Årsoppgjør 2018 for Foretaksnr. 992352655
Årsberetning 2018 Virksomhetens art Selskapet driver utbygging og drift av anlegg for levering av vann og mottak av spillvann og kloakk. Selskapet driver virksomhet i Kongsberg kommune. Rettvisende oversikt over utvikling og resultat 2018 2017 2016 Driftsinntekter 4 689 047 3 143 560 4 255 820 Driftsresultat 818 226 321 904 1 305 296 Årsresultat 839 584 353 830 1 323 975 31.12.2018 31.12.2017 31.12.2016 Balansesum 19 130 033 17 974 514 18 216 544 Egenkapital 17 857 480 17 382 096 17 393 966 Egenkapitalprosent 93,3% 96,7% 95,5% Det har ikke inntruffet andre forhold etter regnskapsårets slutt som har betydning for det framlagte årsregnskapet. Fortsatt drift Årsoppgjøret er avlagt under forutsetning om fortsatt drift. Det bekreftes herved at fortsatt drift er tilstede. Antallet hytter som har rettigheter til å knytte seg til avløpsnettet, og som har gjort det, fremkommer nedenfor. Alle tallene er pr 31.12.2018 Hytteeiere som er aksjonærer 206 Hytteeiere som har betalt for rettigheter på annen måte enn ved kjøp av aksje 105 Sum hytteeiere som har rettigheter til å kunne kople seg på avløpsnettet 311 Antall som faktisk er tilkoplet 303
Årsberetning 2018 Figuren viser antallet kontrakter pr 2-årsperiode. For 2018-2019, er tallet basert nye kontrakter i 2018 og et anslag for 2019 basert på inngåtte kontrakter og utsendte tilbud. Antallet kontrakter i 2018 er 21. Økningen fra 2009 er på 80%. Det er i størrelsesorden 327 hytter som ikke er tilknyttet, samt 91 ubebygde tomter som på sikt vil bli bebygd. Selskapet er avhengig av å ha tilgjengelig kapital for å kunne bygge ut renseverket ettersom behovet for utvidelser kommer. I utslippstillatelsen som ble vedtatt av Kongsberg kommune 29. november 2018 er det åpnet for inntil 500 nye tilknyttinger (2000 PE). Dvs at vi det er 229 tomter og hytter som pr i dag ikke har tillatelse til å kople til. Årsaken til at søknaden vår ikke omfattet alle hyttene på Skrim ligger i at det er et mer krevende regelverk som trer i kraft når man passerer 2000 PE. Styret vil søke på nytt når vi nærmere oss denne grensen, slik at alle skal ha anledning til å knytte seg til avløpsnettet på sikt. I 2018 og første delen av vinteren 2019 har driften gått bra. Det har vært 2 tilfeller hvor vi har hatt stengt avløp. Dette rammet til sammen 3 hytter. I den ene tilfellet skyltes den tette ledningen feil i forbindelse med etablering av en strekning av hovedledningsnettet, som først viste seg i 2018. Dette ble rettet i løpet av 2 dager. Den andre feilen er på samme ledning som vi har hatt teleproblemer de to foregående årene. Vi iverksatte tiltak for at dette ikke skulle skje i år, men det var ikke tilstrekkelig. Løsningen inntil vi finner punktet hvor det fryser, er å bruke mer varme på denne strekningen, enn vi gjør på det øvrige ledningsnettet. Renseanlegget fungerer ikke tilfredsstillende. Vi har iverksatt en del tiltak for å forbedre virkningsgraden, men det er først når vi har gjennomført en rekke tiltak i 2019, at vi kan regne med at dette er i orden. Årsrapporten for 2018 viser at det i særlig grad er i påsken at virkningsgraden er for dårlig. Det er imidlertid ikke funnet noen påvirkning på resipienten Støleelva. Vannkvaliteten i Støleelva er meget god. Det er i løpet av regnskapsåret 2018 avholdt 2 styremøter. Årsresultat og disponering av årsoverskudd Styret foreslår følgende disponering av årsoverskuddet, som er på kr 839 584: Avsatt til ordinært utbytte 364 200 Overført fra overkurs -364 200 Dekning av tidligere udekket tap 839 584 Totalt 839 584 Selskapet har tilfredstillende likviditet til å utbetale utbytte. SKOLLENBORG den 15. mars 2019 Pål Asbjørn Vindegg Styreleder Harald Haug Andersen Styremedlem Ragnhild Vikesland Tor Anton Grøtterud Sigurd Ole Ruud Styremedlem Styremedlem Daglig leder
Resultatregnskap Note 2018 2017 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekt 4 689 047 3 143 560 Sum driftsinntekter 4 689 047 3 143 560 Driftskostnader Varekostnad 1 068 473 903 630 Lønnskostnad 1 114 238 102 563 Avskrivning på varige driftsmidler 2 935 623 992 666 Nedskrivning på varige driftsmidler 2 536 000 0 Annen driftskostnad 1 1 216 487 822 796 Sum driftskostnader 3 870 821 2 821 656 DRIFTSRESULTAT 818 226 321 904 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt 17 901 28 843 Annen finansinntekt 3 660 3 083 Sum finansinntekter 21 561 31 926 Finanskostnader Annen rentekostnad 185 0 Annen finanskostnad 19 0 Sum finanskostnader 204 0 NETTO FINANSPOSTER 21 357 31 926 ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD 839 584 353 830 Skattekostnad på ordinært resultat 3 0 0 ORDINÆRT RESULTAT 839 584 353 830 ÅRSRESULTAT 839 584 353 830 OVERFØRINGER OG DISPONERINGER Avsatt til ordinært utbytte 4 364 200 365 700 Overføringer annen egenkapital 4 (364 200) (365 700) Fremføring av udekket tap 4 839 584 353 830 SUM OVERFØRINGER OG DISPONERINGER 839 584 353 830 Årsregnskap for Organisasjonsnr. 992352655
Balanse pr. 31.12.2018 Note 31.12.2018 31.12.2017 EIENDELER ANLEGGSMIDLER Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom 2 10 362 099 11 548 548 Maskiner og anlegg 2 891 629 1 088 800 Sum varige driftsmidler 11 253 729 12 637 348 SUM ANLEGGSMIDLER 11 253 729 12 637 348 OMLØPSMIDLER Varer 132 040 473 764 Fordringer Kundefordringer 1 667 180 722 941 Andre fordringer 12 089 69 351 Sum fordringer 1 679 269 792 292 Bankinnskudd, kontanter o.l. 5 6 064 996 4 071 110 SUM OMLØPSMIDLER 7 876 305 5 337 166 SUM EIENDELER 19 130 033 17 974 514 Årsregnskap for Organisasjonsnr. 992352655
Balanse pr. 31.12.2018 Note 31.12.2018 31.12.2017 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Innskutt egenkapital Aksjekapital 4,6 121 900 121 900 Overkurs 4 21 803 918 22 168 118 Sum innskutt egenkapital 21 925 818 22 290 018 Opptjent egenkapital Udekket tap 4 (4 068 338) (4 907 922) Sum opptjent egenkapital (4 068 338) (4 907 922) SUM EGENKAPITAL 17 857 480 17 382 096 GJELD KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld 97 987 203 612 Skyldig offentlige avgifter 430 873 0 Utbytte 4 364 200 365 700 Annen kortsiktig gjeld 7 379 494 23 106 SUM KORTSIKTIG GJELD 1 272 553 592 418 SUM GJELD 1 272 553 592 418 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 19 130 033 17 974 514 SKOLLENBORG den 15. mars 2019 Pål Asbjørn Vindegg Styreleder Harald Haug Andersen Styremedlem Ragnhild Vikesland Tor Anton Grøtterud Sigurd Ole Ruud Styremedlem Styremedlem Daglig leder Årsregnskap for Organisasjonsnr. 992352655
Noter 2018 Regnskapsprinsipper: Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Presiseringer mht regnskapsprinsipper: Inntektsføring Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres i takt med utførelsen. Andelen av salgsinntekter som knytter seg til fremtidige serviceytelser, balanseføres som uopptjent inntekt ved salget og inntektsføres deretter i takt med levering av ytelsene. Anleggsmidler og langsiktig gjeld Anleggsmidler omfatter eiendeler bestemt til varig eie og bruk for virksomheten. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Varige driftsmidler føres opp i balansen og avskrives over driftsmidlets forventede økonomiske levetid. Varige driftsmidler nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som forventes ikke å være av forbigående art. Nedskrivinger blir reversert når grunnlaget for nedskrivingen ikke lenger finnes å være til stede. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer føres opp i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til påregnelig tap. Avsetning til påregnelig tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Andre fordringer er også gjenstand for en tilsvarende vurdering. Skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter periodens betalbare skatt som blir utlignet og forfaller til betaling i neste regnskapsår, i tillegg til endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med skattesatsen ved utgangen av regnskapsåret (22 %) på grunnlag av skattereduserende og skatteøkende midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier. Pensjonsforpliktelser Selskapet har ikke pensjonsavtale. Selskapet har ingen ansatte og er derfor ikke pliktig til å etablere OTP. Noter for Organisasjonsnr. 992352655
Noter 2018 Note 1 - Lønn, honorar Selskapet har ingen ansatte, men det er utbetalt styregodtgjørelse til styremedlemmene. Spesifikasjon av lønnskostnader I år I fjor Lønn 100 138 89 889 Arbeidsgiveravgift 14 100 12 674 Totalt 114 238 102 563 Lønn og styregodtgjørelse mv til ledende personer og revisor Daglig leder 25 000 Styremedlemmer 75 138 Revisjon 31 250 Note 2 - Tomter, renseanlegg og ledningsnett, annen fast eiendom Renseanlegg Elektriske Driftsløsøre Sum ledningsnett og felles komponenter og pumpestasjoner hyttestasjoner Anskaffelseskost pr. 1/1 17 059 902 6 905 858 28 375 23 994 134 + Tilgang 88 003 0 0 88 003 - Avgang 0 0 0 0 Anskaffelseskost pr. 31/12 17 147 905 6 905 858 28 375 24 082 137 Akk. av/nedskr. pr 1/1 5 511 353 5 817 057 28 375 11 356 786 + Ordinære avskrivninger 738 452 197 171 0 935 623 + Avskr. på oppskrivning 0 0 0 0 - Tilbakeført avskrivning 0 0 0 0 + Ekstraord nedskrivninger 536 000 0 0 536 000 Akk. av/nedskr. pr. 31/12 6 785 805 6 014 228 28 375 12 828 408 Balanseført verdi pr 31/12 10 362 100 891 629 0 11 253 729 Prosentsats for ord.avskr 2-7 7-20 20-20 Noter for Organisasjonsnr. 992352655
Noter 2018 Note 3 - Skattekostnad på ordinært resultat Spesifikasjon av årets skattegrunnlag: Resultat før skattekostnader 839 584 + Permanente og andre forskjeller -757 + Endring i midlertidige forskjeller 743 477 = Inntekt før anvendelse av framført underskudd 1 582 304 - Anvendt skattemessig framførbart underskudd 1 582 304 = Inntekt 0 Spesifikasjon av årets skattekostnad: Beregnet skatt av årets resultat 0 = Sum betalbar skatt 0 +/- Endring i utsatt skatt / utsatt skattefordel 0 = Ordinær skattekostnad 0 Skattesats i inntektsåret 23 Betalbar skatt i balansen består av Sum betalbar skatt 0 = Betalbar skatt i balansen 0 Note 4 - Egenkapital/aksjonærer Aksjekapital / Overkurs Annen Sum selskapskapital fond egenkapital egenkapital Pr 1.1. Pr 1.1. 121 900 22 168 118-4 907 922 17 382 096 +Fra årets resultat 839 584 839 584 -Til årets resultat 0 0 +/-Andre transaksjoner: 0-364 200 0-364 200 Pr 31.12. 121 900 21 803 918-4 068 338 17 857 480 Andre transaksjoner er avsatt utbytte. Note 5 - Bankinnskudd Skattetrekkinnskudd utgjør pr 31.12. i år kr 0 og utgjorde pr 31.12. i fjor kr 0. Selskapet har ikke skyldig forskuddstrekk pr 31.12.18. Noter for Organisasjonsnr. 992352655
Noter 2018 Note 6 - Aksjekapital Selskapet har 1 219 aksjer pålydende kr 100 pr. aksje, samlet aksjekapital utgjør kr 121 900. Selskapet har 216 aksjonærer. Følgende 6 aksjonærer eier mer enn 5 % av aksjene: Navn Antall Eierandel Henning Pedersen 204 16,74 % Sigurd Ole Ruud 200 16,41 % Jan Ivar Lindem 200 16,41 % Tor Anton Omholt Grøtterud 100 8,20 % Ivar Arneberg 100 8,20 % Hans Erling Ruud 100 8,20 % Aksjer eid av selskapets tillitsvalgte: Antall Eierandel Medlemmer av styret 452 37,08 % Note 7 - Forpliktelser Selskapet har forpliktelser til hytteeiere (aksjonærer) på levering av 8 pumpestasjoner pr 31.12.18. Noter for Organisasjonsnr. 992352655