Årsrapport for 2018 Årsregnskap - Resultatregnskap - Balanse - Noter
Resultatregnskap Note 2018 2017 Driftsinntekter Salgsinntekt 484 144 1 046 754 Driftskostnader Varekostnad 54 081 334 645 Annen driftskostnad 207 856 468 381 Sum driftskostnader 261 937 803 026 Driftsresultat 222 207 243 728 Finansinntekter og finanskostnader Annen finansinntekt 1 007 887 Annen finanskostnad 5 225 17 814 Netto finansposter -4 218-16 927 Ordinært resultat før skattekostnad 217 989 226 801 Årsresultat 217 989 226 801 Overføringer og disponeringer Overføringer annen egenkapital 3 217 989 226 801
Balanse pr. 31. desember Note 2018 2017 Anleggsmidler Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom 2 971 916 1 684 916 Sum varige driftsmidler 971 916 1 684 916 Sum anleggsmidler 971 916 1 684 916 Omløpsmidler Fordringer Kundefordringer 0 20 440 Andre fordringer 3 200 0 Sum fordringer 3 200 20 440 Bankinnskudd, kontanter og lignende 1 102 878 854 402 Sum omløpsmidler 1 106 078 874 842 Sum eiendeler 2 077 994 2 559 758
Balanse pr. 31. desember Note 2018 2017 Egenkapital Opptjent egenkapital Annen egenkapital 3 1 944 430 1 726 442 Sum opptjent egenkapital 1 944 430 1 726 442 Sum egenkapital 1 944 430 1 726 442 Gjeld Annen langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner 133 848 841 623 Sum annen langsiktig gjeld 133 848 841 623 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld -284-8 307 Sum kortsiktig gjeld -284-8 307 Sum gjeld 133 564 833 316 Sum egenkapital og gjeld 2 077 994 2 559 758 31. desember 2018 13. mars 2019 Halftan Olger Sætherskar Benedicte Cathrine Jensen Elisabeth Hakkebo Line Iren Haraldsvik styreleder nestleder styremedlem styremedlem Lise Nordahl Morten Pedersen styremedlem styremedlem
Noter til regnskapet for 2018 Note 1 - Regnskapsprinsipper Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som ikke forventes å være forbigående. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives planmessig. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets forventede økonomiske levetid. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Dersom gjenvinnbart beløp av driftsmiddelet er lavere enn balanseført verdi foretas nedskrivning til gjenvinnbart beløp. Gjenvinnbart beløp er det høyeste av netto salgsverdi og verdi i bruk. Verdi i bruk er nåverdien av de fremtidige kontantstrømmene som eiendelen vil generere. Skatter er ikke skattepliktig Note 2 - Varige driftsmidler Tomter, Sum bygninger og annen eiendom Anskaffelseskost 01.01.2018 1 684 915 1 684 915 Tilskudd -712 999-712 999 Anskaffelseskost 31.12.2018 971 916 971 916 Balanseført pr. 31.12.2018 971 916 971 916 Note 3 - Egenkapital Annen Sum egenkapital Egenkapital 01.01. 0-1 726 441-1 726 441 Årsresultat 0-217 989-217 989
Noter til regnskapet for 2018 Egenkapital 31.12. 0-1 944 430-1 944 430 Note 4 - Langsiktig gjeld 2018 2017 Lån Kommunebanken 133 848 841 623
Avslutningsdato 31-12-2018 Balanse 2018 2017 Endring i kr EIENDELER Anleggsmidler Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom 1100 KUNSTRESSBANEN 971 916,09 1 684 915,75-712 999,66 Sum tomter, bygninger og annen fast eiendom 971 916,09 1 684 915,75-712 999,66 Sum varige driftsmidler 971 916,09 1 684 915,75-712 999,66 Sum anleggsmidler 971 916,09 1 684 915,75-712 999,66 Omløpsmidler Fordringer Kundefordringer 1500 Samlekonto debitor 0,00 20 440,00-20 440,00 Sum kundefordringer 0,00 20 440,00-20 440,00 Andre fordringer 1740 Forskuddsbetalte kostander 3 200,00 0,00 3 200,00 Sum andre fordringer 3 200,00 0,00 3 200,00 Sum fordringer 3 200,00 20 440,00-17 240,00 Bankinnskudd, kontanter og lignende 1900 Kasse Allidrett 2 037,00 1 419,00 618,00 1901 KASSE SKIGRUPPE 1 083,00 0,00 1 083,00 1903 Kassa volleyball 0,00-4,53 4,53 1904 KASSA - FOTBALL 0,00-160,00 160,00 1920 BANK - HOVEDSTYRE 266 803,90 164 994,75 101 809,15 1921 HØYRENTEKONTO - HOVEDST. 183 136,24 182 522,24 614,00 1922 Kunstgressbanen - 47761839787 517,35 417,35 100,00 1923 DNB 15039095693 9,38 1 000,00-990,62 1925 4796 08 02450 - VOLLEYBALL 467 205,41 344 011,48 123 193,93 1930 BANK - SKIGRUPPA 31 311,57 26 203,66 5 107,91 1935 BANK - BARNETRIM 64 858,63 57 370,74 7 487,89 1940 BANK - FOTBALL 85 915,55 76 627,89 9 287,66 Sum bankinnskudd, kontanter og lignende 1 102 878,03 854 402,58 248 475,45 Sum omløpsmidler 1 106 078,03 874 842,58 231 235,45 SUM EIENDELER 2 077 994,12 2 559 758,33-481 764,21 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Opptjent egenkapital Annen egenkapital 2050 EGENKAPITAL -1 944 430,27-1 726 441,71-217 988,56 Sum annen egenkapital -1 944 430,27-1 726 441,71-217 988,56 13-03-2019 15:52 Side 1
Avslutningsdato 31-12-2018 Balanse 2018 2017 Endring i kr Sum opptjent egenkapital -1 944 430,27-1 726 441,71-217 988,56 Sum egenkapital -1 944 430,27-1 726 441,71-217 988,56 Gjeld Annen langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner 2220 Kommunalbanken -133 848,00-841 622,66 707 774,66 Sum gjeld til kredittinstitusjoner -133 848,00-841 622,66 707 774,66 Sum annen langsiktig gjeld -133 848,00-841 622,66 707 774,66 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 2400 Samlekonto kreditor 284,15 8 306,04-8 021,89 Sum leverandørgjeld 284,15 8 306,04-8 021,89 Sum kortsiktig gjeld 284,15 8 306,04-8 021,89 Sum gjeld -133 563,85-833 316,62 699 752,77 SUM EGENKAPITAL OG GJELD -2 077 994,12-2 559 758,33 481 764,21 13-03-2019 15:52 Side 2
Avslutningsdato 31-12-2018 Resultat 2018 2017 Endring i kr DRIFTSINNTEKTER Salgsinntekt 3001 SPINNING -100,00-200,00 100,00 3002 UTLEIE KLUBBHUS -600,00-1 000,00 400,00 3003 MEDLEMSKONTIGENT -34 700,00-43 536,44 8 836,44 3004 TRENINGSAVGIFT -34 025,00-57 250,00 23 225,00 3006 SPONSORINNTEKT -31 000,00-141 000,00 110 000,00 3007 AKTIVITETSMIDLER NIF -58 588,00-55 682,00-2 906,00 3008 MOMS-KOMPENSASJON -37 516,00-36 640,00-876,00 3009 GRASROTA NDEL -62 302,33-50 411,83-11 890,50 3010 TILSKUDD -31 500,00-140 656,00 109 156,00 3011 Gavefond Snn 0,00-37 500,00 37 500,00 3012 FORDELING MIDLER FRA HOVEDSTYR 0,00-140,00 140,00 3013 VAFFELSALG -23 042,00-16 658,00-6 384,00 3015 TURNERING -65 466,00-82 692,00 17 226,00 3016 Egenandel turnering 0,00-2 400,00 2 400,00 3017 BADEVAKT -19 136,02 0,00-19 136,02 3018 SALG TOALETTPAPIR -32 760,00-18 720,00-14 040,00 3019 SKIRENN -3 995,00-8 295,00 4 300,00 3021 Kaffesalg på kamper -4 415,00-5 659,00 1 244,00 3022 Torgdag 0,00-62 674,00 62 674,00 3028 Pallekarmer -650,00-760,00 110,00 3033 Norgeskluten 0,00-200,00 200,00 3034 Kakebokser -4 810,00-49 751,00 44 941,00 3070 Inntekt NM 0,00-97 978,00 97 978,00 3075 Caravantreff 0,00-52 294,00 52 294,00 3076 Egenandel klubbkolleksjon -10 934,00-84 656,72 73 722,72 3086 Andre inntekter -28 605,00 0,00-28 605,00 Sum salgsinntekt -484 144,35-1 046 753,99 562 609,64 Sum driftsinntekter -484 144,35-1 046 753,99 562 609,64 DRIFTSKOSTNADER Varekostnad 4012 VARER TIL VAFFELSALG 6 822,76 5 944,16 878,60 4014 ÅRSAVSLUTNING 7 542,80 3 487,00 4 055,80 4015 TURNERINGER 10 025,99 21 396,88-11 370,89 4017 Talentsamlinger 225,00 0,00 225,00 4018 Kjøp Toalettpapir 24 622,50 12 193,13 12 429,37 4019 Utgifter skirenn 362,00 0,00 362,00 4020 UTGITER BORTETURNERINGER 4 480,00 49 903,37-45 423,37 4022 Torgdag 0,00 16 471,61-16 471,61 4034 Kakebokser 0,00 37 000,00-37 000,00 4070 Innkjøpsprisreduksjon 0,00 171 452,84-171 452,84 4075 Caravantreff 0,00 16 795,95-16 795,95 Sum varekostnad 54 081,05 334 644,94-280 563,89 Annen driftskostnad 6320 Kom.avg./renovasjon 6 872,86 7 987,11-1 114,25 6340 LYS/VARME 11 282,44 9 822,07 1 460,37 6360 RENHOLD 649,00 610,90 38,10 6390 ANDRE KOSTNADER LOKALER 5 000,00 5 000,00 0,00 6402 Leie kunstgressbane 2 200,00 0,00 2 200,00 6420 Leie datasystemer 0,00 8 660,00-8 660,00 6511 DOMMERUTGIFTER 15 124,40 17 410,96-2 286,56 6540 INVENTAR/UTSTYR 20 225,85 66 444,40-46 218,55 6550 Driftsmateriale 0,00 1 147,10-1 147,10 13-03-2019 15:52 Side 1
Avslutningsdato 31-12-2018 Resultat 2018 2017 Endring i kr 6560 GRESSKLIPPER 836,42 261,94 574,48 6570 KLUBBKOLLEKSJON 24 178,20 181 972,45-157 794,25 6581 Lynx 69 Yeti 600 ACE 3 573,00 7 054,00-3 481,00 6585 OVERGANG SPILLERE 3 000,00 2 500,00 500,00 6600 REP/VEDL.HOLD BYGNING/REDSKAPS 276,00 3 601,65-3 325,65 6620 Reparasjon og vedlikehold utstyr 0,00 580,00-580,00 6750 Styrehonorar 0,00 10 000,00-10 000,00 6800 KONTORUTGIFTER 4 163,40 614,00 3 549,40 6850 Kurs 2 000,00 2 025,00-25,00 6860 KJØKKENUTGIFTER TIL MØTER M.M. 2 603,03 2 410,14 192,89 6910 Internett 2 238,72 2 736,25-497,53 6940 PORTO 472,52 0,00 472,52 7320 Annonse 350,00 1 410,00-1 060,00 7420 UTMERKELSER. GAVER O.L. 1 500,00 22 645,37-21 145,37 7430 Premier 4 322,00 1 196,11 3 125,89 7440 LAGSAVGIFT 15 130,00 12 450,00 2 680,00 7441 IDRETTSKRETS 11 700,00 16 050,00-4 350,00 7443 PÅMELDING TURNERING 14 100,00 35 550,00-21 450,00 7500 FORSIKRING 24 221,00 26 434,00-2 213,00 7770 BANK-OG KORTGEBYRER 7 642,16 11 708,18-4 066,02 7790 ANDRE KOSTNADER 6 800,00 10 100,00-3 300,00 7792 Rydding leverandører 17 395,62 0,00 17 395,62 Sum annen driftskostnad 207 856,62 468 381,63-260 525,01 Sum driftskostnader 261 937,67 803 026,57-541 088,90 DRIFTSRESULTAT -222 206,68-243 727,42 21 520,74 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Annen finansinntekt 8050 RENTEINNTEKT -1 006,88-887,00-119,88 Sum annen finansinntekt -1 006,88-887,00-119,88 Annen finanskostnad 8150 ANDRE RENTEKOSTNADER 5 225,00 9 265,33-4 040,33 8151 Renteutgifter 0,00 8 548,35-8 548,35 Sum annen finanskostnad 5 225,00 17 813,68-12 588,68 Sum finansinntekter og finanskostnader 4 218,12 16 926,68-12 708,56 ORDINÆRT RESULTAT FØR SKATTEKOSTNAD -217 988,56-226 800,74 8 812,18 ÅRSRESULTAT -217 988,56-226 800,74 8 812,18 OVERFØRINGER OG DISPONERINGER Overføringer annen egenkapital 8960 OVERF. ANNEN EGENKAPITAL 217 988,56 226 800,74-8 812,18 Sum overføringer annen egenkapital 217 988,56 226 800,74-8 812,18 SUM OVERFØRINGER OG DISPONERINGER 217 988,56 226 800,74-8 812,18 13-03-2019 15:52 Side 2
Avslutningsdato 31-12-2018 Resultat 2018 2017 Endring i kr 13-03-2019 15:52 Side 3