Statsbudsjettet tilskuddsbrev

Transkript

1 HORDALAND FYLKESKOMMUNE DET KONGELIGE KULTURDEPARTEMENT Saknr. ^^^O^55'DOLDT. q. IS FEB Arkivnr. ^tf-z, ^ Saksh. Eksp. U.off. Festspillene i Bergen Postboks 183 Sentrum 5804 BERGEN KOPI Deres ref Vår ref Dato 2009/01022 KA/KAI ELP:sko Statsbudsjettet tilskuddsbrev 1. STATSTILSKUDD FOR 2010 Stortinget vedtok 15. desember 2009 Kulturdepartementets budsjett for Tildeling av statstilskudd for 2010 Kulturdepartementet tildeler med dette Festspillene i Bergen et statstilskudd for 2010 på kr Tilskuddet er bevilget under kap. 323 Musikkformål, post 72 Knutepunktinstitusjoner, jf. Prop. 1 S ( ) for Kultur- og kirkedepartementet. Det forutsettes at Festspillene i Bergen følger opp de oppfølgingskriterier, spesielle forutsetninger og krav til økonomiforvaltning, kontroll og rapportering som er trukket opp i dette brevet. Stortinget har satt som forutsetning for statstilskuddet at det ordinære offentiige driftstilskuddet fordeles mellom de offentiige tilskuddspartene med 60 pst. på staten og 40 pst. på regionen. Statstilskuddet vil bli utbetalt kvartalsvis til Deres konto nr Postadresse Kontoradresse Telefon - sentralbord Kunstavdelingen Saksbehandler Postboks 8030 Dep Altersg Telefaks Elisabeth Pedersen 0030 Oslo Org. nr Botilsnid

2 1.2 Spesielle forutsetninger knyttet til statstilskuddet Kulturdepartementet understreker viktigheten av Festspillene i Bergen utvikler og iverksetter strategier og planer med sikte på å nå et bredt publikum. Det er en forutsetning for statiig tilskudd at Festspillene i Bergen har kontinuerlig drift og kan vise til virksomhet i samsvar med de fastsatte målene. Det er videre en forutsetning at institusjonene følger de lover og regler som gjelder for arbeidslivet. Festspillene i Bergen må sikre at driften er økonomisk forsvarlig, herunder at likviditeten er god, og at det blir avsatt tilstrekkelige midler til fri egenkapital som sikkerhet mot uforutsette kostnads- og inntektssvingninger. Utover eventuell kortsiktig driftskreditt kan Festspillene i Bergen ikke oppta lån uten å legge dette frem for departementet. Eventuelt opptak av driftskreditt må godkjennes av institusjonens styre. Institusjonen vil ikke få j^terligere tilskudd i 2010 til dekning av eventuelle utgifter til driftskreditt eller til dekning av økte utgifter som følge av prisstigning gjennom året eller merutgifter som følge av lønnsoppgjør. Det vil ikke bli gitt statlig støtte til gjeldssanering. Et eventuelt årsunderskudd må dekkes gjennom overføringer fra fri egenkapital eller over driftsbudsjettet i påfølgende budsjettår. I særskilte tilfeller kan det gis anledning til å dekke inn underskuddet over en lengre tidsperiode enn ett år. Departementet vil i slike tilfeller skjerpe kravene til institusjonens økonomistyring og kontroll. Festspillene i Bergen skal målrette virksomheten og utvikle st5tingssystemer som sikrer god kunstnerisk, faglig og publikumsmessig måloppnåelse, og som gir god ressursforvaltning. Reduksjon i tilskuddet vil bli vurdert dersom disse kravene ikke ivaretas på en tilfredsstillende måte. Kulturdepartementet oppfordrer til samarbeid innenfor og på tvers av kunstuttrykk og geografiske områder for å oppnå bedre kunstneriske resultater og ressursutnyttelse generelt. Det er en viktig oppgave for den enkelte institusjons ledelse å påse at de samlede kunstneriske, administrative og økonomiske ressurser blir utnyttet best mulig. Departementet vil i denne forbindelse peke på de muligheter som kan ligge i et nærmere samarbeid med andre kunstinstitusjoner og -miljø, ikke minst innenfor samme region. Selv om institusjonene arbeider på ulike kunstneriske felt, er det mye som også er felles: Administrasjon, økonomi og personalforvaltning, salg og markedsføring, kommunikasjon, innkjøp m.v. Departementet ser positivt på slike prosjekter og vil bidra til erfaringsutveksling i tiden fremover. Institusjonene bes i budsjettsøknaden for 2011 om å redegjøre for ulike samarbeidsmuligheter. Side 2

3 Institusjoner som mottar fast statstilskudd, skal normalt ikke kunne søke prosjekttilskudd fra Norsk kulturråd. Det er en forutsetning for det tildelte tilskuddet at alle innehavere av ledsagerbevis for funksjonshemmede som kjøper billett til ordinær pris til et arrangement, gis rett til gratis billett for sin ledsager, eller at det tilbys rabattordninger som gjør at billettprisene for den funksjonshemmede og ledsager samlet ikke overstiger prisen for en ordinær billett. 1.3 Kulturelt mangfold Kulturelt mangfold skal inngå som en naturlig del av norsk kulturpolitikk. Målet er et kulturliv som formidler ulike erfaringer og perspektiver gjennom bred og sammensatt deltakelse i alle ledd, så vel blant utøvere som beslutningstakere og publikum. Departementet forutsetter at underliggende virksomheter/institusjonene utarbeider langsiktige sfrategier for å ivareta det kulturelle mangfoldet i sin ordinære virksomhet. Denne dimensjonen bør forankres gjennom personalprofil, programprofil og publikumsarbeid. 1.4 Egeninntekter Kulturdepartementet legger vekt på at Festspillene i Bergen utnytter sitt egeninntektspotensiale og aktivt arbeider for å utvikle sine inntektskilder. Det er viktig at Festspillene i Bergen sikrer finansieringen av sin virksomhet også gjennom andre bidrag enn det offentiige tilskuddet. 1.5 Evaluering Departementet viser til omtalen av knutepunktevalueringer i Prop. 1 S ( ) der det bl. a. heter: "Evalueringene skal bidra til kunstnerisk så vel som økonomisk og administrativ utvikling for knutepunktene. Videre skal evalueringene være et redskap for det offentiige til å vurdere om det enkelte knutepunktet oppfyller knutepunktoppdraget. Evalueringene vil således gi et supplement til dagens rapporteringsopplegg med vekten på kvantitative data." Departementet vil igangsette et pilotprosjekt med evalueringer av tre knutepunktinstitusjoner i Departementet vil ta kontakt med de tre gjeldende institusjonene og deres respektive regionale tilskuddsparter i løpet av kort tid og legger opp til en nær dialog med de berørte i evalueringsprosessen. Side 3

4 2. HOVEDMÅL, UTFORDRINGER OG SATSINGSOMRÅDER 2.1 Hovedmål Hovedmålene for regjeringens kulturpolitikk er trukket opp i budsjettproposisjonen for Hovedmålene for kap. 323 Musikkformål er i 2010 følgende: 1. Gjøre musikk av høy kunstnerisk kvalitet tilgjengelig for flest mulig. 2. Fremme kunstnerisk utvikling og fornyelse. 3. Målrette virksomheten og utnytte ressursene best mulig. 2,2 Oppfølgingskriterier Resultatmål og resultatindikatorer som ligger til grunn for tilskuddet i 2010 er lagt ved. 3. RAPPORTERINGS- OG SØKNADSRUTINER Kulturdepartementet minner om at årsrapport, regnskap, arbeidsbudsjett og budsjettsøknad nå skal oversendes elektronisk direkte i et webskjema på Internett via ABM-utviklings w^ebportal. Departementet skal ikke motta dokumenter i papirversjon, unntatt i helt spesielle tilfelle (f.eks. søknad om tilskudd til investeringer og underskrevet årsmelding, regnskap og revisorberetning, jf. punkt 5). Det vil bli gitt nærmere opplysninger om dette i budsjettrundskrivet for 2011 som sendes ut i januar ØKONOMIFORVALTNING OG RAPPORTERING 4.1 Generelt om økonomiforvaltningen I henhold til 10, 2. ledd i Bevilgningsreglementet, som er vedtatt av Stortinget, har Kulturdepartementet adgang til å føre kontroll med at statstilskuddet blir anvendt etter forutsetningene. 4.2 Retningslinjer for økonomiforvaltning og kontroll Festspillene i Bergen må innrette sin økonomiforvaltning i samsvar med de reglene som er trukket opp i vedlagte Retningslinjer for økonomiforvaltning og kontroll for tilskuddsmottakere som får tildelt statstilskudd fra Kulturdepartementet i Side 4

5 4.3 Plan for disponering av institusjonens samlede utgifter og inntekter i 2010 (arbeidsbudsjett) Festspillene i Bergen må utarbeide arbeidsbudsjett for Arbeidsbudsjettet må inneholde samtiige utgifter og inntekter som institusjonen forventer å få i løpet av budsjettåret. Arbeidsbudsjettet for 2010 skal leveres via elektronisk webskjema på Internett. Frist: 1. mars Det blir gitt nærmere opplysninger i budsjettrundskrivet for Regnskapsrapportering i løpet av året (halvårsrapport) Festspillene i Bergen skal utarbeide regnskapsrapport pr. 31. juli Rapporten skal utarbeides etter de samme regnskapsprinsipper som ligger til grunn for årsregnskapet. Regnskapsrapporten skal, i tillegg til forbruket pr. dato, også inneholde evt. omarbeidet arbeidsbudsjett for Dersom resultatutviklingen viser et vesentlig avvik i forhold til arbeidsbudsjettet for 2010, jf punkt 4.3, må styret kommentere dette i regnskapsrapporten pr. 31. juli Dersom utviklingen i institusjonens aktiviteter peker mot vesentlige avvik i forhold til de forutsetningene som er trukket opp under punkt 1 ovenfor, skal også dette kommenteres i rapporten. Regnskapsrapporten skal være godkjent av styret. Regnskapsrapporten skal leveres via elektronisk webskjema på Internett. Frist for å levere stvregodkient regnskapsrapport er 1. september Departementet gjør oppmerksom på at knutepunktinstitusjonenes perioder og frister for levering av halvårsrapport kan avvike fra ordinære frister nevnt i budsjettskriv for Knutepunktinstitusjonene skal forholde seg til fristene ovenfor. 4.5 Årsrapport for Årsrapportens innhold Ved utgangen av budsjettåret skal det utarbeides en årsrapport for 2010 med utgangspunkt i de krav som er stilt i dette tilskuddsbrevet, jf punkt 1 og 2 ovenfor. Rapporten skal leveres via elektronisk webskjema på Internett. Det blir gitt nærmere opplysninger i budsjettrundskrivet for 2011, herunder om frist for innsendelse. Rapporten skal bl.a. inneholde: a. resultatregnskap med balanse for 2010, jf punkt b. alle offentlige tilskudd skal spesifiseres i regnskapet med beløp og tilskuddsyterens navn, jf. Retningslinjer for økonomiforvaltning og kontroll for tilskuddsmottakere som får tildelt statstilskudd fra Kulturdepartementet i 2010

6 c. redegjørelse for måloppnåelse og for utviklingen i forhold til de strategier, hovedprioriteringer og eventuelle satsingsområder som er omtalt under punkt 2 ovenfor d. redegjørelse for oppnådde resultater i forhold til de oppfølgingskriterier (resultatkrav) som er omtalt under punkt 2 ovenfor og nærmere under punkt e. omtale av aktiviteter i 2010 som det er knyttet spesielle forutsetninger til når det gjelder disponeringen av tilskuddet, jf punkt 1 ovenfor i. redegjørelse om likestilling, jf punkt nedenfor g. omtale av arbeid og aktiviteter innenfor kulturelt mangfold Resultatregnskap med balanse Regnskapet må inneholde samtiige utgifter og inntekter som institusjonen har hatt i løpet av året. Vesentiige avvik mellom regnskapet og arbeidsbudsjettet skal kommenteres. Styret må videre gi en vurdering av den økonomiske situasjonen (resultat, egenkapital og likviditet) og om de forutsetningene for disponering av tilskuddet som er trukket opp i tilskuddsbrevet, er overholdt Resultatrapport Tilskuddsmottakernes resultafrapportering for 2010 vil danne grunnlag for departementets rapportering til Stortinget. Resultatrapporteringen vil også være et nødvendig grunnlag for departementet når det skal fastsettes oppfølgingskriterier til institusjonene framover. Omtalen må dokumentere de resultater som institusjonen har oppnådd. Det må benj^es tallmateriale som i størst mulig grad sier noe om institusjonens ressursutnyttelse, med sammenlignbare tall for 2009 og 2010 med tilhørende plantall for De tiltakene som er gjennomført, men som ikke har gitt de forutsatte resultater, må også omtales. For slike tiltak må det gis opplysning om hvorfor målet ikke er nådd Likestilling Offentiige myndigheter og private arbeidsgivere er i henhold til likestillingslovens la pålagt å arbeide aktivt for å fremme likestilling. Kulturdepartementet er videre pålagt å rapportere om likestiuingssituasjonen på sitt ansvarsområde i de årlige budsjettproposisjonene. Som følge av dette må institusjonen redegjøre for arbeidet med likestilling og status for dette arbeidet i Nærmere opplysninger om dette vil bli gitt i budsjettrundskrivet for OVERSENDELSE I PAPIRVERSJON Da det ennå ikke er etablert ordning med elektronisk underskrift, må følgende dokumenter i underskrevet stand oversendes Kulturdepartementet: Styrets Side 6

7 årsberetning/årsmelding, resultatregnskap, balanse og noter til regnskapet samt revisors beretning. Dokumentene i underskrevet stand oversendes departementet så snart som mulig og senest innen 1. juni året etter at statstilskuddet er mottatt. 6. SØKNADSFRIST - TILSKUDD FOR 2011 Søknadsfristen for tilskudd i 2011 er satt til 1. mars Denne fristen vil ikke bli forlenget. Med hilsen Torunn Willadssen e.f avdelingsdirektør Elisabeth Pedersen Botilsnid rådgiver Vedlegg: - Retningslinjer for økonomfforvaltning og kontroll for tilskuddsmottakere som får tildelt statstilskudd fra Kultur- og kirkedepartementet i Resultatmål og resultatindikatorer. Kopi: Hordaland fylkeskommune Bergen kommune Side?