Årsregnskap 2018
Resultatregnskap DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER NOTE 2018 2017 1 Driftsinntekter Sponsor- og salgsinntekter 2 2 958 234 2 473 632 Offentlige tilskudd 3 6 629 803 3 016 598 Andre inntekter 4 9 874 690 9 554 880 Sum driftsinntekter 19 462 727 15 045 110 Driftskostnader Varekostnad 2 177 810 1 802 894 Lønns- og personalkostnader 5 3 407 723 3 043 863 Avskrivninger 8 49 860 24 930 Andre driftskostnader 6, 5,7 14 106 075 10 315 650 Sum driftskostnader 19 741 469 15 187 337 Driftsresultat -278 741-142 227 Finansposter Finansinntekter 30 145 30 692 Finanskostnader 546 240 Sum finansposter 29 599 30 452 ÅRSRESULTAT -249 143-111 775 Disponering av årets resultat Overføring egenkapital -249 143-111 775 Sum disponering -249 143-111 775
Balanse EIENDELER NOTE 2018 2017 Anleggsmidler Varige driftsmidler Inventar og utstyr 8 170 356 220 216 Sum varige driftsmidler 170 356 220 216 Sum anleggsmider 170 356 220 216 Omløpsmidler Varer Varelager 9 40 000 60 000 Sum varelager 40 000 60 000 Fordringer Kundefordringer 10 510 259 215 017 Andre kortsiktige fordringer 11 34 764 2 479 Sum fordringer 545 023 217 496 Bankinnskudd, kontanter o.l. 12 5 690 663 5 568 933 Sum omløpsmidler 6 275 686 5 846 429 SUM EIENDELER 6 446 042 6 066 645
Balanse EGENKAPITAL OG GJELD NOTE 2018 2017 Annen egenkapital Egenkapital 13 5 182 077 5 293 852 Årsresultat 13-249 143-111 775 Sum annen egenkapital 4 932 934 5 182 077 Sum egenkapital 4 932 934 5 182 077 Annen langsiktig gjeld Sikringsfond 50 817 50 817 Sum langsiktig gjeld 50 817 50 817 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 837 772 432 479 Skatt og offentlige avgifter 166 935 124 515 Annen kortsiktig gjeld 14 457 584 276 758 Sum kortsiktig gjeld 1 462 291 833 752 Sum gjeld 1 513 108 884 569 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 6 446 042 6 066 646 Nittedal, 27.mars 2019 Tone S. Holme Oddleif Dahlen Ole Gunnar Drabløs Styreleder Nestleder Styremedlem Svein Hageselle Sven Reme Gunnar Almklov Styremedlem Styremedlem Styremedlem Åse Marit Hansen Styremedlem Jorolv Berg Styremedlem
Noter til regnskapet Note 1 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven av 1998 og god regnskapsførerskikk. Hovedregel for vurdering og klassifisering av eiendeler og gjeld Regnskapet er ført etter regnskapsprinsippet. Dette innebærer at inntekter er registrert i den periode de er inntjent og utgifter er registrert i den periode de er påløpt. Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk, er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen et år er klassifisert som omløpsmidler. Ved klassfisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er tilvsvarende kriterier lagt til grunn. Anleggsmidler er vurdert til anksaffelseskost, men ikke til høyere verdi enn gjelden knyttet til anleggsmidlet. Dersom virkelig verdi av anleggsmidler er lavere enn balanseført verdi og verdifallet forventes ikke å være forbigående, er det foretatt nedskrivning til virkelig verdi. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives lineært over den økonomiske levetiden men minst med et årlig beløp som tilsvarer nedbetalingen av langsiktig gjeld tilknyttet anlegget. Omløpsmidler er vurdert til laveste av anskaffelseskost og fremtidig salgsverdi fratrykket salgskostnader. Annen langsiktig gjeld og kortsiktig gjeld er vurdert til pålydende beløp. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. Bankinnskudd, kontanter o.l. Bankinnskudd, kontanter o.l. inkluderer kontanter, bankinnskudd og andre betalingsmidler med forfallsdato som er kortere enn tre måneder fra anskaffelse. Inntektsføringsprinsipper Driftsinntekter og offentlige tilskudd inntektsføres når de er opptjent. Sponsorinntekter inntektsføres over avtaleperioden. Periodiseringsregler Utgifter kostnadsføres i samme periode som tilhørende inntekt
Noter til regnskapet Note 2 Salgs- og sponsorinntekter Salgsinntekter 2 201 310 1 902 682 Sponsorinntekter 756 924 570 950 Sum 2 958 234 2 473 632 Note 3 Offentlige tilskudd Andre offentlige tilskudd 43 000 Kommunal driftsstøtte LI 823 769 823 769 Kommunal støtte 1 068 691 1 005 791 Lokale aktivitetsmidler 665 118 567 184 Spillemidler/mva/komm støtte anlegg 2 013 109 40 441 Grasrotandelen 684 901 353 874 Toa / Tørk 89 720 96 822 Gaver / støtte 6 495 46 717 Andre tilskudd 1 235 000 82 000 Sum 6 629 803 3 016 598 Note 4 Andre inntekter Medlemskontingenter 456 067 481 894 Treningsavgifter 4 491 877 4 777 216 Dugnadsinntekter 202 835 45 750 Skoleinntekter, egne arrangementer 727 063 798 192 Egenandeler 1 078 117 444 344 Momskompensasjon 755 176 748 290 Leie inntekter 1 684 918 1 761 392 Andre inntekter 478 637 497 803 Sum 9 874 690 9 554 881 Note 5 Lønns- og personalkostnader Denne posten vedrører lønn, arbeidsgiveravgift og andre personalkostnader samlet for administrasjon, trenere, støtteapparat og andre. 2018 2017 Lønn og honorarer 3 082 070 2 681 580 Arbeidsgiveravgift 279 073 265 155 Pensjonskostnader 28 509 23 563 Andre lønnskostnader 18 071 73 565 Sum 3 407 723 3 043 863 Antall årsverk faste ansatte 3,02 3,39 Honorar og annen godtgjørelse til ledende personer Lønn Honorar / annen godtgjørelse Styreleder 10 000 0 Styremedlemmer 125 000 20 000
Noter til regnskapet Note 6 Andre driftskostnader Kostnad lokaler 2 283 095 2 241 154 Leie maskiner og utstyr 97 308 79 483 Idrettsutstyr, medisinskutstyr og drakter 751 222 848 810 Annet kostnadsførte anskaffelser 574 183 484 671 Reperasjoner og vedlikehold 5 027 006 1 286 354 Eksterne honorarer 1 341 489 1 366 593 Kontorkostnader 173 871 291 223 Reise- og oppholdskostnader 1 660 599 1 612 648 Serie- og turneringskostnader 1 653 169 1 578 929 Reklamekostnader 55 105 38 551 Forsikringspremie 189 320 200 668 Andre kostnader 299 708 286 567 Sum 14 106 075 10 315 650 Note 7 Revisjon Kostnadsført revisjonsjonorar for 2018 utgjør kr 53.125. Beløpene er inklusive merverdiavgift. Note 8 Varige driftsmidler Terrengt Balanseposten består av: traktor 2018 2017 Anskaffelseskost 01.01 220 216 220 216 0 Tilgang 0 0 245 146 Avgang 0 0 0 Tap avgang driftsmiddel 0 0 0 Anskaffelseskost 31.12 220 216 220 216 245 146 Akk. Avskrivninger pr 31.12 74 790 49 860 24 930 Bokført verdi pr 31.12 145 426 170 356 220 216 Årets avskrivninger 49 860 49 860 24 930 Økonomisk levetid 5 år Avskrivningsplan Lineær Note 9 Note 10 Varelager Varelageret består av kiosk varer og innebandy utstyr. Kundefordringer Debitormassen er oppført til pålydende. Note 11 Andre kortsiktige fordringer Balanseposten består av: 2018 2017 Forskuddsbetalte kostnader 34 764 37 786 Andre kortsiktige fordringer 0-35 307 Sum 34 764 2 479 Note 12 Bankinnskudd Av likvide midler på kr 5.690.663 utgjør bundne skattetrekksmidler kr 119.517.
Noter til regnskapet Note 13 Egenkapital Annen Sum egenkapital egenkapital Egenkapital pr 01.01 5 182 077 5 182 077 Årets endring i egenkapital: Årets resultat til annen egenkapital -249 143-249 143 Egenkapital pr. 31.12 4 932 934 4 932 934 Note 14 Annen kortsiktig gjeld Avsatte feriepenger 259 584 234 708 Annen påløpt kostnad 120 000 42 050 Forskuddsbetalte inntekter 78 000 0 Sum 457 584 276 758 Note 15 Antall medlemmer Ved utgangen av året var totalt antall medlemmer 2000.