 148 218 Sum omløpsmidler 2 311 637 2 173 528 Sum eiendeler 2 331 887 2 193 778 SIDE 3
BALANSE EGENKAPITAL OG GJELD Note 2018 2017 OPPTJENT EGENKAPITAL Annen egenkapital 1 631 882 1 352 145 Sum opptjent egenkapital 1 631 882 1 352 145 Sum egenkapital 1 631 882 1 352 145 GJELD KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld 46 829 94 529 Skyldig offentlige avgifter 276 387 252 458 Annen kortsiktig gjeld 376 789 494 646 Sum kortsiktig gjeld 700 005 841 633 Sum gjeld 700 005 841 633 Sum egenkapital og gjeld 2 331 887 2 193 778 Lørenskog, 18.03.2019 Styret i Hammer Turn Irene Foss styreleder Christian Egedius nestleder Berit Rimstad styremedlem Jannicke Bergmann styremedlem Tom Gøran Solbakken styremedlem May Gunn Madsen daglig leder SIDE 4
NOTER 2018 Note 1 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og etter norsk regnskapsstandard for små foretak, herav også i samsvar med NIFs regnskaps-og revisjonsbestemmelser (RRB). Regnskapene skal registreres etter regnskapsprinsippet. Det innebærer at inntekter skal registreres i den periode de er inntjent og utgifter skal registreres i den periode de er påløpt. Dette innebærer at fordringer, gjeld og andre forpliktelser skal fremgå av regnskapet. KLASSIFISERING OG VURDERING AV OMLØPSMIDLER Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi. VARER Varer er vurdert til det laveste av anskaffelseskost og netto salgsverdi. FORDRINGER Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. SKATT Foreningen driver ikke skattepliktig virksomhet. Note 2 Lønnskostnader Lønnskostnader 2018 2017 Lønninger 3 926 713 3 089 879 Arbeidsgiveravgift 554 474 442 387 Pensjonskostnader 55 557 47 612 Andre ytelser 213 209 286 593 Sum 4 749 953 3 866 471 Gjennomsnittlig antall årsverk: 10 Ytelser til ledende personer Daglig leder Styre Lønn 460 512 0 Pensjonsutgifter 0 0 Annen godtgjørelse 1 539 0 PENSJONSFORPLIKTELSER Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Selskapets pensjonsordninger tilfredsstiller kravene i denne lov. REVISOR Kostnadsført revisjonshonorar for 2018 utgjør kr 50 000. I tillegg er det påløpt honorar for andre tjenester med kr 46 250. Beløpene er inkl mva. SIDE 5
NOTER 2018 Note 3 Spesifikasjon av inntekter Salgs- og sponsorinntekter Aktivitet Budsjett 2018 2018 2017 Salg kantine/bama 0 101 085 128 233 Salgsinntekter 1 400 000 351 273 885 163 Effektsalg 0 69 410 146 381 Turnbursdag 5 795 0 Sponsor/Støtte 30 000 20 000 10 000 Skrapelodd/julekalendere 300 000 350 522 307 171 Sum salgsinntekter 1 730 000 898 084 1 476 949 Offentlige tilskudd Formål Bidragsgiver 2018 2017 Tilskudd drift, utstyr og prosjekt Rælingen og Lørenskog 580 750 344 760 kommune Momskompensasjon Kultur- og kirkedepartementet 330 685 224 664 Spillemidler til utstyr Norges gymnastikk- og 0 31 444 turnforbund Tilskudd lokale aktivitetsmidler Akershus Idrettskrets 229 794 176 038 (LAM) Tilskudd inkludering Akershus idrettskrets 20 000 25 000 Prosjekt: Basistrening Akershus Fylkeskommune 70 000 0 Prosjekt: Turn for alle NIF og olympiske og 0 100 000 paralympiske komitè Bingo og grasrotandeler Norsk Tipping 109 509 146 075 Sum tilskudd 1 340 738 1 047 981 Andre inntekter Aktivitet Budsjett 2018 2018 2017 Medlemskontingent 354 900 0 Treningsavgift 3 900 000 3 392 566 3 856 599 Dugnad 392 299 1 510 Turnparade 200 000 Stevneinntekter 200 000 725 538 356 963 Andre inntekter 365 6 108 Sum andre inntekter 4 300 000 4 865 668 4 221 180 Det var 1 183 medlemmer som hadde betalt kontingent i Hammer Turn pr 31.12.18. SIDE 6
NOTER 2018 Note 4 Spesifikasjon av kostnader Varekostnad Budsjett 2018 2018 2017 Startkontingenter 135 000 146 910 134 750 Kretskontingenter 12 970 12 390 10 370 Forbundskontigent 194 550 213 423 195 590 Forbundsting 2 300 Forbundsgebyr 40 000 Innkjøp av varer for videresalg 380 000 234 885 540 592 Innkjøp av varer til dugnad 255 000 186 990 286 625 Arrangementsutgifter 30 000 226 820 87 336 Leie av hall 0 8 250 0 Utstyr 100 000 62 137 374 743 Frakt 0 0 13 133 Kursutgifter 115 000 97 624 9 650 Stevneutgifter 50 000 130 143 196 676 Utgifter turnparade 40 000 Turnakademiet 130 000 108 145 130 009 Reise/samlinger/konkurranser 120 000 Treningssamlinger/sosiale aktiviteter 60 000 90 542 63 113 Lønn selvstendig næringsdrivende 0 0 145 075 Beholdningsendring varer 0 9 314-72 000 Trenerlisenser 0 8 800 11 600 Lotterikostnader 0 0 800 Sum varekostnader 1 664 820 1 536 371 2 128 062 Andre driftskostnader Budsjett 2018 2018 2017 Leie av lokaler/strøm 36 000 25 218 63 624 Regnskaps/konsulenthonorar 50 000 96 250 50 844 Administrasjonsutgifter 100 000 116 150 79 112 Driftskostnader 60 000 174 306 140 295 Forsikringer 5 000 4 703 4 742 Gaver/premier/lotteri 1 500 0 0 Andre utgifter (konsulent) 120 000 64 344 15 095 Reisekostnader 0 60 914 52 724 Sum kostnader 372 500 541 886 406 436 SIDE 7
NOTER 2018 Note 5 Bundne midler Av selskapets betalingsmidler pr 31.12 var kr 116 019 bundet beløp vedrørende skattetrekk for ansatte. SIDE 8
Elektronisk signatur Signert av Madsen, May Gunn Fødselsdato 310159 Dato og tid (UTC+01:00) Amsterdam, Berlin, Bern, Rome, Stockholm, Vienna 20.03.2019 11.01.02 Solbakken, Tom Gøran Fødselsdato 021071 20.03.2019 15.10.01 Bergmann, Jannicke Fødselsdato 230575 20.03.2019 17.10.01 Foss, Irene Fødselsdato 141079 20.03.2019 18.22.29 Egedius, Christian Fødselsdato 220478 20.03.2019 19.59.27 Rimstad, Berit Fødselsdato 041177 20.03.2019 23.03.35 Dette dokumentet er signert med elektronisk signatur. En elektronisk signatur er juridisk forpliktende på samme måte som en håndskrevet signatur på papir. Denne siden er lagt til dokumentet for å vise grunnleggende informasjon om signaturen(e), og på de følgende sidene kan du lese dokumentet som er signert. Vedlagt finnes også en PDF med signaturdetaljer, og en XML-fil med innholdet i den elektroniske signaturen(e). Vedleggene kan brukes for å verifisere gyldigheten av dokumentets signatur ved behov.