Kvartalsrapport 30. september 2017
RESULTAT 3. Kvartal isolert Tall i tusen kroner NOTE 2017 2016 Renteinntekter og lignende inntekter 8.434 7.171 24.117 21.509 28.805 Rentekostnader og lignende kostnader 2.304 2.263 6.999 8.033 10.297 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 6.130 4.907 17.118 13.478 18.508 Utbytte og andre inntekter av vp med var. Avkast. 12 1.115 3.649 2.554 2.555 Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 1.462 1.719 4.113 4.413 6.065 Provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester 343 313 976 971 1.331 Netto verdiendr. og gev./tap på val. og vp omløp 1.040 2.356 3.176 3.456 5.439 Andre driftsinntekter 623 346 1.334 997 1.462 Netto andre driftsinntekter 2.794 5.223 11.295 10.450 14.190 Personalkostnader 2.744 2.897 7.126 7.010 10.371 Administrasjonskostnader 1.579 1.476 5.638 4.599 6.808 Avskrivning 204 168 612 504 787 Andre driftskostnader 551 820 2.524 2.731 3.704 Sum driftskostnader 5.078 5.361 15.900 14.845 21.671 Resultat før tap 3.847 4.769 12.514 9.082 11.027 Tap på utlån, garantier m.v. 1-550 375 554 504 Kurstap anleggsaksjer - 958 (55) 1.355 1.355 Resultat av ordinær drift før skatt 3.847 3.261 12.194 7.173 9.167 Skatt 600 780 2.600 1.930 1.317 Resultat av ordinær drift etter skatt 3.247 2.481 9.594 5.243 7.850
BALANSE - EIENDELER NOTE Kontanter og fordringer på sentralbanken 59.886 59.231 58.701 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 42.263 35.242 24.929 Utlån til og fordringer på kunder 4 1.082.841 963.319 989.271 Individuelle nedskrivninger 2, 4 (787) (937) (387) Gruppevise nedskrivninger 2 (3.500) (3.500) (3.500) Netto utlån og fordringer på kunder 4 1.078.554 958.882 985.384 Sert., obl og andre rentebærende vp med fast avkast. 12.831 22.767 22.708 Aksjer, andeler og andre vp med variable avkastning 110.441 149.364 133.514 Utsatt skattefordel 285 358 285 Varige driftsmidler 17.027 19.966 19.366 Andre eiendeler 1.043 88 439 Forsk. bet. ikke pål. kost. og opptj. ikke mottatte innt. 1.319 2.088 820 Sum eiendeler 1.323.648 1.247.987 1.246.146 BALANSE - EGENKAPITAL OG GJELD NOTE Gjeld til kredittinstitusjoner 6 41.496 40.087 40.151 Innskudd fra og gjeld til kunder 1.118.134 1.056.652 1.056.737 Annen gjeld 4.732 922 4.320 Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente innt. 6.662 9.454 1.909 Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser 29 29 29 Sum gjeld 1.171.055 1.107.145 1.103.146 Sparebankens fond 5 141.000 133.800 141.000 Gavefond 5 2.000 1.800 2.000 Regnskapsperiodens resultat 9.594 5.241 - Sum egenkapital 152.594 140.841 143.000 Sum gjeld og egenkapital 1.323.648 1.247.987 1.246.145
NØKKELTALL Nøkkeltall er annualisert der annet ikke er spesifisert Resultat Kostnader i % av inntekter justert for VP 73,6 % 82,9 % 87,7 % Kostnadsvekst siste 12 mnd 7,1 % 5,1 % 8,3 % Egenkapitalavkastning* 8,7 % 5,1 % 5,6 % Andre inntekter i % av totale inntekter (eskl. VP) 20,7 % 24,8 % 25,1 % Innskuddsmargin hittil i år 0,21 % 0,16 % 0,22 % Utlånsmargin hittil i år 2,06 % 1,91 % 1,85 % Netto rentemargin hittil i år 1,79 % 1,47 % 1,50 % Innskudd og Utlån Andel av utlån til BM av totale utlån på balansen 14,0 % 14,9 % 14,1 % Andel lån overført til EBK - kun PM 6,0 % 9,3 % 8,1 % Innskuddsdekning 103,3 % 109,7 % 106,8 % * EK-avkastning etter beregnet skatt - Annualisert Nøkkeltall er annualisert der annet ikke er spesifisert Soliditet Ren kjernekapitaldekning 20,29 % 19,30 % 20,29 % Kjernekapitaldekning 20,29 % 19,30 % 20,29 % Kapitaldekning 20,29 % 19,30 % 20,29 % Leverage ratio 10,22 % 9,48 % 10,70 % Likviditet LCR 129 139 139 NSFR 128 113 146 Likviditetsindikator 1 bank 117,3 121,7 117,5 Likviditetsindikator 2 bank 117,1 123,8 121,4
NOTE 1 - TAP PÅ UTLÅN 3. Kvartal isolert 2017 2016 Periodens endring i individuelle nedskrivinger - 550 400 550 - Periodens endring i individuelle nedskrivninger på garantier - - - - - Periodens endring i gruppevise nedskrivinger - - - - - Periodens konstaterte tap som det tidl. er nedskrevet for - - - - 500 Periodens konstaterte tap som det tidl. ikke er nedskrevet for - - - 4 4 Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivinger - - -25 - - Periodens tapskostnad - 550 375 554 504 NOTE 2 - NEDSKRIVINGER PÅ UTLÅN OG GARANTIER Individuelle nedskrivninger på utlån og garantier Individuelle nedskrivninger ved begynnelsen av perioden 387 387 387 Økte individuelle nedskrivninger i perioden 400 550 - Nye individuelle nedskrivninger i perioden - - - Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger fra tidligere perioder - - - Konstaterte tap på lån som tidligere er nedskrevet - - - Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden 787 937 387 Gruppenedskrivninger på utlån Gruppenedskrivninger ved begynnelsen av perioden 3.500 3.500 3.500 Periodens endring i gruppenedskrivninger - - - Tilbakeføring av nedskrivninger på grupper av utlån i perioden - - - Gruppenedskrivninger ved slutten av perioden 3.500 3.500 3.500
NOTE 3 - MISLIGHOLDTE OG TAPSUTSATTE LÅN Misligholdte engasjement Brutto misligholdte utlån 1.272 883 835 Individuelle nedskrivninger -754-354 -354 Netto misligholdte utlån 518 529 481 Andre tapsutsatte engasjement Tapsuttsatte engasjement (ikke misligholdt) 32 2.663 32 Individuelle nedskrivninger -32-582 -32 Netto tapsutsatte engasjement - 2.081 - NOTE 4 - FORDELING UTLÅN KUNDER Utlån til kunder fordelt på sektorer og næringer Landbruk 41.582 38.777 38.875 Industri 10.417 11.717 11.057 Bygg, anlegg 41.338 39.344 37.412 Varehandel 16.806 12.550 13.999 Transport 1.667 1.865 1.816 Eiendomsdrift etc 28.423 26.452 24.334 Annen næring 11.864 12.484 12.102 Sum næring 152.097 143.189 139.597 Personkunder 930.744 820.130 849.674 Brutto utlån 1.082.841 963.319 989.271 Individuelle nedskrivninger -787-937 -387 Gruppenedskrivninger -3.500-3.500-3.500 Netto utlån til kunder 1.078.554 958.882 985.384 Utlån formidlet via Eika Boligkreditt (EBK) 59.618 84.435 75.243 Totale utlån inkl. porteføljen i EBK 1.138.172 1.043.317 1.060.627
NOTE 5 - KAPITALDEKNING Kapitaldekning Sparebankens fond 141.000 133.800 141.000 Gavefond 2.000 1.800 2.000 Sum egenkapital 143.000 135.600 143.000 Fradrag i ren kjernekapital -3.889-5.679-5.489 Ren kjernekapital 139.111 129.921 137.511 Sum kjernekapital 139.111 129.921 137.511 Netto ansvarlig kapital 139.111 129.921 137.511 Eksponeringskategori (vektet verdi) Institusjoner 54 4 2 Foretak 74.004 114.352 75.664 Pantsikkerhet eiendom 409.826 368.547 376.379 Forfalte engasjementer 722 730 668 Fordring på institusjoner og foretak med kortsiktig rating 8.159 6.808 4.746 Andeler verdipapirfond 54.513 71.509 68.580 Egenkapitalposisjoner 16.940 16.326 16.911 Øvrige engasjementer 68.719 43.341 81.660 Sum beregningsgrunnlag for kredittrisiko 632.937 622.118 625.111 Beregningsgrunnlag fra operasjonell risiko 52.510 51.169 52.510 Beregningsgrunnlag 685.447 673.287 677.621 Kapitaldekning i % 20,29 % 19,30 % 20,29 % Kjernekapitaldekning 20,29 % 19,30 % 20,29 % Ren kjernekapitaldekning i % 20,29 % 19,30 % 20,29 %
NOTE 6 - GJELD STIFTET VED UTSTEDELSE AV VERDIPAPIRER KFS-lån 41.496 40.087 40.151 Lån fra andre kredittinstitusjoner med binding - - - Sum lån fra kredittinstitusjoner 41.496 40.087 40.151 Gjennomsnittlig rente ved periodeslutt 1,56 % 1,58 % 1,62 % NOTE 7 - RESTNEDBETALINGSTID Restnedbetalingstid på eiendels- og gjeldsposter EIENDELER < 1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år U.løpetid Sum Kont./fordr.sentralbanker - - - - - 59.886 59.886 Utl./fordr. til kredittinst. - - 1.200 - - 41.063 42.263 Utlån til kunder 147.536 14.838 46.434 221.560 648.186-1.078.554 Obligasjoner/sertifik. - - 4.913 7.918 - - 12.831 Aksjer - - - - - 110.441 110.441 Øvrige eiendeler - - - - - 19.674 19.674 Sum eiendeler 147.536 14.838 52.547 229.478 648.186 231.064 1.323.648 GJELD OG EK < 1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år U.løpetid Sum Gjeld til kredittinst. - - - 40.000-1.496 41.496 Innskudd fra kunder 1.028.249 89.885 - - - - 1.118.134 Øvrig gjeld - - - - - 11.424 11.424 Egenkapital - - - - - 152.594 152.594 Sum gjeld og egenkapital 1.028.249 89.885-40.000-165.514 1.323.648
NOTE 8 - RENTEENDRINGSTIDSPUNKT Renteendringstidspunkt for eiendels- og gjeldsposter EIENDELER < 1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år U.binding Sum Kont./fordr.sentralbanker - - - - - 59.886 59.886 Utl./fordr. til kredittinst. - - - - - 42.263 42.263 Utlån til kunder - - - - - 1.078.554 1.078.554 Obligasjoner/sertifik. - 12.831 - - - - 12.831 Aksjer - - - - - 110.441 110.441 Øvrige eiendeler - - - - - 19.674 19.674 Sum eiendeler - 12.831 - - - 1.310.818 1.323.648 GJELD OG EK < 1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år U.binding Sum Gjeld til kredittinst. 20.000 20.000 - - - 1.496 41.496 Innskudd fra kunder - - - - - 1.118.134 1.118.134 Øvrig gjeld - - - - - 11.424 11.424 Egenkapital - - - - - 152.594 152.594 Sum gjeld og egenkapital 20.000 20.000 - - - 1.283.648 1.323.648
KVARTALSRAPPORT 30. SEPTEMBER 2017 Resultatrekneskapen Vik Sparebank hadde etter tre kvartal i 2017 eit resultat av ordinær drift før skatt på 12,2 mill. kroner. Dette utgjer 1,27% av gjennomsnittleg forvaltningskapital. Tilsvarande tal på same tid i fjor var 7,2 mill. kroner som utgjorde 0,78% av gjennomsnittleg forvaltningskapital. Samla inntekter har hatt ein auke frå 23,9 mill. kroner i fjor til 28,4 mill. kroner i år. Samla kursendringar på banken sine verdipapirfond har hatt god utvikling. Saman med sterk utlånsvekst, har dette gitt auka renteinntekter. Marginen mellom gjennomsnittleg utlånsrente og innskotsrente til våre kundar har også betra seg siste året. Samla driftskostnad har auka med 1,1 mill. kroner i høve til i fjor og er på 15,9 mill. kroner så langt i år. Balansen Forvaltningskapitalen 30.09.17 var på 1.324 mill. kroner. Dei siste 12 månadane har forvaltningskapitalen hatt ein auke på 76 mill. kroner (+6,1%). Totale innskot har i same periode auka med 61 mill. kroner (+ 5,8%) til 1.118 mill. kroner. Utlån i eigen balanse har hatt ein sterk auke med 120 mill. kroner (+12,4%) til 1.083 mill. kroner. I tillegg kjem lån via Eika Boligkreditt AS som pr. 30.09.17 var 60 mill. kroner mot 84 mill. kroner for eitt år sidan (-29,4%). Samla gir dette ein auke i utlån siste 12 månadar på 95 mill. kroner (+9,0%). Utlånsveksten har kome i privatmarknaden, hovudsakleg til bustadlån. Utlån eksl. Eika Boligkreditt AS i prosent av innskot utgjer 97%. Tilsvarande tal var 91% for eitt år sidan. Tap, tapavsetjingar og misleghald Banken har samla avsett 4,3 mill. kroner til å møta eventuelle tap. Dette utgjer om lag 0,40% av brutto utlån. Det er så langt i år bokført 0,4 mill. kroner i tap på utlån. Samla brutto misleghaldne utlån og utlån med tapsavsetjingar er redusert frå 3,5 mill. kroner i fjor til 1,3 mill. kroner i år.
Kapitaldekning, soliditet Kapitaldekninga ved utgangen av 3. kvartal er 20,3% mot 19,3% for eitt år sidan. Resultatet så langt i år er ikkje lagt til ved utrekninga av måltalet. Sterk auke i utlåna har redusert overskotslikvidteten til banken dei to siste åra. Overskotslikviditeten er i hovudsak plassert i verdipapirfond. Hovudformålet med plasseringane er å oppnå meiravkastning på overskotslikviditeten gitt dei regulatoriske krava til likviditet og kapital som banken står overfor. Eigenkapitalen, dvs. sparebankfondet i høve forvaltningskapitalen, må over tid oppretthaldast på eit høgt nivå. Dette er heilt avgjerande i forhold til sjølvstende m.a. gjennom kapitalkrav frå styresmaktene. Avkastninga frå eigenkapitalen gir oss også tryggleik for at vi kan halda fram å tilby våre kundar rimelege og framtidsretta tenester i ein marknad prega av sterk konkurranse. Samla eigenkapital inkl. resultatet etter skatt så langt i år er 152 mill. kroner mot 141 mill. kroner for eitt år sidan. Utsiktene framover Vik Sparebank ligg godt innanfor dei krav og rammer til kapitaldekning og likviditet som styresmaktene krev. Styret vurderer resultatet etter tre kvartal som godt. Styret vurderer framtidsutsiktene som gode, med god underliggande drift, betre marginar og positiv avkastning på rentefonda. Styret vil framover halda fram med å fokusere på auka lønsemd i bankdrifta. Vik, 30. oktober 2017 Styret i Vik Sparebank Olav Vikøren Kari Wiken Sunde Werner Madsgård Anne Espeland Leidulv Finden Mads Indrehus leiar nestleiar tilsette banksjef