Årsoppgjør 2017 for Ibestad Vassverk SA Foretaksnr. 954225267
Resultatregnskap Note 2017 2016 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekt 2 088 461 2 012 369 Annen driftsinntekt 55 731 51 769 Sum driftsinntekter 2 144 192 2 064 138 Driftskostnader Varekostnad 88 005 34 595 Lønnskostnad 1,2 801 103 622 903 Avskrivning på varige driftsmidler 3 344 779 122 153 Annen driftskostnad 1 758 332 477 994 Sum driftskostnader 1 992 218 1 257 645 DRIFTSRESULTAT 151 974 806 494 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt 1 075 3 115 Sum finansinntekter 1 075 3 115 Finanskostnader Annen rentekostnad 192 169 200 896 Sum finanskostnader 192 169 200 896 NETTO FINANSPOSTER (191 093) (197 781) ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD (39 119) 608 713 Skattekostnad på ordinært resultat 4 0 0 ORDINÆRT RESULTAT (39 119) 608 713 ÅRSRESULTAT (39 119) 608 713 OVERFØRINGER OG DISPONERINGER Overføringer annen egenkapital 5 (39 119) 608 713 SUM OVERFØRINGER OG DISPONERINGER (39 119) 608 713 Årsregnskap for Ibestad Vassverk SA Organisasjonsnr. 954225267
Balanse pr. 31.12.2017 Note 31.12.2017 31.12.2016 EIENDELER ANLEGGSMIDLER Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom 3 8 099 184 8 346 262 Maskiner og anlegg 3 106 125 132 025 Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm. 3 281 217 353 017 Sum varige driftsmidler 8 486 525 8 831 304 SUM ANLEGGSMIDLER 8 486 525 8 831 304 OMLØPSMIDLER Varer 104 844 150 000 Fordringer Kundefordringer 6 488 674 497 548 Andre fordringer 6 75 244 72 906 Sum fordringer 563 918 570 454 Bankinnskudd, kontanter o.l. 7 1 803 439 1 947 155 SUM OMLØPSMIDLER 2 472 201 2 667 609 SUM EIENDELER 10 958 726 11 498 913 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Innskutt egenkapital Selskapskapital 5,8 1 356 000 969 500 Sum innskutt egenkapital 1 356 000 969 500 Opptjent egenkapital Annen egenkapital 5 4 979 890 5 399 509 Sum opptjent egenkapital 4 979 890 5 399 509 SUM EGENKAPITAL 6 335 890 6 369 009 GJELD KORTSIKTIG GJELD Gjeld til kredittinstitusjoner 9 4 257 489 4 461 849 Leverandørgjeld 136 198 425 389 Skyldig offentlige avgifter 156 655 172 967 Annen kortsiktig gjeld 72 494 69 699 SUM KORTSIKTIG GJELD 4 622 836 5 129 904 SUM GJELD 4 622 836 5 129 904 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 10 958 726 11 498 913 HAMNVIK, 3. mai 2017 Birger Rostadmo Jostein Hanssen Oddbjørn Njøs Styrets leder Nestleder Styremedlem May-Linn Fanghol Hedly Johansen Knut Mathisen Styremedlem Styremedlem Driftsleder Årsregnskap for Ibestad Vassverk SA Organisasjonsnr. 954225267
Regnskapsprinsipper: Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Selskapet har videre fulgt relevante bestemmelser i Norsk Regnskaps Standard utarbeidet av Norsk Regnskaps Stiftelse. De regnskapsprinsipper som er gjengitt i regnskapslovens kapittel 4 om grunnleggende prinsipper og god regnskapsskikk og kapittel 5 om vurderingsregler er ikke gjengitt i denne innledende noten om regnskapsprinsipper dersom det ikke foreligger forhold ved regnskapsposten eller prinsippene og vurderingsreglene som fordrer en presisering (valgadgang mv). Unntaksreglene i regnskapsloven for små foretak er anvendt der annet ikke er angitt spesielt. Presiseringer mht regnskapsprinsipper: Anleggsmidler Saldoavskrivninger gjenspeiler driftsmidlenes forventede økonomiske levetid og er lagt til grunn ved beregning av avskrivningsbeløp. Inntektsføring Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres i takt med utførelsen. Andelen av salgsinntekter som knytter seg til fremtidige serviceytelser, balanseføres som uopptjent inntekt ved salget og inntektsføres deretter i takt med levering av ytelsene. Handelsvarer innkjøpt for videresalg/reservedeler til eget bruk Handelsvarene i butikken er vurdert til utsalgspris redusert for merverdiavgift og kalkulert gjennomsnittlig bruttofortjeneste som en tilnærming til anskaffelseskost. Reservedeler til vannledningsnettet er nedvurdert til en forsiktig virkelig verdi. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer føres opp i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til påregnelig tap. Avsetning til påregnelig tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Andre fordringer er også gjenstand for en tilsvarende vurdering.
Note 1 - Lønnskostnad og andre ytelser Selskapet har hatt 1 årsverk i regnskapsåret. Spesifikasjon av lønnskostnader I år I fjor Lønn 732 677 555 672 Arbeidsgiveravgift 38 398 29 689 Pensjonskostnader 20 292 19 860 Andre lønnsrelaterte ytelser 9 736 17 682 Totalt 801 103 622 903 Ytelser til ledende personer og revisor Daglig leder 481.841 Pensjonskostnad 20 292 Styremedlemmer 74 220 Revisjonshonorar, som består av: Revisjon 18 500 Attestasjonsoppgaver 0 Skatterådgivning 0 Andre tjenester 8 500 Samlet honorar til revisor 27 000 Note 2 - Tjenestepensjon Foretaket er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning for selskapets ansatte jfr. lov om obligatorisk tjenestepensjon. Foretaket har etablert en tjenestepensjonsordning som tilfredsstiller kravene i loven. Pensjonsordningen er en tilskuddsbasert ordning. Premieinnbetalingene til denne ordningen kostnadsføres løpende. Det blir derfor ingen balanseføring for denne pensjonsordningen. Note 3 - Avskrivning på varige driftsmidler Avskrivningstablå Tomter, Maskiner og Driftsløsøre, Sum bygninger og anlegg inventar, annen fast verktøy, eiendom kontorm. Ansk.kost pr. 1/1 4 526 059 545 271 639 203 5 710 533 + Tilgang 6 362 452 0 0 6 362 452 Ansk.kost pr. 31/12 10 888 511 545 271 639 203 12 072 985 Akk. av/nedskr. pr 1/1 2 542 249 413 246 286 187 3 241 681 + Ord. avskrivninger 247 079 25 901 71 800 344 779 Akk. av/nedskr. 31/12 2 789 327 439 146 357 987 3 586 460 Balansef. verdi 31/12 8 099 184 106 125 281 217 8 486 525 Prosentsats avskr. 2-10 2-20 14-33
Note 4 - Skattekostnad Foretaket fikk i 2014 opphevet skatteplikten iht skatteloven 2-32 (1). Skatt betalt for årene 2011 og 2012 er tilbakebetalt i 2014, men inntektsført i 2013. Det beregnes derfor ingen betalbar skatt fra og med 2013. Som en følge av skattefritaket skal det heller ikke avsettes til utsatt skatt på midlertidige forskjeller. Note 5 - Egenkapital Andelskapital / selskapskapital Annen egenkapital Pr 1.1. 969 500 5 399 509 Tilført fra årsresultat 0 0 Anvendt til årsresultat 0-39 119 Andre transaksjoner: 386 500-380 500 Pr 31.12. 1 356 000 4 979 890 Selskapet har i 2017 utstedt 3 nye andeler á kr 2.000. I tillegg er Andelskpaitalen i regnskapet korrigert slik at det er samsvar mellom antall andeler og pålydende kr 2.000. Dette utgjør kr 380.500. Note 6 - Kundefordringer og andre fordringer I år I fjor Samlede fordringer med forfall senere enn ett år etter balansedagen 0 0 Note 7 - Bankinnskudd, kontanter o.l. Skattetrekkinnskudd utgjør pr 31.12. i år kr 128 388 og utgjorde pr 31.12. i fjor kr 76 986. Note 8 - Andelskapital, andelseiere mv. Selskapet har 678 andeler hver pålydende kr 2 000, samlet andelskapital utgjør kr 1 356 000. Ingen andelshavere eier mer enn 20%. Selskapets tillitsmenn har eierandeler og rettigheter til eierandeler: Birger Rostadmo 1 andel Styrets leder Jostein Hanssen 1 andel Nestleder Oddbjørn Njøs 1 andel Styremedlem May-Linn Fanghol 1 andel Styremedlem Hedly Johansen 1 andel Styremedlem Knut Mathisen 1 andel Daglig leder
Note 9 - Gjeld til kredittinstitusjoner Gjeldspost med forfall senere enn 5 år fra balansedagen utgjør pr 31.12. i år kr 3.235.691 og pr 31.12. i fjor kr 3.440.051.