RESULTAT. Fortidsminneforeningen

Transkript

1 Driftsinntekter og driftskostnader Note Driftsstøtte Medlemskontingent Prosjektadministrasjon Gaver og annen støtte Refusjon MVA Annen driftsinntekt Salg eiendom Salgsinntekter Bidrag publikasjoner - - Annonsesalg publikasjoner Leieinntekter Prosjektstøtte SUM DRIFTSINNTEKTER Prosjektkostnader Forsikringer Husleie Strøm Renhold og renovasjon Øvrig drift Varekostnad Kostnader publikasjoner Overføringer til avdelingene Overføringer til avdelingene - eiendom Lønn og annen personalkostnad Revisjon, regnskap, juridisk hjelp Reise styret og administrasjon Representantskapsmøte Leder- og stabsmøte Øvrige møter og opplæring ansatte Avskrivinger Beholdningsendring Tap på fordringer Gebyrer SUM DRIFTSKOSTNADER DRIFTSRESULTAT Finansinntekter og kostnader RESULTAT Fortidsminneforeningen Annen renteinntekt Rentekostnader RESULTAT AV FINANSPOSTER ÅRSRESULTAT Overføring og disponeringer Overføring til annen egenkapital Sum disponert Fortidsminneforeningen ORG NR Side 1

2 RESULTAT Fortidsminneforeningen Note Organisasjon Eiendom Publikasjon Borgund Driftsinntekter og driftskostnader Driftsstøtte Medlemskontingent Prosjektadministrasjon Gaver og annen støtte Refusjon MVA Annen driftsinntekt Salg eiendom Salgsinntekter Bidrag publikasjoner Annonsesalg publikasjoner Leieinntekter Prosjektstøtte SUM DRIFTSINNTEKTER Prosjektkostnader Forsikringer Husleie Strøm Renhold og renovasjon Øvrig drift Varekostnad Kostnader publikasjoner Overføringer til avdelingene Overføringer til avdelingene - eiendom Lønn og annen personalkostnad Revisjon, regnskap, juridisk hjelp Reise styret og administrasjon Representantskapsmøte Leder- og stabsmøte Øvrige møter og opplæring ansatte Avskrivinger Beholdningsendring Tap på fordringer Gebyrer SUM DRIFTSKOSTNADER DRIFTSRESULTAT Finnansinntekter og kostnader Annen renteinntekt Annen rentekostnad RESULTAT AV FINANSPOSTER ÅRSRESULTAT Overføring og disponeringer Overføring til annen egenkapital Sum disponert

3

4 FONDS per Fischer/Lindsay fondet Miletjærefondet Inntekter Salg av tjære Renter inntekter Sum inntekter Kostnader Reisekostnader 0 Kjøp av tjære m.v Leie lokaler Administrasjonskostnader Bankgebyr 0 98 Andre driftskostnader Sum kostnader Årets overskudd/underskudd Overført kapital konto EIENDELER Omløpsmidler Beholdning tjære Bankinnskudd Kundefordringer Sum omløpsmidler SUM EIENDELER EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Fast kapital Tilført fast kapital Fast kapital Disp.kapital Endringer disp. midler Disp. kapital Sum egenkapital Gjeld Gjeld til Fortidsminneforeningen Kortsiktig gjeld Sum gjeld SUM EGENKAPITAL OG GJELD

5 Noter til regnskapet for 2015 Regnskapsprinsipper og virkninger av prinsippendringer Årsregnskapet er satt opp i samsvar med god regnskapsskikk for små foretak. Prinsipper for inntektsføring og kostnadsføring: Foreningen har lagt transaksjonsprinsippet til grunn for regnskapsføring og måling. Inntektene er resultatført når de er opptjent og utgiftene er kostnadsført i samme periode som tilhørende inntekter. Hovedregel for vurdering og klassifisering av eiendeler: Eiendeler ment til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Øvrige eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen et år fra etableringstidspunktet er uansett klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er samme ettårs grense lagt til grunn. Foreningen har ingen gjeld som forfaller senere enn 5 år etter regnskapsårets utgang. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost, men nedskrevet til virkelig verdi når verdifallet ikke forventes å være forbigående. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives etter en fornuftig avskrivningsplan. Omløpsmidler er vurdert til det laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Varige driftsmidler: Varige driftsmidler er vurdert til historisk kostpris etter fradrag for avskrivninger. Fordringer: Utestående fordringer er bokført til pålydende beløp redusert for påregnelig tap. Avsetning til tap er foretatt på grunnlag av individuell vurdering. 1. Driftstilskudd Miljøverndepartementet Medlemskontingent Antall : Medlemmer med årbok Medlemmer uten årbok Husstandsmedlemmer 425 Ungdom/Studentmedlemmer 209 Ungdom/Studentmedlemmer med årbok 34 Kollektive medlemmer 33 Æresmedlemmer 2 Livsvarige medlemmer 41 SUM, medlemmer/kontingenter kr Rene abonnenter 103 kr Prosjekter Denne noten gjelder flg. poster i regnskapet: Prosjektstøtte, prosjektadministrasjon og prosjektkostnader. Av prosjektstøtten er bare regnet det som er brukt i regnskapsåret pluss evt. bokført overskudd fra prosjekter. Udisponerte prosjektinntekter er overført til neste år. Adm/org Inntekter: Prosjektmidler fra Prosjekttilskudd inneværende år Div inntekter ført på prosjekter Prosjektmidler overført til Sum bokført prosjektstøtte adm/org Prosjektkostnader: Prosjekter finansiert av Sparebankstiftelsens breddegave Ungdomsworkshop Europa Nostra Periodisert og justert for inn- og utmeldinger gjennom året Side 1 av 5

6 Fagseminar Nettside og grafisk profil (OK) Registrering av kirkeklokker Norge rundt med Sprossa Europa Nostra congress Gjenstandsregistrering Klimaforbedring Forprosjekt stavkirker Sinjarheim Adm.gebyr overført til avd 10 drift Sum bokførte prosjektkostn. adm/org Tapsførte prosjekter belastet foreningen Eiendommer Inntekter eiendomsprosjekter: Prosjektmidler fra Prosjekttilskudd inneværende år Div inntekter ført på prosjekter Prosjektmidler overført til Sum bokført prosjektstøtte eiendom Kostnader eiendomsprosjekter: Ruinprogrammet (Steinvikholm, Reins kloster, Munkeby, Tautra) Stavkirkeprogrammet (Hopperstad, Kvernes, Nore og Uvdal) Sikringsanlegg drift (stavkirkene) Nytt sikringsanlegg (Rødven, Hopperstad, Torpo, Kvernes) Andre prosjekter eiendommer Registrering av gjenstander overført til avd 10 adm Forvaltningsplan Urnes Urnes, oppgradering utvendig sprinkling Urnesseminar Korrigert mht prosjekt Adm.gebyr overført til avd. 20 drift Sum bokførte prosjektkostnader eiendommer Tapsført eiendomsprosjekter belastet foreningen Publikasjon Inntekter: Prosjektmidler fra Prosjekttilskudd inneværende år Prosjektmidler overført til Sum prosjektstøtte av publikasjoner Støtte fra Nordland fylkeskommune til bladet Fortidsvern Sum bokført prosjektstøtte Bokførte prosjektkostnader avd publikasjon Tapsført publikasjoner belastet foreningen Prosjekt Gjenstandsutstilling på nett avsluttes Gode råd om brannsikring videreføres til 2016 Oppsummering Prosjektstøtte adm/org Prosjektstøtte eiendommer Prosjektstøtte publikasjon Tot prosjektstøtte Prosjektkostnader adm/org Prosjektkostnader eiendom Side 2 av 5

7 Prosjektkostnader publikasjon Tot prosjektkostnader Sum admgebyr prosjekter overført til foreningen Provisjon av mvakompensasjon Admgebyr Miletjærfondet Tot overført til foreningen Tot tapsført belastet foreningen Gaver og annen støtte Bidrag fra private givere UNI Skadevernprisen Sum gaver Refusjon av mva Kompensasjon etter søknad for merutgifter i Annen driftsinntekt Inntekter egne arrangement Diverse inntekter Sum annen driftsinntekt Salgsinntekter Salg av bøker, trykksaker og suvenirer/profileringsartikler i Dronningens gate Salg av billetter, suvenirer, café og kioskvarer på Borgund Sum salgsinntekter Leieinntekter Gjelder for det meste utleie av Per Amundsagården og Rasmusgården på Røros. 9. Forsikringer Forsikringer av eiendom, inventar, driftsavbrudd, ansvar, datautstyr. 10. Husleie På Borgund gjelder beløpet netto kostnad for leie av hybelhus til guidene. Øvrige leiekostnader gjelder leie av hovedkontoret i Dronningens gate og lager i Asker. 11. Strøm Strømkostnadene som er ført under eiendom gjelder gårdene på Røros. Øvrige strømkostnader gjelder hovedkontoret i Dronningens gate og Borgund. 12. Renhold og renovasjon Gjelder renovasjon og renhold i Dronningens gate kr Resten gjelder kommunale avgifter etc for gårdene på Røros og søppeltømming på Borgund. 13. Øvrig drift Denne posten består av flg.: IT-kostnader, telefon, internett Porto, adressering etc Kontormaskiner, rekvisita o.l Inventar Trykking, reklame Vedlikehold av bygninger og utstyr, andre lokalkostnader Aviser, kontingenter Konsulenttjenester Diverse Sum Side 3 av 5

8 14. Råvarekostnader/vareinnkjøp På Borgund gjelder beløpet kjøp av mineralvann, mat, kaffe/te, suvenirer, bøker og kioskvarer. For hovedkontoret i Dronningens gate dreier det seg om innkjøp av bøker og suvenirer. 15. Kostnad publikasjoner Gjelder utgifter trykking og andre tjenester ved utgivelse av Årboka og Fortidsvern. 16. Overføringer til avdelingene Andel av kontingent Gaver øremerket avdeling Etableringsstøtte til lokallag Sum Lønn og annen personalkostnad Lønnskostnader består av følgende poster: Lønninger Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Andre lønnskostnader Sum lønnskostnader Bemanning - hovedadministrasjon Generalsekretær 100 % Organisasjonssjef 100 % Organisasjonssekretær 100 % Økonomiansvarlig fra % Regnskap Innleid fra byrå. Bemanning eiendomsdrift Eiendomssjef 100 % Fagkonsulent 50% på drift, 50% på prosjekt Servicemedarbeider, Røros Timelønnet Bemanning publikasjon Fast redaktørstilling 100 % Redaksjonsmedarbeider 100 % Bemanning Borgund 2 Senterleder 100 % Vaktmester 20 % Lønn til daglig leder utgjorde kr og andre godtgjørelser var kr Styret har i 2015 ikke fått godtgjørelse. Foreningen er pliktig til å ha en obligatorisk tjenestepensjonsordning, og har en ordning som tilfredsstiller lovkravet. 18. Revisjon, regnskap og juridisk hjelp Revisjon av regnskaper for foreningen og fond Regnskapsføring Sum Avskrivninger I 2015 ble det foretatt flg. avskrivninger: Besøkssenter Datautstyr Kassaapparat Nettside/ grafisk profil Anskaffelsesår 2004/ Sum totalt 2 I tillegg kommer guider i sommersesongen 3 Herav utgjør honorar for bistand kr Side 4 av 5

9 Avskrivningstakst 10 % 33,3 % 20 % 20 % Kostpris ved anskaffelse Akkumulert avskrivning pr Inngående beholdning pr Ordinære avskrivninger Utgående beholdning pr Kontanter, bank, postgiro Kasse, Dronningensgate Kasse, Sogndal 60 Bank , DNB Bank , Medlemskonto Bank , Salgskonto Bank , Driftskonto Bank , Røros Rasmusgården 105 Bank , Røros - Per Amundsagården Bank , Skattetrekkskonto Bank , Borgund Sum Kunder, utestående fordringer Utestående fordringer er vurdert til pålydende med fradrag for påregnelig tap. Av utestående har ingenting blitt avsatt som dekning for tap. Foreningen har ikke fordringer som forfaller senere enn ett år etter regnskapsårets utgang. 22. Lån avdelinger Lån er gitt til Nord-Trøndelag avdeling for arbeider ved Sakshaug kirke og nedbetales med kr pr år. 23. Beholdning bøker, tidsskrifter og materiell Varelager i Dronningensgate Varelager på Borgund besøkssenter Sum Varebeholdningen er vurdert til det laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. 24. Skyldig skatt og arbeidsgiveravgift Skyldig forskuddstrekk Skyldig arbeidsgiveravgift Sum Leverandørgjeld Posten gjelder ordinær leverandørgjeld. 26. Påløpt lønn, feriepenger og arbeidsgiveravgift Skyldig lønn 0 Skyldige feriepenger Skyldig arbeidsgiveravgift av feriepenger Sum Annen kortsiktig gjeld Forskuddsbetalte medlemskontingenter Avsetninger og forpliktelser 0 Andre forpliktelser Sum Egenkapital Egenkapital pr 1/ Overskudd i Egenkapital pr 31/ Kostnader avskrivning av nettside ligger under konto prosjektkostnader Side 5 av 5

10

11