Årsregnskap Sameiet Nylandshagen 2013
Resultatregnskap Budsjett Regnskap Regnskap Note Innteker og kostnader 2013 2013 2012 Felleskostnader 1 162 610 1 163 522 1 216 785 Leieinntekter 60 600 58 800 60 000 Fjernvarme 540 000 540 036 584 892 Inntekter kommunikasjonspakke 293 000 293 088 287 124 Sum inntekter 2 056 210 2 055 446 2 148 801 2 Styrehonorar 30 000 30 000 36 000 2 Arbeidsgiveravgift 4 230 4 230 5 076 2 Revisjonshonorar 8 980 8 975 8 688 Forretningsførerhonorar 108 000 107 305 105 398 Kommunale avgifter, renovasjon 300 000 300 237 276 244 Administrasjon- og møteutgifter 11 000 8 878 10 812 Tekniske anlegg, garasjeanlegg 15 000 0 0 Heis 76 300 120 690 65 455 Vaktmestertjenester, vedlikehold grøntarealer 104 000 98 215 96 299 Renhold/ matteservice 16 400 16 026 15 086 Vedlikehold/ drift 105 000 243 401 73 980 Snørydding, strøing 35 000 19 043 21 246 Diverse kostnader, kontingenter 4 700 5 656 5 543 Energikostnader 105 000 111 046 88 256 Fjernvarme 540 000 548 879 520 533 Kommunikasjonspakke 293 000 295 257 268 348 Forsikring 189 000 178 089 186 266 5 Avsetning framtidig vedlikehold 50 000 51 609 24 154 Purregeb./ renter inng.fakt/ øreavr. 0-8 0 Sum felleskostnader 1 995 610 2 147 527 1 807 383 Sum driftskostnader 1 995 610 2 147 527 1 807 383 Driftsresultat 60 600-92 081 341 418 Finansinntekter og -kostnader Renteinntekter 0 8 219 7 792 Rentekostnader 0 508 0 Finansresultat 0 7 711 7 792 Resultat 60 600-84 370 349 210 Overføringer Avsatt til annen egenkapital 0 0 349 210 4 Overført fra annen egenkapital 0-84 370 0 Sum overføringer 0-84 370 349 210
Balanse pr 31. desember Note Eiendeler Pr. 31.12.2013 Pr. 31.12.2012 Omløpsmidler Fordringer Restanser husleie 44 927 17 388 Forskuddsbetalt til leverandører 0 75 412 Andre fordringer 80 703 124 155 Sum fordringer 125 630 216 955 3 Bankinnskudd, kontanter og lignende 644 977 438 835 Sum omløpsmidler 770 607 655 790 Sum eiendeler 770 607 655 790 Note Egenkapital og gjeld Egenkapital Innskutt egenkapital 4 Oppstartskapital 177 500 177 500 Sum innskutt egenkapital 177 500 177 500 Opptjent egenkapital 4 Annen egenkapital 60 457 144 826 Sum opptjent egenkapital 60 457 144 826 Sum egenkapital 237 957 322 326 Gjeld Avsetning for forpliktelser 5 Andre avsetninger for forpliktelser 145 763 94 154 Sum avsetninger for forpliktelser 145 763 94 154 Annen langsiktig gjeld Annen langsiktig gjeld 30 000 30 000 Sum annen langsiktig gjeld 30 000 30 000 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 144 395 0 Forskuddsbetalte inntekter 42 492 39 310 Annen kortsiktig gjeld 170 000 170 000 Sum kortsiktig gjeld 356 887 209 310 Sum gjeld 532 650 333 464 Sum egenkapital og gjeld 770 607 655 790 Ålesund Dato:..........
Noter til regnskapet 2013 Note 1 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven av 1998 og god regnskapsskikk i Norge. Hovedregel for vurdering og klassifisering av eiendeler og gjeld Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen et år er klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er tilsvarende kriterier lagt til grunn. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, med fradrag for planmessige avskrivninger. Dersom gjenvinnbart beløp av anleggsmidler er lavere enn bokført verdi og verdifallet forventes ikke å være forbigående, er det foretatt nedskrivning til gjenvinnbart beløp. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives planmessig. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Fordringer Restanser husleie og andre fordringer er oppført til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringer. Bankinnskudd, kontanter og lignende Bankinnskudd, kontanter ol. inkluderer kontanter, bankinnskudd og andre betalingsmidler med forfallsdato som er kortere enn tre måneder fra anskaffelse. Inntekter Leieinntekter faktureres forskuddsvis og periodiseres over aktuell periode. Kostnader Kostnader regnskapsføres som hovedregel i samme periode som tilhørende inntekt. I de tilfeller det ikke er en klar sammenheng mellom utgifter og inntekter fastsettes fordelingen etter skjønnsmessige kriterier. Øvrige unntak fra sammenstillingsprinsippet er angitt der det er aktuelt. Note 2 Antall ansatte, godtgjørelser Antall årsverk sysselsatt i regnskapsåret: 0 Ytelser til ledende personer Pensjons- Andre Lønn kostnader godtgj. Styret 30 000 - - Lønnskostnad 2013 2012 Lønn 30 000 36 000 Arbeidsgiveravgift 4 230 5 076 Sum 34 230 41 076 Styrehonoraret kostnadsføres etterskuddsvis etter godkjent årsregnskap på generalforsamling. Revisor Godtgjørelse til Deloitte AS og samarbeidende selskaper for revisjon utgjør i 2013 kr 8 975 Ingen godtgjørelse for andre tjenester.
Note 3 Bankinnskudd Bankinnskudd, kontanter og lignende omfatter avsetning til fremtidig vedlikehold med kr 145 763 Note 4 Egenkapital Pålydende Bokført Antall verdi verdi Oppstartskapital 71 2 500 177 500 EK 01.01 322 326 Årets resultat -84 370 EK 31.12 237 957 Note 5 Andre avsetninger for forpliktelser 2 013 2 012 Avsetning til fremtidig vedlikehold 01.01 94154 70000 Årets avsetning til vedlikehold 51609 24154 Årets vedlikehold - - Avsetning til vedlikehold 31.12 145 763 94 154 Sameiet har i generalforsamling vedtatt å foreta en periodisk avsetning til dekning av fremtidige kostnader til vedlikehold. Midlene er overført til en bundet bankkonto. Opptjente renteinntekter knyttet til denne bankkontoen kan også benyttes til å dekke fremtidige vedlikeholdskostnader og skal da også vises som en økning av vedlikeholdsfondet i regnskapet. Benyttelse av midlene krever vedtak av sameiets styre.