Årsregnskap 2017 Org.nr.:947 853 171
Resultatregnskap Driftsinntekter og driftskostnader Note 2017 2016 ProShop (kiosk/utstyr) 633 386 623 861 Medlemskontingent 851 625 948 225 Baneutleie 648 254 563 609 Treningsinntekter 4 724 564 3 788 670 Tenniscamps/Samlinger 773 975 694 461 Turneringsinntekter 994 321 802 368 Hall/Messeutleie 15 000 313 489 Offentlige tilskudd 704 061 736 674 Andre driftsinntekter 149 412 105 300 Sum driftsinntekter 9 494 597 8 576 656 Varekostnad 252 747 364 467 Personalkostnader 2 6 437 806 5 840 257 Strøm 465 382 393 603 Eiendomsavgift 44 231 23 741 Forsikringer 46 211 44 670 Vedlikehold 272 585 197 885 Telefon / telefax 50 812 64 571 Rekvisita administrasjonen 38 975 18 675 EDB kostnader 94 200 80 851 Honorarer regnskap/revisjon 2 55 000 86 675 Annonser / reklame 11 425 2 549 Avgift Norges Tennisforbund 145 910 142 075 Husleie 117 378 121 457 Ordinære avskrivninger 3 159 374 140 600 Andre driftskostnader 1 484 028 1 216 495 Sum driftskostnader 9 676 065 8 738 572 Driftsresultat -181 468-161 916 Renteinntekter 12 652 14 933 Rentekostnader 50 401 Resultat av finansposter 12 602 14 532 Årsresultat -168 866-147 384
Balanse Eiendeler Note 2017 2016 Anleggsmidler Varige driftsmidler Driftsløsøre, inventar o.a. utstyr 3 862 017 1 021 391 Sum varige driftsmidler 862 017 1 021 391 Sum anleggsmidler 862 017 1 021 391 Omløpsmidler Varebeholdning 84 277 62 264 Fordringer Kundefordringer 453 629 196 422 Andre kortsiktige fordringer 176 945 78 469 Sum fordringer 630 574 274 891 Bankinnskudd, kontanter o.l. 5 2 628 333 2 882 718 Sum omløpsmidler 3 343 184 3 219 873 Sum eiendeler 4 205 201 4 241 265
Balanse Egenkapital og gjeld Note 2017 2016 Egenkapital Egenkapital 1.1. 3 171 041 3 318 425 Årets resultat -168 866-147 384 Sum egenkapital 4 3 002 175 3 171 041 Gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 170 936 147 997 Offentlige avgifter 449 110 389 836 Annen kortsiktig gjeld 582 981 532 391 Sum kortsiktig gjeld 1 203 026 1 070 224 Sum gjeld 1 203 026 1 070 224 Sum gjeld og egenkapital 4 205 201 4 241 265 Stavanger, 19.03.2018 Lars Gjerdåker styreleder Line Hoff Nilsen nestleder Karl Petter Aarthun Veronica Tønnessen Inge Bjørkevoll Christoffer Sandsdalen Cezar Sincan Johansson daglig leder
Org. nr.: 947 853 171 Noter til regnskapet for 2017 Note 1 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser og norske regnskapsstandarder for små foretak. Hovedregel for vurdering og klassifisering av eiendeler og gjeld Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen et år er uansett klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er analoge kriterier lagt til grunn. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi når verdifallet ikke forventes å være forbigående. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives planmessig. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt mottatt beløp på etableringstidspunktet. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt mottatt beløp på etableringstidspunktet. Varige driftsmidler Varige driftsmidler avskrives over forventet økonomisk levetid. Avskrivningene er som hovedregel fordelt lineært over antatt økonomisk levetid. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Varer Varer er vurdert til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Inntekts- og kostnadsføringstidspunkt (sammenstilling) Inntekt resultatføres som hovedregel når den er opptjent. Utgifter sammenstilles med og kostnadsføres samtidig med de inntekter utgiftene kan henføres til. Utgifter som ikke kan henføres direkte til inntekter, kostnadsføres når de påløper.
Org. nr.: 947 853 171 Noter til regnskapet for 2017 Note 2 Lønnskostnader, antall ansatte, godtgjørelser, lån til ansatte m.m. Lønnskostnader 2017 2016 Lønninger 5 501 408 5 016 357 Arbeidsgiveravgift 806 367 731 300 Pensjonskostnader 96 970 67 831 Andre ytelser 33 061 24 769 Sum 6 437 806 5 840 257 Gjennomsnittlig antall årsverk: 12,75 10 Daglig Ytelser til ledende personer leder Styre Lønn 625 496 0 Annen godtgjørelse 0 0 Foreningen er etter lov om obligatorisk tjenestepensjon pliktig til å opprette pensjonsordning, og har således opprettet tjenestepensjon for sine ansatte. Revisor Kostnadsført revisjonshonorar for 2017 utgjør kr 32 500. I tillegg kommer honorar for andre tjenester med kr 22 500. Alle beløp er inklusiv merverdiavgift. Note 3 Driftsmidler Driftsløsøre Sum Anskaffelseskost 01.01 1 905 073 1 905 073 Tilgang 0 0 Avgang 0 0 Anskaffelseskost 31.12 1 905 073 1 905 073 Akkumulerte avskrivninger 31.12. -1 043 056-1 043 056 Balanseført verdi pr 31.12. 862 017 862 017 Årets avskrivninger 159 374 159 374 Levetid Avskrivningsplan 5-10 år Lineær
Org. nr.: 947 853 171 Noter til regnskapet for 2017 Note 4 Egenkapital Annen egenkapital Sum Egenkapital 01.01. 3 171 041 3 171 041 Årsresultat -168 866-168 866 Egenkapital 31.12 3 002 175 3 002 175 Note 5 Bundne midler I posten inngår bundne bankinnskudd med kr 217 884. Beløpet dekker skyldig skattetrekk pr 31.12.17.