Delårsrekneskap 2.kvartal 2018 VOSS SPAREBANK vossabanken.no
VOSS SPAREBANK MORBANK RESULTATREKNESKAP Budsjett 30.06.18 30.06.17 2018 2017 2017 (Heile tusen kroner og prosent av 30.06.18 Jan-Jun Jan-Jun 2. kvartal 2. kvartal Heile året gjennomsnittleg forvaltningskapital) Mill.kr. Kr. % Kr. % Kr. % Kr. % Kr. % Rente- og liknande inntekter 57,6 57.410 2,71 55.580 2,73 29.058 2,71 27.914 2,69 113.691 2,73 Rente- og liknande kostnader 15,1 14.047 0,66 13.055 0,64 7.064 0,66 6.583 0,63 26.491 0,64 NETTO RENTE- OG 0,00 KRED. PROV.INNTEKTER 42,5 43.363 2,04 42.525 2,09 21.994 2,05 21.331 2,06 87.200 2,09 Utbytte verdipapir 1,7 1.490 0,07 1.241 0,06 1.059 0,10 743 0,07 3.109 0,07 Prov. innt. og innt.frå bankten. 5,1 4.922 0,23 4.249 0,21 2.514 0,23 2.186 0,21 8.981 0,22 Prov.kostn. og kostn.frå bankten 1,3 1.169 0,06 1.152 0,06 542 0,05 536 0,05 2.407 0,06 Nto verdiv og vinst/tap val/ verdip. 0,3 127 0,01 415 0,02 11 0,00 59 0,01 793 0,02 Andre driftsinntekter 0,0 26 0,00 32 0,00 14 0,00 30 0,00 36 0,00 Netto andre driftsinntekter 5,8 5.396 0,25 4.785 0,23 3.056 0,29 2.482 0,24 10.512 0,25 SUM DRIFTSINNTEKTER 48,3 48.759 2,30 47.310 2,32 25.050 2,34 23.813 2,30 97.712 2,34 Løn m.m. 10,6 9.952 0,47 10.391 0,51 4.430 0,41 4.987 0,48 21.356 0,51 Generelle adm.kostnader 7,9 8.805 0,41 6.939 0,34 4.682 0,44 3.653 0,35 15.155 0,36 Avskrivingar 0,2 204 0,01 234 0,01 102 0,01 114 0,01 379 0,01 Andre driftskostnader 5,1 4.559 0,21 4.396 0,22 2.105 0,20 1.793 0,17 8.260 0,20 Sum driftskostnader 23,8 23.520 1,11 21.960 1,08 11.319 1,06 10.547 1,02 45.150 1,08 DRIFTSRES. FØR TAP/SKATT 24,5 25.239 1,19 25.350 1,24 13.731 1,28 13.266 1,28 52.562 1,26 Tap/nedskr. utlån/garantiar 2,7 1.081 0,05-663 -0,03 887 0,08-1.150-0,11 4.795 0,11 Nedskr. og vinst/tap verdipapir 0,0 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 Vinst sal eignelutar 0,0 2.299 0,11 0 0,00 2.299 0,21 0 0,00 0 Skatt på ordinært resultat 6,0 6.500 0,31 5.300 0,26 3.500 0,33 2.500 0,24 12.485 0,30 RESULTAT AV ORDIN. DRIFT 15,8 19.957 0,94 20.713 1,02 11.643 1,09 11.916 1,15 35.282 0,85 Gjennomsnittleg forvaltningskapital 4.279.265 4.109.851 4.294.493 4.161.582 4.171.103 EIGNELUTAR 30.06.18 30.06.18 30.06.17 31.12.17 Kontantar og fordr.sentralb. 84 87.294 84.731 85.321 Gjeldsbr som kan refin i sentralb. 0 0 0 0 Utlån/fordringar på kreditinst. 215 241.674 241.137 222.699 Utlån før tapsavsetjingar 3.715 3.793.987 3.664.125 3.797.671 - individuell nedskr. Utlån 14 19.082 13.526 18.442 - gruppenedskr. Utlån 26 26.600 26.100 26.600 Netto utlån/fordr. på kundar 3.675 3.748.305 3.624.499 3.752.629 Sertifikat/obl. og andre papir 356 175.617 225.756 203.757 Aksjar og andre papir 110 68.759 106.464 58.718 Eigarintr. i konsernselskap 8 7.468 7.637 7.468 Immatrielle eignelutar 2 550 1.680 550 Varige driftsmidlar 1 902 1.252 902 Andre eignelutar 3 2.805 3.030 2.297 Forskotbet. og oppt. Inntekter 1 5.936 6.166 6.087 SUM EIGNELUTAR 4.455 4.339.310 4.302.352 4.340.428 GJELD OG EIGENKAPITAL Gjeld til kreditinstitusjonar 101 104.613 100.622 201.633 Innskot frå og gjeld til kundar 3.572 3.458.370 3.446.837 3.384.033 Verdipapirgjeld 50 50.000 50.000 50.000 Annan gjeld 21 9.917 18.329 16.794 Påk. kostn. og forskots bet. innt. 16 14.942 14.889 4.957 Avsetj. til forpl. og kostnader 2 3.163 3.396 3.163 Sum gjeld 3.762 3.641.005 3.634.073 3.660.580 Eigenkapital 677 678.348 647.566 679.848 Udisponert overskot 16 19.957 20.713 0 SUM GJELD OG EIGENKAPITAL 4.455 4.339.310 4.302.352 4.340.428 Postar utanom balansen: Garantiansvar 67.358 59.782 54.719 Stilt som sikkerheit 60.000 85.000 80.000 Lån overført til Verd Boligkreditt 162.113 0 27.164 Likviditetsindikator I 111 114 108 Likviditetsindikator II 113 115 109
VOSS SPAREBANK Konsern RESULTATREKNESKAP 30.06.18 30.06.17 2018 2017 2017 (Heile tusen kroner og prosent av Jan-Jun Jan-Jun 2. kvartal 2. kvartal Heile året gjennomsnittleg forvaltningskapital.) Kr. % Kr. % Kr. % Kr. % Kr. % Rente- og liknande inntekter 57.410 2,69 55.580 2,73 29.058 2,75 27.914 2,72 113.691 2,72 Rente- og liknande kostnader 14.047 0,66 13.055 0,64 7.064 0,67 6.583 0,64 26.491 0,63 NETTO RENTE- OG KRED. PROV.INNTEKTER 43.363 2,03 42.525 2,09 21.994 2,08 21.331 2,08 87.200 2,09 Utbytte verdipapir 1.490 0,07 1.241 0,06 1.059 0,10 743 0,07 3.109 0,07 Prov. innt. og innt.frå banktenester 4.922 0,23 4.249 0,21 2.514 0,24 2.186 0,21 8.981 0,21 Prov.kostn. og kostn.frå banktenester 1.169 0,05 1.152 0,06 542 0,05 536 0,05 2.407 0,06 Nto verdiv og vinst/tap val/verdip 127 0,01 415 0,02 11 0,00 59 0,01 793 0,02 Andre driftsinntekter 26 0,00 32 0,00 14 0,00 30 0,00 36 0,00 Netto andre driftsinntekter 5.396 0,25 4.785 0,24 3.056 0,29 2.482 0,24 10.512 0,25 SUM DRIFTSINNTEKTER 48.759 2,28 47.310 2,32 25.050 2,37 23.813 2,32 97.712 2,34 Løn m.m 9.952 0,47 10.391 0,51 4.430 0,42 4.987 0,49 21.356 0,51 Generelle adm.kostnader 8.805 0,41 6.939 0,34 4.682 0,44 3.653 0,36 15.155 0,36 Avskrivingar 204 0,01 234 0,01 102 0,01 114 0,01 379 0,01 Andre driftskostnader 4.559 0,21 4.396 0,22 2.105 0,20 1.793 0,17 8.260 0,20 Sum driftskostnader 23.520 1,10 21.960 1,08 11.319 1,07 10.547 1,03 45.150 1,08 DRIFTSRES. FØR TAP/SKATT 25.239 1,18 25.350 1,25 13.731 1,30 13.266 1,29 52.562 1,26 Tap/nedskr.utlån/garantiar 1.081 0,05-663 -0,03 887 0,08-1.150-0,11 4.795 0,11 Nedskr og vinst/tap verdipapir 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 Vinst sal eignelutar 2.299 0,11 0 0,00 2.299 0,22 0 0,00 0 0,00 Skatt på ordinært resultat 6.500 0,30 5.300 0,26 3.500 0,33 2.500 0,24 12.485 0,30 RESULTAT AV ORDINÆR DRIFT 19.957 0,93 20.713 1,02 11.643 1,10 11.916 1,16 35.282 0,85 Gjennomsnittleg forvaltningskapital 4.305.324 4.104.173 4.289.747 4.155.905 4.178.761 EIGNELUTAR 30.06.18 30.06.17 31.12.17 Kontantar og fordr. på sentralbanken 87.294 84.731 85.321 Gjeldsbr som kan refin i sentralb. 0 0 0 Utlån/fordringar på kreditinst. 241.674 241.137 222.699 Utlån før nedskrivingar 3.744.746 3.612.881 3.748.430 - individuell nedskr.utlån 19.082 13.526 18.442 - gruppenedskr.utlån 26.600 26.100 26.600 Netto utlån/fordringar på kundar 3.699.064 3.573.255 3.703.388 Sertifikat/obl. og andre papir 175.617 225.756 203.757 Aksjar og andre papir 68.760 106.465 58.719 Eigarintr. i konsernselskap 0 0 0 Immatrielle eignelutar 1.287 2.410 1.287 Varige driftsmidlar 52.934 53.735 52.934 Andre eignelutar 2.809 3.035 2.301 Forskotbet. og oppt. inntekter 5.922 6.151 6.073 SUM EIGNELUTAR 4.335.361 4.296.675 4.336.479 GJELD OG EIGENKAPITAL Gjeld til kreditinstitusjonar 104.613 100.622 201.633 Innskot frå og gjeld til kundar 3.454.421 3.441.978 3.380.084 Verdipapirgjeld 50.000 50.000 50.000 Annan gjeld 9.917 17.511 16.794 Påkomne kostn. og forskots bet. inntekt 14.942 14.889 4.957 Avsetj. til forpl. og kostnader 3.163 3.396 3.163 SUM GJELD 3.637.056 3.628.396 3.656.631 Minoritetsinteresser 0 0 0 Eigenkapital 678.348 647.566 679.848 Udisponert overskot 19.957 20.713 0 SUM GJELD OG EIGENKAPITAL 4.335.361 4.296.675 4.336.479 Postar utanom balansen: Garantiansvar 67.358 59.782 54.719 Stilt som sikkerheit 60.000 85.000 80.000 Lån overført til Verd Boligkreditt 162.113 0 27.164 Likviditetsindikator I 111 114 108 Likviditetsindikator II 112 115 108
Delårsrekneskap pr. 30.06.2018 Voss Sparebank Netto rente og kredittprovisjonsinntekter : 43,4 mill Dette er om lag 0,9 mill meir enn budsjettert, og 0,8 mill meir enn same periode i 2017. I prosent av gjennomsnittleg forvaltningaskapital utgjer dette 2,05%, mot 2,10% i fjor. Renteinntektene på utlån i prosent av brutto utlån utgjer 2,98% i år, mot 3,06% same periode i fjor. Rentekostnadane på innskot utgjer i år 0,67% mot 0,66% i fjor. Netto andre driftsinntekter: 5,4 mill Dette er 0,4 mill under budsjett og 0,6 mill meir enn i fjor. Avviket mot budsjett skuldast i hovudsak noko mindre utbytte på aksjar enn venta. Auken frå i fjor skuldast høgare provisjonsinntekter frå Frende Skadeforsikring og Brage Finans. Driftskostnader : 23,5 mill Dette er 0,3 mill under budsjett og 1,6 mill meir enn i fjor. Auken frå i fjor skuldast m.a 0,6 mill i auka IT-kostnadar. Dette heng saman med tilpassingar til nye krav frå styresmaktene. I samband med markeringa av banken sitt 175-årsjubilèum er det også lagt opp til aktivitetar omkring dette. Så langt er det nytta/sett av 0,6 mill. til dette føremålet. Her finn me også finansskatten som utgjer 0,36 mill så langt i år. Resultat Pr 30.06.2018 har Voss Sparebank eit driftsresultat før omframe postar, tap og skatt på 25,2 mill.kr.(1,20% av GFK), mot 25,4 mill.kr. (1,26%) året før. Dette er 0,7 mill over budsjett og 0,1 mill mindre enn same periode i fjor. I høve fusjonen mellom Vipps AS, BankAxept AS og BankID Norge AS er det gjort ei verdivurdering av selskapa. Som fylgje av dette, får Voss Sparebank ein positiv eingongseffekt på om lag kr 2,3 mill. Dette er ført som ein omfram vinst i rekneskapen pr. 30.06.2018. Etter omframe postar, tap og skatt vart overskotet 20,0 mill. (0,95%) mot 20,7 mill.kr.(1,03%) året før. Tap på utlån Sjå eigen note vedkomande tap og nedskrivingar på utlån og misleghaldne lån. Forvaltningskapitalen Forvaltningskapitalen pr. 30.06.2018 var på 4.339 mill.kr. ein auke på 37 mill.kr.(0,9%) siste 12 månader. Dette er om lag uendra frå årsskiftet. Pr 31.12.2017 hadde banken eit innlån frå ein finansinstitusjon på 100 mill som vart innfridd tidlegare i 2018. Innskot frå kundar Innskot frå kundar pr. 30.06.2018 utgjorde 3,458 mill.kr. Ein auke på 11 mill.kr.(0,3%) dei siste 12 månadane. Så langt i år ser me ein auke på 74,3 mill. Utlån til kundar Brutto utlån til kundar pr. 30.06.2018 var 3.970 inkl lån som er flytta til Verd Boligkreditt. Dette er ein auke på 307 mill.kr.(8,4%) siste 12 månadane. Frå årsskiftet ser vi ein auke på 146 mill. Brutto utlån (inkl Verd) er om lag 55 mill meir enn budsjettert. Innskot frå kundar i % av brutto utlån (inkl Verd) pr. 30.06.2018 var 87,1%. Summen av innskot og eigenkapital utgjer 104,2% av brutto utlån. Samla nedskrivingar 1,15% av brutto utlån inkl Verd mot 1,08% i fjor. Banken har ikkje nedskrivingar på garantiar. Verdipapir Pr. 30.06.2018 var behaldninga av obligasjonar 176 mill.kr, ein reduksjon på 50 mill siste 12 mnd. Eigenkapital og kapitaldekning Banken sin eigenkapital er på 678,3 mill.kr. (15,6%). Inkludert overskotet hittil i år 698,3 mill (16,1%). Pr. Pr 30.06.2018 var banken sin kapitaldekning 25,74%, 30.06.2017 var den 25,17%. Når me tek med resultat hittil å år (ikkje revidert) er talet 26,50%. Lovkravet er minimum 8% av berekningsgrunnlaget pluss ulike buffer-krav (sjå spesifikasjon neste side). Kapitaldekninga vert utrekna etter Finanstilsynet sine forskrifter. Likviditet : Likviditetssituasjonen til banken er god. Den syner framleis ein fallande trend etter at utlåna til kundar har hatt ein langt større vekst enn innskota frå kundar. I løpet av fyrste halvår i år vart om lag 130 mill av banken sine lån overført til Verd Boligkreditt. Dette har betra likviditeten monaleg. Dette samarbeidet vil verta nytta framover i samband med likviditetsbehov. Summen av innskot i Norges Bank og kontantbehaldning er om lag 87 mill. I tillegg står lag 223 mill i oppgjersbank. Vidare utgjer behaldninga av sertifikat og obligasjonar om lag 176 mill. Banken har om lag 473 mill i kundeinnskot ut over Bankenes Sikringsfond si grense på 2 mill pr innskytar. Innskot frå dei 10 største innskytarane våre utgjer om lag 152 mill. Likviditetsindikator I/II var ved utgangen av 2.kvartal 111/112. LCR pr 30.06.2018 var 176%. Minstekravet frå styresmaktene er 100%. Misleghald : Misleghaldsnoten syner engasjement som har vore mislegheldne i 90 dagar eller meir. Banken har jevnt over svært få mislegheldne lån. Pr 30.06.2018 hadde banken mislegheldne engasjement pålydande 5,5 mill, mot samla 12,3 mill same tid i fjor.
Kapitaldekning Banken rapporterer kapitaldekning etter Basel II-regelverket. Dei einskilde risikoområda innan banken sit virkeområde skal vurderast. Ut frå storleik og omfang skal alle vesentlege risikoområde medføra eit spesifikt krav til banken sin ansvarlege kapital. Basel II byggjer på tre pilarar. Under pilar 1 skal alle banken sine eignelutar vektast ut frå risiko, og ut frå dette kjem ein fram til eit berekningsgrunnlag for kredittrisiko. Vidare skal netto inntekter dei tre siste åra nyttast som grunnlag til å finna berekningsgrunnlaget for operasjonell risiko.summen av berekningsgrunnlaga for kredittrisiko og operasjonell risiko er samla berekningsgrunnlag under pilar 1. Minstekravet til kapitaldekning er 8% av dette grunnlaget. Under pilar 2 blir andre vesentlege risiki vurdert. Dette er ein kontinuerleg prosess, men med ein totalgjennomgang minst ein gong i året. Viktige område her er mellom anna marknads-/ konsentrasjons- og likviditetsrisiki. Det samla kapitalbehovet under pilar 2 blir lagt til kapitalbehovet under pilar 1. Under pilar 3 blir det stilt krav til offentleggjering av finansiell informasjon. I tillegg til års- og delårsrapportar vil slik informasjon bli lagt ut på banken sine nettsider ; www.vossabanken.no. Nye krav til bufferkapital frå og med 3.kvartal 2013 Med verknad frå og med 1 juli 2013 stiller norske styresmakter nye krav til bankane sin soliditet i form av krav om kapitalbevarings- og systemrisikobuffers. Kapitalbevaringsbufferen er ein fast buffer på 2,5% av berekningsgrunnlag. Systemrisikobufferen er 3,0% frå 3.kvartal 2014. Det er også innført ein motsyklisk buffer som skal kunne justerast etter behov. Frå 31.12.2017 er kravet til motsyklisk buffer på 2,0% av berekningsgrunnlaget. Ansvarleg kapital Den ansvarlege kapitalen er kjernekapital og tilleggskapital. Tilleggskapitalen kan ikkje vera større enn kjernekapitalen. Frå og med 1.kvartal 2018 rapporterer banken også kapitaldekning etter konsolidering av eigedelane i dei to selskapa Verd Boligkreditt og Brage Finans. Kjernekapital 30.06.18 30.06.17 31.12.17 Sparebankfondet 668 348 636 566 668 348 Fond for vurderingsskildnader - - - Gåvefondet 10 000 11 000 11 500 678 348 647 566 679 848 - Ansv. kapital i andre finansinstititusjonar - - - - - - - Utsett skattefordel 550 1 680 550 - Bokførde immaterielle eignelutar - - - Teljande ansvarleg kapital 677 798 645 886 679 298 Eigenkapital i konsern eks. min.interesser 677 061 645 156 679 298 Kapitalkrav og kapitaldekning etter Basel II 30.06.18 30.06.17 31.12.17 Engasjementstype Berekn. Kap. Kap. Berekn. Kap. Kap. Berekn. Kap. Kap. grunnlag krav% krav grunnlag krav% krav grunnlag krav krav Stater - 8% - - 8% - - 8% - Lokale og regionale myndigheiter 2 000 8% 160 4 000 8% 320 2 000 8% 160 Institusjonar (bank / finans) 73 344 8% 5 868 68 213 8% 5 457 66 378 8% 5 310 Foretak 118 755 8% 9 500 86 455 8% 6 916 147 859 8% 11 829 Massemarked - 8% - - 8% - - 8% - Pant i eigedom 2 117 242 8% 169 379 2 025 201 8% 162 016 2 077 271 8% 166 182 Mislegheldne/tapsmerka engasjement 47 543 8% 3 803 49 746 8% 3 980 81 783 8% 6 542 Høgrisikoengasjement - 8% - - 8% - 0 8% 0 Obligasjonar med fortrinnsrett 6 974 8% 558 9 488 8% 759 8 989 8% 719 Andelar i verdipapirfond 0 8% 0 59 877 8% 4 790 0 8% 0 Eigenkapitalposisjonar 76 227 8% 6 098 63 199 8% 5 056 62 693 8% 5 015 Andre engasjement 13 110 8% 1 049 44 085 8% 3 527 26 119 8% 2 090 Sum kredittrisiko 2 455 195 8% 196 415 2 410 264 8% 192 821 2.473.092 8% 197 847 + operasjonell risiko basismetoden 178 255 8% 14 260 155 438 8% 12 435 166 012 8% 13 281 - frådrag for ansv. kap. i andre finansinst. - - - - 8% - - - - Sum kapitalkrav etter pilar 1 2 633 450 8% 210 676 2 565 702 8% 205 256 2 639 104 8% 211 128 Kapitalbevaringsbuffer (rein kjernekap) 2 633 450 2,5% 65 836 2 565 702 2,5% 64 143 2 639 104 2,5% 65 978 Systemrisikokapital (rein kjernekap) 2 633 450 3,0% 79 004 2 565 702 3,0% 76 971 2 639 104 3,0% 79 173 Motsyklisk buffer 2 633 450 2,0% 52 669 2 565 702 1,5% 38 486 2 639 104 2,0% 52 782 Samla lovpålagt kapitalkrav 2 633 450 15,5% 408 185 2 565 702 15,0% 384 856 2 639 104 15,5% 409 061 Rekna kapitalkrav etter ICAAP (pilar 2) 38 600 1,5% 38 600 38 600 Samla kapitalkrav Basel 2 (pilar 1 og 2) 2 633 450 17,0% 446 785 2 565 702 16,5% 423 456 2 639 104 17,0% 447 661 Overskot kjernekapital 231 013 222 430 231 637 Kapitaldekning morbank 25,74% 25,17% 25,74% Kapitaldekning konsernet Voss Sparebank 25,76% 25,15% 25,76% Kapitaldekning morbank inkl Verd / Brage 24,57% - - Uvekta kjernekapitalandel morbank 15,25% 14,74% 15,29% Uvekta kjernekapitalandel inkl Verd/Brage 14,34% - -
Misleghaldne/Tapsutsette lån vert berre oppdatert kvartalsvis. Tapsutsette ikkje misleghaldne engasjement : 30.06.18 30.06.17 31.12.17 Næringslivslån 46 658 18 161 41 942 - Tapsavsett 12 225 4 663 10 541 Personlån 18 119 28 638 33 011 -Tapsavsett 3 800 6 947 6 743 Netto tapsavs./ ikkje misleghald 48 752 35 189 57 692 Tapsutsette ikkje misleghaldne engasjement er lån og rammekredittar som har vore misleghaldne inntil 90 dagar. Misleghaldne engasjement : 30.06.18 30.06.17 31.12.17 Næringslivslån 3 958 7 988 5 000 -Tapsavsett 2 900 1 916 1 000 Personlån 1 519 4 329 4 497 -Tapsavsett 158-158 Netto misleghaldne lån 2 419 10 401 8 339 Misleghaldne engasjement er lån og rammekredittar som har vore misleghaldne meir enn 90 dagar. Nedskrivingar for garantiar kjem i tillegg. Nedskrivingar individuelt: Nedskrivingar individuelt utlån: 30.06.18 30.06.17 Nedskrivingar individuelt 01.01. 18 442 14 014 - Konstaterte tap med tidlegare nedskriving i perioden 1 000 - + Auka nedskriving i perioden 3 700 500 + Ny nedskriving i perioden - - Amortisering i perioden 559 212 - Tilbakeføring av tidlegare nedskriving i perioden 1 500 1 200 Nedskrivingar individuelt 30.06. 19 083 13 526 Nedskrivingar individuelt garantiar: 30.06.18 30.06.17 Nedskrivingar individuelt 01.01 - - + Auka nedskrivingar - - + Ny nedskriving i perioden - Tilbakeføring av tidlegare nedskriving i perioden - - Nedskrivingar individuelt garantiar 30.06. - - Gruppenedskriving utlån: 30.06.18 30.06.17 Gruppenedskriving 01.01 26 600 26 100 + Auka gruppenedskriving i perioden - - - Tilbakeført gruppenedskriving i perioden - - Gruppenedskriving pr 30.06. 26 600 26 100 Kostnadsførde tap i perioden: 30.06.18 30.06.17 Endring individuelle nedskrivingar i perioden 1 200-700 +Endring gruppeavnedskriving i peroden - - +/- Amortisering i perioden -624 54 -Konstaterte tap som det tidlegare er nedskrive på 505 - +Konstaterte tap som det tidlegare ikkje er nedskrive på - - + Konstaterte tap på garantiar - - -Periodens inngang på konstaterte tap - 17 -Periodens inngang på konstaterte tap - garantiar - - Tapskostnader i perioden 1 081 - -663 Det er morbank som er kommentert her, konsernet har om lag same utvikling. Delårsrekneskapen er ikkje fullstendig revidert.