Årsregnskap Østfold Idrettskrets 2017 NORGES I DRETTSFORBUND øslfold idre4 tskrets emomm ~~1~1 095)
Østfold ldrettskrets Resultatregnskap pr 31.12.17 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER NOTE 2017 2016 1 Offentlige tilskudd 2 4 987 586 5 027 437 Andre inntekter 3 4 625 997 3 918 659 Sum driftsinntekter 9 613 583 8 946 096 Personalkostnader 4 4 372 961 4 204 854 Tilskudd 5 670 061 747 300 Andre driftskostnader 6 4 162 470 3 697 780 Sum driftskostnader 9 205 492 8 649 935 Driftsresultat 408 091 296 161 Finansposter Finansinntekter 25 777 20 235 Finanskostnader 447 0 Netto finansposter 25 330 20 235 ÅRSRESULTAT 433 421 316 396 Disponering av årets resultat Til annen egenkapital 10 589 233 396 396 UT-prosjekt, omdisp. 10 0-197 255 Fra vedlikeholdsfond 10-15 812 40 000 Fra ungdomskoordinatorene i idr.lagene 10-40 000-230 000 Til O1Ks 100 års jubileum i 2019 10 50 000 97 255 Fra Regionalt kompetansesenter Olympiatoppen 10-100 000 100 000 Fra samarbeidsprosjekt ØIK-SK (idrettsgalla) 10-50 000 50 000 Kurs/seminarer ungdom 10 0 20 000 Anleggsutvalg 10 0 40 000 Sum disponering 433 421 316 396
Østfold Idrettskrets Balanse pr 31.12.17 EIENDELER NOTE Omløpsmidler 2017 2016 Fordringer Kundefordringer 7 44080 596637 Andre kortsiktige fordringer 8 333972 37752 Sum fordringer 378052 634390 Bankinnskudd, kontanter o.l. 9 4 419 780 3632637 Sum omløpsmidler 4 797832 4 267027 SUM EIENDELER 4 797832 4267027 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital med selvpålagte restriksjoner Avsetning til egenkapital med selvpålagte restriksjoner 10 550 900 630900 Disponering av egenkapital med selvpålagte restriksjoner 10-155 812-80 000 Sum egenkapital med selvpålagte restriksjoner 395088 550 900 Annen egenkapital Egenkapital 10 2 498 515 2 102 119 Disponering av årets resultat 10 589 233 396 396 Sum annen egenkapital 3 087 748 2498 515 Sum egenkapital 3 482836 3049 415 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 967 490 762314 Annen kortsiktig gjeld 11 347506 455298 Sum kortsiktig gjeld 1 314 996 1 217612 Sum gjeld 1 314 996 1 217612 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 4 797832 4267027 Fredrikstad, 27. februar 2018 / nr (_ p~ -~;nnir-2 % HiTåe Stokke e Wedøe Leder, - 'Nestleder L/ 7,2?- t/ s jell Håvard ane Styr ~, Iniunn Hcnset' Toril A. Joh 'en tyremedlem Organisasjonssjef oar Lund Styremedlem
Østfold Idrettskrets Noter til regnskapet 2017 Note 1 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp I samsvar med regnskapsloven av 1998 og NRS 8 god regnskapsskikk for små foretak. Hovedregel for vurdering og klassifisering av eiendeler og gjeld Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk, er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen et år er klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er tilsvarende kriterier lagt til grunn. Omløpsmidler er vurdert til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Annen langsiktig gjeld og kortsiktig gjeld er vurdert til pålydende beløp. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. Bankinnskudd, kontanter 0.l. Balanseposten bankinnskudd, kontanter o.l. inkluderer kontanter, bankinnskudd og andre betalingsmidler med forfallsdato som er kortere enn tre måneder fra anskaffelse. In ntektsføringsprinsipper Driftsinntekter og offentlige tilskudd inntektsføres når de er opptjent. Sponsorinntekter inntektsføres over avtaleperioden. Perlodiseringsregler Utgifter kostnadsføres i samme periode som tilhørende inntekt For prosjekter som har øremerkede midler der aktiviteten ikke er fullført ved periodens utløp, foretas det inntektsavsetninger. Skatter Østfold Idrettskrets driver ikke skattepliktig virksomhet og er derfor ikke skattepliktig. Note 2 Offentlige tilskudd Østfold Fylkeskommune 585 000 828 207 Rammetilskudd inkl. regiontilskudd fra NIF 1 921 949 1 764221 Utstyrsmidler fra NIF 71 061 0 Andre tilskudd fra NIF 369953 384074 Fylkestilskudd Aktiv på Dagtid (ApD) 70000 95000 Fylkestilskudd 1 847000 1 800000 Fredrikstad kommune 50000 0 VO- tilskudd Idrettens Studieforbund 72623 32935 Andre tilskudd 0 123000 Sum 4987 586 5027 437
Note 3 Østfold Idrettskrets Noter til regnskapet 2017 Andre inntekter Inntekter ApD 2 742913 2 201 058 Kursinntekter 475005 314 339 Leieinntekter 309 071 314 265 Momskompensasjon 401 137 450 301 Refusjon lønn Toppidrettslinja 455501 350 712 Andre inntekter 242371 287 984 Sum 4 625997 3 918 659 Note 4 Personalkostnader 2017 2016 Lønnskostnader fakturert fra NIF 4607617 4 147238 Refusjon fødsels- og sykepenger -406 822-115 176 Pensjonskostnader 129 160 141 760 Andre personalkostnader 43007 31 033 Sum 4372 961 4204854 Antall årsverk 6 7 Fra 2005 ble alle lønnskostnader i ldrettskretsen ført brutto i NIFs regnskap og viderefakturert Idrettskretsen. NIF har det formelle arbeidsgiveransvaret for ansatte i ldrettskretsen og kostnaden presentert I kretsens regnskap utgjør viderefaktureringen av lønn fra NIF. Antall årsverk reflekterer antall årsverk som er utført for kretsen i regnskapsåret. Lønn til daglig leder utgjør kr 717.842, og andre godtgjørelser kr 15 733. Det er utbetalt kr 34.000 i honorar til styret i 2017. Det er ikke gitt lån til ansatte pr 31.12.17. Revisjonshonorar er kostnadsført med kr 18.125 inkl. mva til lovpålagt revisjon og kr 14.750 inkl. mva i annen bistand i 2017. Idrettskretsen er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Kretsens pensjonsordninger tilfredsstiller kravene i denne lov. Idrettskretsens ansatte kan velge å gå av med AFP fra fylte 62 år. En tidligere ansatt er på AFP per 31.12.2017. Note 5 Tilskudd Tilskudd til særkretser 325000 330 000 Tilskudd til idrettsråd 40000 40 000 Tilskudd til idrettslag 285061 329 800 Andre tilskudd 20000 47 500 Sum 670061 747 300 Note 6 Andre driftskostnader Kontorkostnader 2 462775 2 205 551 IT-kostnader 230 828 97 720 økonomisk bistand, revisjonshonorar 160 057 153 785 Andre fremmedtjenester 10059 60 046 Reise- og oppholdskostnader 703944 518 649 Idrettsutstyr 51 981 56 936 Andre kostnader 542827 605 093 Sum 4 162 470 3 697 780 Note 7 Kundefordringer Debitormassen er oppført til pålydende. Note 8 Andre kortsiktige fordringer Påløpte inntekter 293000 0 Forskuddsbetalte kostnader 40972 37 752 Sum 333972 37 752
Østfold Idrettskrets Noter til regnskapet 2017 Note 9 Bankinnskudd Av likvide midler på kr 4.419.780 er ingen bundne midler. Norges Idrettsforbund innberetter lønnen for idrettskretsen, viderefakturerer dette, og skattetrekket ligger derfor i NIF. Note 10 Egenkapital Egenkapital med selvpålagte restriksjoner Annen egenkapital Sum egenkapital Utgående balanse egekapital Egenkapital pr 01.01.17 550 900 2498515 3049415 3087748 Arets endring I egenkapital: Arets resultat til annen egenkapital 0 589 233 589233 Fra /tit selvpålagte restriksjoner. Vedlikeholdsfondet -15812 0-15812 167833 Ungdomskoordinatorer I Idrettslagene"' -40000 0-40000 20 000 ØIKs 100 årsjubileum i 2019 50000 0 50000 147255 Regionalt kompetansesenter Olympiatoppen -100000 0-100000 0 Samarbeidsprosjekt ØIK-SK (Idrettsgalla) -50 000 0-50000 0 Kurs/seminarer ungdom 0 0 0 20000 Anleggsutvalg 0 0 0 40 000 Egenkapital pr. 31.12.17 395088 3087 748 3482836 3482836 Note 11 Annen kortsiktig gjeld Avsetning Aktiv på Dagtid 97705 286 651 Avsetning Oppsigelsesvern ApD 101 727 101 727 Påløpte kostnader 148074 68 920 Sum 347 506 455 298
3-3. Årsberetningens innhold for små foretak(102) I årsberetningen (103) skal det gis opplysninger om arten av virksomheten (104) og hvor virksomh( Årsberetningen skal minst omfatte en rettvisende (106) oversikt over utviklingen og resultatet av de I årsberetningen skal det gis følgende opplysninger om forutsetningen om fortsatt drift, (108) jf. 4 1. Dersom forutsetning om fortsatt drift legges til grunn for årsregnskapet, skal det bekreftes at fc 2. Dersom det er tvil om den regnskapspliktige kan fortsette virksomheten, skal det redegjøres fo 3. Dersom styrets handleplikt ved tap av egenkapital har inntrådt i henhold til aksjeloven eller dr allmennaksjeloven 3-5, (111) skal det opplyses om det er besluttet eller satt i verk tiltak (112) fc 4. Dersom det er sannsynlig (113) at virksomheten vil bli avviklet, skal det redegjøres for hvorda Årsberetningen skal inneholde forslag til anvendelse av overskudd eller dekning av tap dersom dei Det skal gis opplysninger om arbeidsmiljøet og en oversikt over iverksatte tiltak som har betydning Regnskapspliktig som i regnskapsåret har sysselsatt minst 5 årsverk, skal i tillegg opplyse særskil Det skal redegjøres for den faktiske tilstanden når det gjelder likestilling i virksomheten. Det skal og for å forhindre forskjellsbehandling i strid med lov om likestilling mellom kjønnene. (118) Foretak som jevnlig sysselsetter mer enn 50 ansatte, skal redegjøre for tiltak som er iverksatt og til Det skal gis opplysninger om forhold ved virksomheten, (119) herunder dens innsatsfaktorer og prc Det skal opplyses hvilke miljøvirkninger de enkelte forhold ved virksomheten gir eller kan gi, san (121) For små foretak som utarbeider konsernregnskap, (122) skal årsberetningen også dekke virk 3-5. Undertegning av årsregnskapet og årsberetningen For regnskapspliktige som har styre (155), skal årsregnskapet og årsberetningen (156) underskriv( For regnskapspliktige som verken har styre eller daglig leder, skal deltakerne eller medlemmene u Har en som skal underskrive innvendinger (160) mot årsregnskapet eller årsberetningen, skal vedl, Underskrift på årsberetningen etter bestemmelsens første ledd og påtegnet forbehold etter bestemr
Østfold ldrettskrets Årsberetning 2017 Virksomhetens art og hvor den drives Østfold ldrettskrets er en selvstendig juridisk enhet, organisert under Norges Idrettsforbund. Administrasjonen er beliggende på Rolvsøy i Fredrikstad. Rettvisende oversikt over utvikling og resultat Selskapet har hatt en økning i omsetningen på kr. 111 930 i forhold til året før, noe som skyldes økte tilskudd fra andre enn det offentlig. Arsresultatet for 2017 kommer med dette ut med et positivt fortegn pålydende kr. 433 421. Styret har i 2017 benyttet seg av øremerket egenkapital, totalt kr. 155 812. Beløpet er tidligere avsatt i balansen. Bruk av egenkapitalen gjelder vedlikeholdsfond, ungdomskoordinatorer i IL og OLT Øst. Samlet gir dette et overskudd på kr. 433 421, som derved utgjør årsresultatet 2017 for Østfold idrettskrets. Styret mener at årsregnskapet gir et rettvisende bilde av selskapets eiendeler og gjeld, finansielle stilling og resultat. Forsknings- og utviklingsaktiviteter Selskapet har for tiden ingen pågående forsknings- eller utviklingsaktiviteter. Fortsatt drift Årsregnskapet for 2017 er satt opp under forutsetning av fortsatt drift. Det bekreftes herved at forutsetningen om fortsatt drift er til stede. Arbeidsmiljø Styret mener arbeidsmiljøet i selskapet er tilfredsstillende. Det har ikke vært skader eller ulykker i 2017. Samlet sykefravær har vært 25 dager, som utgjør 1,6%. Likestilling Bedriften har hatt 6 ansatte, 4 menn og 2 kvinner, som utgjør 6 årsverk. Bedriften har kontor på Idrettens Hus. I tillegg har bedriften 0,98 årsverk fordelt på 7 idrettslærere ansatt på toppidrettslinjen på St. Olav vgs. Styret består av 3 menn og 2 kvinner. Styret har ut fra en vurdering av antall ansatte og stillingskategorier ikke funnet det nødvendig å iverksette spesielle tiltak med hensyn til likestilling. Ytre miljø Bedriften forurenser ikke det ytre miljø.
Fredrikstad, den 27.02.18 styrets leder daglig 1.G-41.4-Qaj styremedlem styreme styremedlem ;,. styreme lem styremedlem styremedlem