Delårsrekneskap 3.kvartal 2018 VOSS SPAREBANK vossabanken.no
VOSS SPAREBANK MORBANK RESULTATREKNESKAP Budsjett 30.09.18 30.09.17 2018 2017 2017 (Heile tusen kroner og prosent av 30.09.18 Jan-Sept Jan-Sept 3. kvartal 3. kvartal Heile året gjennomsnitteleg forvaltningskap.) Mill.kr. Kr. % Kr. % Kr. % Kr. % Kr. % Rente- og liknande inntekter 87,1 87.132 2,70 84.274 2,73 29.722 2,72 28.694 2,68 113.691 2,72 Rente- og liknande kostnader 23,2 21.176 0,66 19.841 0,64 7.129 0,65 6.786 0,63 26.491 0,63 NETTO RENTE- OG KRED. PROV.INNTEKTER 63,9 65.956 2,04 64.433 2,09 22.593 2,06 21.908 2,05 87.200 2,08 Utbytte verdipapir 2,5 2.322 0,07 2.552 0,08 832 0,08 1.311 0,12 3.109 0,07 Prov. innt./ innt.frå bankten. 7,7 7.906 0,24 6.762 0,22 2.984 0,27 2.513 0,24 8.981 0,21 Prov.kostn./ kostn.frå bankten. 2,0 1.755 0,05 1.813 0,06 586 0,05 661 0,06 2.407 0,06 Nto verdiv og vins/tap val/verdip 0,4 141 0,00 590 0,02 14 0,00 175 0,02 793 0,02 Andre driftsinntekter 0,0 28 0,00 34 0,00 2 0,00 2 0,00 36 0,00 Netto andre driftsinntekter 8,6 8.642 0,27 8.125 0,26 3.246 0,30 3.340 0,31 10.512 0,25 SUM DRIFTSINNTEKTER 72,5 74.598 2,31 72.558 2,35 25.839 2,36 25.248 2,36 97.712 2,34 Løn m.m 16,6 15.985 0,49 16.075 0,52 6.033 0,55 5.684 0,53 21.356 0,51 Generelle adm.kostnader 11,7 12.829 0,40 10.823 0,35 4.024 0,37 3.884 0,36 15.155 0,36 Avskrivingar 0,3 306 0,01 336 0,01 102 0,01 102 0,01 379 0,01 Andre driftskostnader 7,1 6.753 0,21 6.159 0,20 2.194 0,20 1.763 0,16 8.260 0,20 Sum andre driftskostnader 35,7 35.873 1,11 33.393 1,08 12.353 1,13 11.433 1,07 45.150 1,08 DRIFTSRES. FØR TAP/SKATT 36,8 38.725 1,20 39.165 1,27 13.486 1,23 13.815 1,29 52.562 1,26 Tap/nedskr. på utlån/garantiar 4,3 506 0,02 2.580 0,08-575 -0,05 3.243 0,30 4.795 0,11 Nedskrivingar og vinst/tap 0,0 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 Vinst sal eignelutar 0,0 2.299 0,07 0 0,00 0 0,00 0,00 0 0,00 Skatt på ordinært resultat 9,0 10.100 0,31 9.800 0,32 3.600 0,33 4.500 0,42 12.485 0,30 RES. AV ORDINÆR DRIFT 23,5 30.418 0,94 26.785 0,87 10.461 0,96 6.072 0,57 35.282 0,84 Snitt rådveldekapital 4.336.287 4.145.009 4.378.319 4.276.419 4.184.093 EIGNELUTAR 30.09.18 30.09.18 30.09.17 31.12.17 Kont./fordr. på sentralbanken 84 86.211 84.529 85.321 Utlån/fordringar på kreditinst. 208 201.169 140.128 222.699 Utlån før tapsavsetjingar 3.793 3.859.547 3.721.266 3.797.671 - individuell nedskr. Utlån 17 16.247 16.783 18.442 - gruppenedskr. Utlån 26 26.600 26.100 26.600 Netto utlån/ford. på kundar 3.750 3.816.700 3.678.383 3.752.629 Sertifikat/obl. og andre papir 206 165.500 210.757 203.757 Aksjar og andre papir 112 129.548 117.620 58.718 Eigarintr. i konsernselskap 8 7.468 7.637 7.468 Immatrielle eignelutar 2 550 1.680 550 Varige driftsmidlar 1 902 1.252 902 Andre eignelutar 2 2.482 2.197 2.297 Forskotbet. og oppt. inntekter 1 6.798 6.302 6.087 SUM EIGNELUTAR 4.374 4.417.328 4.250.485 4.340.428 GJELD OG EIGENKAPITAL Gjeld til kreditinstitusjonar 102 100.728 102.162 201.633 Innskot frå og gjeld til kundar 3.482 3.466.636 3.386.079 3.384.033 Verdipapirgjeld 50 100.000 50.000 50.000 Annan gjeld 14 17.774 13.924 16.794 Påk.kostn/.forsk.bet. inntekter 25 20.261 19.650 4.957 Avsetj. til forpl. og kostnader 2 3.163 4.319 3.163 SUM GJELD 3.675 3.708.562 3.576.134 3.660.580 Eigenkapital 676 678.348 647.566 679.848 Udisponert overskot 23 30.418 26.785 0 SUM GJELD OG EIGENKAP. 4.374 4.417.328 4.250.485 4.340.428 Postar utanom balansen: Garantiansvar 78.206 54.668 54.719 Stilt som sikkerheit 70.012 80.000 80.000 Lån overført til Verd Boligkreditt 249.061 0 27.164 Likviditetsindikator I 107 109 108 Likviditetsindikator II 112 110 109
VOSS SPAREBANK KONSERN RESULTATREKNESKAP 2018 2017 2018 2017 2017 (Heile tusen kroner og prosent av Jan-Sept Jan-Sept 3. kvartal 3. kvartal Heile året gjennomsnitteleg forvaltningskap.) Kr. % Kr. % Kr. % Kr. % Kr. % Rente- og liknande inntekter 87.132 2,70 84.274 2,73 29.722 2,70 28.694 2,67 113.691 2,72 Rente- og liknande kostnader 21.176 0,66 19.841 0,64 7.129 0,65 6.786 0,63 26.491 0,63 NETTO RENTE- OG 0 KRED. PROV.INNTEKTER 65.956 2,04 64.433 2,09 22.593 2,05 21.908 2,04 87.200 2,09 Utbytte verdipapir 2.322 0,07 2.552 0,08 832 0,08 1.311 0,12 3.109 0,07 Prov. innt./ innt.frå bankten. 7.906 0,24 6.762 0,22 2.984 0,27 2.513 0,23 8.981 0,21 Prov.kostn./ kostn.frå bankten. 1.755 0,05 1.813 0,06 586 0,05 661 0,06 2.407 0,06 Nto verdiv og vins/tap val/verdip 141 0,00 590 0,02 14 0,00 175 0,02 793 0,02 Andre driftsinntekter 28 0,00 34 0,00 2 0,00 2 0,00 36 0,00 Netto andre driftsinntekter 8.642 0,27 8.125 0,26 3.246 0,29 3.340 0,31 10.512 0,25 SUM DRIFTSINNTEKTER 74.598 2,31 72.558 2,35 25.839 2,34 25.248 2,35 97.712 2,34 Løn m.m 15.985 0,50 16.075 0,52 6.033 0,55 5.684 0,53 21.356 0,51 Generelle adm.kostnader 12.829 0,40 10.823 0,35 4.024 0,36 3.884 0,36 15.155 0,36 Avskrivingar 306 0,01 336 0,01 102 0,01 102 0,01 379 0,01 Andre driftskostnader 6.753 0,21 6.159 0,20 2.194 0,20 1.763 0,16 8.260 0,20 Sum andre driftskostnader 35.873 1,11 33.393 1,08 12.353 1,12 11.433 1,06 45.150 1,08 DRIFTSRES. FØR TAP/SKATT 38.725 1,20 39.165 1,27 13.486 1,22 13.815 1,28 52.562 1,26 Tap/nedskr. på utlån/garantiar 506 0,02 2.580 0,08-575 -0,05 3.243 0,30 4.795 0,11 Nedskrivingar og vinst/tap 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 Vinst sal eignelutar 2.299 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 Skatt på ordinært resultat 10.100 0,31 9.800 0,32 3.600 0,33 4.500 0,42 12.485 0,30 RES. AV ORDINÆR DRIFT 30.418 0,94 26.785 0,87 10.461 0,95 6.072 0,56 35.282 0,84 Snitt rådveldekapital 4.332.338 4.139.332 4.374.370 4.270.742 4.178.761 EIGNELUTAR 30.09.18 30.09.17 31.12.17 Kont./fordr. på sentralbanken 86.211 84.529 85.321 Utlån/fordringar på kreditinst. 201.169 140.128 222.699 Utlån før tapsavsetjingar 3.810.306 3.670.022 3.748.430 - individuell nedskr. Utlån 16.247 16.783 18.442 - gruppenedskr. Utlån 26.600 26.100 26.600 Netto utlån/ford. på kundar 3.767.459 3.627.139 3.703.388 Sertifikat/obl. og andre papir 165.500 210.757 203.757 Aksjar og andre papir 129.549 117.621 58.719 Eigarintr. i konsernselskap 0 0 0 Immatrielle eignelutar 1.287 2.410 1.287 Varige driftsmidlar 52.934 53.735 52.934 Andre eignelutar 2.486 2.202 2.301 Forskotbet. og oppt. inntekter 6.784 6.287 6.073 SUM EIGNELUTAR 4.413.379 4.244.808 4.336.479 GJELD OG EIGENKAPITAL Gjeld til kreditinstitusjonar 100.728 102.162 201.633 Innskot frå og gjeld til kundar 3.462.687 3.381.220 3.380.084 Verdipapirgjeld 100.000 50.000 50.000 Annan gjeld 17.774 13.106 16.794 Påk.kostn/.forsk.bet. inntekter 20.261 19.650 4.957 Avsetj. til forpl. og kostnader 3.163 4.319 3.163 SUM GJELD 3.704.613 3.570.457 3.656.631 Minoritetsinteresser 0 0 0 Eigenkapital 678.348 647.566 679.848 Udisponert overskot 30.418 26.785 0 SUM GJELD OG EIGENKAP. 4.413.379 4.244.808 4.336.479 Postar utanom balansen: Garantiansvar 78.206 54.668 54.719 Stilt som sikkerheit 70.012 80.000 80.000 Lån overført til Verd Boligkreditt 249.061 99.000 27.164 Likviditetsindikator I 107 108 108 Likviditetsindikator II 112 111 109
Delårsrekneskap pr. 30.09.2018 Voss Sparebank Netto rente og kredittprovisjonsinntekter : 66,0 mill Dette er om lag 2,1 mill meir enn budsjettert, og 1,5 mill meir enn same periode i 2017. I prosent av gjennomsnittleg forvaltningaskapital utgjer dette 2,04%, mot 2,09% i fjor. Renteinntektene på utlån i prosent av brutto utlån utgjer 2,98% i år, mot 3,03% same periode i fjor. Rentekostnadane på innskot utgjer i år 0,67% mot 0,66% i fjor. Netto andre driftsinntekter: 8,6 mill Dette er 0,4 mill under budsjett og 0,6 mill meir enn i fjor. Avviket mot budsjett skuldast i hovudsak noko mindre utbytte på aksjar enn venta. Auken frå i fjor skuldast høgare provisjonsinntekter frå Frende Skadeforsikring og Brage Finans. Driftskostnader : 35,9 mill Dette er som budsjettert og 2,5 mill meir enn i fjor. Auken frå i fjor skuldast m.a 1,5 mill i auka IT-kostnadar, noko som heng saman med tilpassingar til nye krav frå styresmaktene. I samband med markeringa av banken sitt 175-årsjubilèum er det også lagt opp til aktivitetar omkring dette. Så langt er det nytta/sett av 0,9 mill. til dette føremålet. Her finn me også finansskatten som utgjer 0,58 mill så langt i år. Sponsoravtalane utgjer i overkant av 1,0 mill kroner mot 0,6 mill i fjor. Det er også nytta 0,5 mill til ombyggging i bankbygget. Resultat Pr 30.09.2018 har Voss Sparebank eit driftsresultat før omframe postar, tap og skatt på 38,7 mill.kr.(1,20% av GFK), mot 39,1 mill.kr. (1,27%) året før. Dette er 1,9 mill over budsjett og 0,4 mill mindre enn same periode i fjor. I høve fusjonen mellom Vipps AS, BankAxept AS og BankID Norge AS er det gjort ei verdivurdering av selskapa. Som fylgje av dette, får Voss Sparebank ein positiv eingongseffekt på om lag kr 2,3 mill. Dette vart ført som ein omfram vinst i rekneskapen pr. 30.09.2018. Etter omframe postar, tap og skatt vart overskotet 30,4 mill. (0,95%) mot 26,8 mill.kr.(0,87%) året før. Tap på utlån Sjå eigen note vedkomande tap og nedskrivingar på utlån og misleghaldne lån. Forvaltningskapitalen Forvaltningskapitalen pr. 30.09.2018 var på 4.417 mill.kr. ein auke på 167 mill.kr.(3,9%) siste 12 månader. Frå årsskfitet er auken 77 mill. Innskot frå kundar Innskot frå kundar pr. 30.09.2018 utgjorde 3,467 mill.kr. Ein auke på 81 mill.kr.(2,4%) dei siste 12 månadane. Så langt i år ser me ein auke på 82,6 mill. Utlån til kundar Brutto utlån til kundar pr. 30.09.2018 var 4,109 mill inkl lån som er flytta til Verd Boligkreditt. Dette er ein auke på 387 mill.kr.(10,4%) siste 12 månadane. Frå årsskiftet ser me ei auke på 284 mill. Brutto utlån (inkl Verd) er om lag 116 mill meir enn budsjettert. Innskot frå kundar i % av brutto utlån (inkl Verd) pr. 30.09.2018 var 84,4%. Summen av innskot og eigenkapital utgjer 100,9% av brutto utlån inkl Verd Boligkreditt. Samla nedskrivingar 1,11% av brutto utlån inkl Verd mot 1,15% i fjor. Banken har ikkje nedskrivingar på garantiar. Verdipapir Pr. 30.09.2018 var behaldninga av obligasjonar 166 mill.kr, ein reduksjon på 45 mill siste 12 mnd. Eigenkapital og kapitaldekning Banken sin eigenkapital er på 678,3 mill.kr. (15,4%). Inkludert overskotet hittil i år 708,8 mill (16,1%). Pr. Pr 30.09.2018 var banken sin kapitaldekning 24,47%, 30.09.2017 var den 24,99%. Når me tek med resultat hittil å år (ikkje revidert) er talet 25,56%. Lovkravet er minimum 8% av berekningsgrunnlaget pluss ulike buffer-krav (sjå spesifikasjon neste side). Kapitaldekninga vert utrekna etter Finanstilsynet sine forskrifter. Likviditet : Likviditetssituasjonen til banken er god. Den syner framleis ein fallande trend etter at utlåna til kundar har hatt ein langt større vekst enn innskota frå kundar. Så langt i år er om lag 250 mill av banken sine lån overførde til Verd Boligkreditt. Summen av innskot i Norges Bank og kontantbehaldning er om lag 86 mill. I tillegg står lag 155 mill i oppgjersbank. Vidare utgjer behaldninga av sertifikat og obligasjonar om lag 165 mill. Banken har om lag 502 mill i kundeinnskot ut over Bankenes Sikringsfond si grense på 2 mill pr innskytar. Innskot frå dei 10 største innskytarane våre utgjer om lag 145 mill. Likviditetsindikator I/II var ved utgangen av 2.kvartal 110/112. LCR pr 30.09.2018 var 112%. Minstekravet frå styresmaktene er 100%. Misleghald : Misleghaldsnoten syner engasjement som har vore mislegheldne i 90 dagar eller meir. Banken har jevnt over svært få mislegheldne lån. Pr 30.09.2018 hadde banken mislegheldne engasjement pålydande 3,8 mill, mot samla 9,6 mill same tid i fjor.
Kapitaldekning Banken rapporterer kapitaldekning etter Basel II-regelverket. Dei einskilde risikoområda innan banken sit virkeområde skal vurderast. Ut frå storleik og omfang skal alle vesentlege risikoområde medføra eit spesifikt krav til banken sin ansvarlege kapital. Basel II byggjer på tre pilarar. Under pilar 1 skal alle banken sine eignelutar vektast ut frå risiko, og ut frå dette kjem ein fram til eit berekningsgrunnlag for kredittrisiko. Vidare skal netto inntekter dei tre siste åra nyttast som grunnlag til å finna berekningsgrunnlaget for operasjonell risiko.summen av berekningsgrunnlaga for kredittrisiko og operasjonell risiko er samla berekningsgrunnlag under pilar 1. Minstekravet til kapitaldekning er 8% av dette grunnlaget. Under pilar 2 blir andre vesentlege risiki vurdert. Dette er ein kontinuerleg prosess, men med ein totalgjennomgang minst ein gong i året. Viktige område her er mellom anna marknads-/ konsentrasjons- og likviditetsrisiki. Det samla kapitalbehovet under pilar 2 blir lagt til kapitalbehovet under pilar 1. Under pilar 3 blir det stilt krav til offentleggjering av finansiell informasjon. I tillegg til års- og delårsrapportar vil slik informasjon bli lagt ut på banken sine nettsider ; www.vossabanken.no. Nye krav til bufferkapital frå og med 3.kvartal 2013 Med verknad frå og med 1 juli 2013 stiller norske styresmakter nye krav til bankane sin soliditet i form av krav om kapitalbevarings- og systemrisikobuffers. Kapitalbevaringsbufferen er ein fast buffer på 2,5% av berekningsgrunnlag. Systemrisikobufferen er 3,0% frå 3.kvartal 2014. Det er også innført ein motsyklisk buffer som skal kunne justerast etter behov. Frå 31.12.2017 er kravet til motsyklisk buffer på 2,0% av berekningsgrunnlaget. Ansvarleg kapital Den ansvarlege kapitalen er kjernekapital og tilleggskapital. Tilleggskapitalen kan ikkje vera større enn kjernekapitalen. Frå og med 1.kvartal 2018 rapporterer banken også kapitaldekning etter konsolidering av eigedelane i dei to selskapa Verd Boligkreditt og Brage Finans. Kjernekapital 30.09.18 30.09.2017 31.12.17 Sparebankfondet 668 348 636 566 668 348 Fond for vurderingsskildnader - - - Gåvefondet 10 000 11 000 11 500 678 348 647 566 679 848 - Ansv. kapital i andre finansinstititusjonar - - - - - - - Utsett skattefordel 550 1 680 550 - Bokførde immaterielle eignelutar - - - Teljande ansvarleg kapital 677 798 645 886 679 298 Eigenkapital i konsern eks. min.interesser 677 061 645 156 679 298 Kapitalkrav og kapitaldekning etter Basel II 30.09.18 30.09.2017 31.12.17 Engasjementstype Berekn. Kap. Kap. Berekn. Kap. Kap. Berekn. Kap. Kap. grunnlag krav% krav grunnlag krav% krav grunnlag krav krav Stater - 8% - - 8% - - 8% - Lokale og regionale myndigheiter 2 000 8% 160 2 000 8% 160 2 000 8% 160 Institusjonar (bank / finans) 65 671 8% 5 254 51 253 8% 4 100 66 378 8% 5 310 Foretak 129 017 8% 10 321 91 935 8% 7 355 147 859 8% 11 829 Massemarked - 8% - - 8% - - 8% - Pant i eigedom 2 194 327 8% 175 546 2 039 774 8% 163 182 2 077 271 8% 166 182 Mislegheldne/tapsmerka engasjement 49 003 8% 3 920 84 395 8% 6 752 81 783 8% 6 542 Høgrisikoengasjement - 8% - - 8% - 0 8% 0 Obligasjonar med fortrinnsrett 6 051 8% 484 8 989 8% 719 8 989 8% 719 Andelar i verdipapirfond 54 734 8% 4 379 59 877 8% 4 790 0 8% 0 Eigenkapitalposisjonar 82 283 8% 6 583 71 355 8% 5 708 62 693 8% 5 015 Andre engasjement 8 997 8% 720 19 891 8% 1 592 26 119 8% 2 090 Sum kredittrisiko 2 592 083 8% 207 367 2 429 469 8% 194 358 2.473.092 8% 197 847 + operasjonell risiko basismetoden 178 255 8% 14 260 155 438 8% 12 436 166 012 8% 13 281 - frådrag for ansv. kap. i andre finansinst. - - - - 8% - - - - Sum kapitalkrav etter pilar 1 2 770 338 8% 221 627 2 584 907 8% 206 794 2 639 104 8% 211 128 Kapitalbevaringsbuffer (rein kjernekap) 2 770 338 2,5% 69 258 2 584 907 2,5% 64 623 2 639 104 2,5% 65 978 Systemrisikokapital (rein kjernekap) 2 770 338 3,0% 83 110 2 584 907 3,0% 77 547 2 639 104 3,0% 79 173 Motsyklisk buffer 2 770 338 2,0% 55 407 2 584 907 1,5% 38 774 2 639 104 2,0% 52 782 Samla lovpålagt kapitalkrav 2 770 338 15,5% 429 402 2 584 907 15,0% 387 738 2 639 104 15,5% 409 061 Rekna kapitalkrav etter ICAAP (pilar 2) 34 200 1,5% 38 600 38 600 Samla kapitalkrav Basel 2 (pilar 1 og 2) 2 770 338 17,0% 463 602 2 584 907 16,5% 426 338 2 639 104 17,0% 447 661 Overskot kjernekapital 214 196 218 818 231 637 Kapitaldekning morbank 24,47% 24,99% 25,74% Kapitaldekning konsernet Voss Sparebank 24,48% 24,90% 25,76% Kapitaldekning morbank inkl Verd / Brage 23,15% - - Uvekta kjernekapitalandel morbank 15,03% 14,99% 15,29% Uvekta kjernekapitalandel inkl Verd/Brage 14,21% - -