Årsregnskap 2018
RESULTATREGNSKAP Tilskudd og gaver 2 188 568 777 829 Andre driftsinntekter 3 500 938 539 116 Sum driftsinntekter 689 506 1 316 945 Lønns- og personalkostnader 4 1 247 869 1 330 639 Andre driftskostnader 5 873 912 1 389 430 Sum driftskostnader 2 121 781 2 720 069 Driftsresultat -1 432 275-1 403 124 Renteinntekter 2 490 1 742 Andre finansinntekter 7 30 643 242 463 Sum finansinntekter 33 133 244 205 ÅRSRESULTAT -1 399 142-1 158 920 DISPONERINGER OG OVERFØRINGER Til / (fra) annen egenkapital 10-1 399 142-1 158 920 Sum disponeringer og overføringer -1 399 142-1 158 920
BALANSE PR. 31.12 EIENDELER Fordringer med forfall senere enn 1 år 54 980 54 980 Sum langsiktige fordringer 54 980 54 980 Kundefordringer 52 686 26 736 Andre kortsiktige fordringer 6 22 203 33 392 Sumkortsiktige fordringer 74 889 60 128 Sum fordringer 129 869 115 108 Markedsbaserte aksjer 7 1 174 547 2 669 016 Sum investeringer 1 174 547 2 669 016 Bankinnskudd, kontanter o.l. 8 406 363 383 267 SUM OMLØPSMIDLER 1 710 780 3 167 391 SUM EIENDELER 1 710 780 3 167 391
BALANSE PR. 31.12 EGENKAPITAL OG GJELD Fond 10 69 730 69 730 Annen egenkapital 10 1 313 924 2 713 068 Sum opptjent egenkapital 1 383 654 2 782 798 SUM EGENKAPITAL 1 383 654 2 782 798 Leverandørgjeld 14 954 1 001 Skyldige offentlige avgifter 11 375 8 753 Annen kortsiktig gjeld 6 300 797 374 841 Sum kortsiktig gjeld 327 124 384 594 SUM GJELD 327 124 384 594 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 1 710 780 3 167 391 Tromsø, 26. mars 2019 Gunnar Olsen Barbro Therese Holmstad Kirsti Elise Fosshaug Nestleder Styrets leder Daglig leder Inger Kassig Svenning Jan Erik Vonheim Terje Johan Ellila Styremedlem Styremedlem Styremedlem
NOTER TIL ÅRSREGNSKAPET FOR 2018 1 - Prinsipper Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Av de grunnleggende regnskapsprinsippene etter loven følger at transaksjonene er regnskapsført til verdien av vederlaget på transaksjonstidspunktet. Inntekter Inntekter ved salg av varer og tjenester vurderes til virkelig verdi av vederlaget, netto etter fradrag for merverdiavgift, returer, rabatter og andre avslag. Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etterhvert som de utføres. Mottatte midler som er bestemt til spesielle formål blir inntektsført i takt med at midlene blir anvendt til formålet. Midlene som ikke er benyttet, blir oppført som ubenyttet tilskudd og klassifiseres som kortsiktig gjeld når midlene skal anvendes påfølgende år eller returneres tilskuddsgiver.tilskudd bruttoføres. Klassifisering av balanseposter Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Fordringer klassifiseres som omløpsmidler hvis de skal tilbakebetales i løpet av ett år. For gjeld er analoge kriterier lagt til grunn. Første års avdrag på langsiktige fordringer og langsiktig gjeld klassifiseres likevel ikke som omløpsmiddel og kortsiktig gjeld. Finansielle omløpsmidler For kortsiktige investeringer i aksje- og obligasjonsfond benyttes markedsverdiprinsippet. Verdien i balansen tilsvarer markedsverdien av investeringen pr. 31.12. Mottatte utdelinger, og realiserte og urealiserte gevinster/tap, resultatføres som finansposter. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning for tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Gjeld Gjeld eller annen forpliktelse som forfaller senere enn ett år fra balansedagen er klassifisert som langsiktig. Annen gjeld er kortsiktig gjeld.
NOTER TIL ÅRSREGNSKAPET FOR 2018 2 - Tilskudd, bidrag og gaver Tilskudd Velferdsmidler 30 246 30 829 Helse Nord 60 000 50 000 Helse Nord til SAFO Nord 60 000 0 Extrastiftelsen -12 787 672 000 ExtraExpress 30 000 0 Tillskudd fra egne org. ledd 16 109 25 000 Stipend Virke OU Fond 5 000 0 Sum 188 568 777 829 Sum inntektsført tilskudd og gaver 188 568 777 829 Overføringer Mottatt 2018 Overført fra 2017 Benyttet i 2018 Overføres til 2019 LFS Troms støtte til Nesten Voksen 10 000 0 0 10 000 Helse Nord 60 000 0 60 000 0 Extraexpress 90 000 0 30 000 60 000 Extrastiftelsen 180 000 0 0 180 000 Sum 340 000 0 90 000 250 000 Vi har tilbakebetalt ubrukte midler til Extrastiftelsen på kr. 12.787,-, disse midler var ikke overført fra 2017 regnskapet. 3 - Andre driftsinntekter Salgsinntekter gjelder annonsesalg i medlemsbladet. Spill- og lotteriinntekter knytter seg i sin helhet til bingoinntekter. Andre driftsinntekter Medlemskontingent 93 745 86 828 Spill og lotteriinntekter 84 417 119 695 Merverdiavgiftskompensasjon 140 837 128 612 Refusjoner 12 435 40 400 Salgs- og leieinntekter 169 504 163 581 Sum 500 938 539 116
NOTER TIL ÅRSREGNSKAPET FOR 2018 4 - Lønnskostnader Arbeidsinnsats 2,0 2,0 Organisasjonen har ingen ansatte og er derfor ikke forpliktet til å inngå offentlig tjenestepensjonsordning. Regionen dekker lønnskostnader for stillingene over, men består av ansatte hos NHF sentralt. Regionstyrets medlemmer mottar honorar i henhold til NHFs regulativ for tillitsvalgte. Utgiftsført beløp består av: Styrehonorar 77 534 80 753 Andre honorar 0 17 857 Lønn og feriepenger 951 131 994 431 Refusjoner -7 320-76 641 Arbeidsgiveravgift 82 458 85 384 Pensjon 134 948 226 952 Andre personalkostnader 9 118 1 903 Sum 1 247 869 1 330 639 Kostnadsført godtgjørelse til revisor (inkl merverdiavgift) Revisjon 15 000 9 275 Andre tjenester 13 963 13 963 Sum godtgjørelse til revisor 28 963 23 238 5 - Andre driftskostnader Materiell 0 1 815 Refusjon av tilskudd 0 45 419 Lokaler/data/inventar 114 975 159 549 Ekstern bistand 118 416 198 182 Trykksaker/tele og porto 224 853 204 839 Reise-/ kurskostnader 384 636 777 590 Andre info./adm. kostnader 31 032 2 036 Sum 873 912 1 389 430
NOTER TIL ÅRSREGNSKAPET FOR 2018 6 - Fordringer og gjeld Fordringer med forfall senere enn ett år 54 980 54 980 Andre fordringer NHF 0 2 893 Fordring på tilskuddsgivere 3 593 26 665 Andre kortsiktige fordringer 18 610 3 835 Sum 22 203 33 392 Kortsiktig gjeld NHF 47 867 357 246 Andre regionslag/lokallag 2 930 2 095 Ubrukte tillskudd 250 000 0 Annen kortsiktig gjeld 0 15 500 Sum 300 797 374 841 7 - Kortsiktige investeringer IB 01.01 Realisert i 2018 Kjøpsverdi Netto verdiendring Balanseført verdi Aksjefond 2 669 016 1 500 000 1 169 016 5 532 1 174 547 Sum 2 669 016 1 500 000 1 169 016 5 532 1 174 547 Forvaltningshonorar på kr 25.111,58 er ført som gebyr og brutto avkastning kr. 30.643,34 er ført som finans inntekter. Investeringer i aksje- og rentefond bokføres til virkelig verdi og endringer i perioden resultatføres. I 2018 ble 8 - Bundne midler Likvider 406 363 383 267 Herav bundne bankinnskudd 11 193 8 642 9 - Garantier NHF Nord- Norge har stilt en bankgaranti på. kr. 200.000,- i forbindelse med en bedriftsavtale med SAS.
NOTER TIL ÅRSREGNSKAPET FOR 2018 10 - Egenkapital Investerings fond Annen egenkapital Egenkapital 01.01.2018 69 730 2 713 066 2 782 796 Årets resultat 0-1 399 142-1 399 142 Egenkapital 31.12.2018 69 730 1 313 924 1 383 654 Sum 11 - Resultat pr aktivitet Frie inntekter 208 531 213 694 Administrasjon 172 575 373 335 Politiske organer/samarbeid med andre 71 027 77 818 Informasjon 169 504 163 581 Medlemsservice/Likemann 90 000 0 Bistand til egne organisasjonsledd 11 002 394 934 Organisasjonsutvikling 0 410 287 Interessepolitisk arbeid 0-7 500 PULS 0-65 000 Sum inntekter 722 639 1 561 149 Frie inntekter 0 0 Administrasjon 1 249 407 1 459 882 Politiske organer/samarbeid med andre 403 944 384 367 Informasjon 149 546 153 807 Medlemsservice 76 323 8 481 Bistand til egne organisasjonsledd 242 561 254 782 Organisasjonsutvikling 0 408 022 Interessepolitisk arbeid 0 47 924 PULS 0 2 806 Sum kostnader 2 121 781 2 720 070 Resultat -1 399 142-1 158 920
EM P E-SIGNING VALIDATED This document has been signed as stated below EMPTY NAME OF SIGNER IDENTIFIER TIME ELECTRONIC ID Fosshaug, Kirsti Elise 9578-5999-4-1162372 29.03.2019 08:05:26 Validated Olsen, Gunnar 9578-5999-4-2142993 29.03.2019 08:12:58 Validated Svenning, Inger Kassig 9578-5997-4-333331 29.03.2019 08:13:01 Signed Hammer, Liv Ellinor 9578-5997-4-236426 29.03.2019 08:34:16 Signed Vonheim, Jan Erik 9578-5998-4-814631 01.04.2019 06:59:33 Signed Holmstad, Barbro 9578-5998-4-1139486 01.04.2019 09:40:54 Signed EMPTY SIGN TEXT AND DOCUMENTID Jeg signerer det presenterte PDF-dokumentet cf37ffdcb20ba9fa6d000b13536347bd065ad98083d75fa26b9c18bd07035f3c EMPTY EMPTY BankID Mobile NO 2.16.578.1.16.1.12.2.1 BankID Mobile NO 2.16.578.1.16.1.12.2.1 Personal BankID NO Qual. 2.16.578.1.16.1.12.1.1 Personal BankID NO Qual. 2.16.578.1.16.1.12.1.1 Personal BankID NO Qual. 2.16.578.1.16.1.12.1.1 Personal BankID NO Qual. 2.16.578.1.16.1.12.1.1 PLACEHOLDER EM P DOCUMENT REFERENCE: 5915cdf8-9027-41ba-8a34-92ee6b30bf30 EM P