gruppen as ÅRSRAPPORT

Transkript

1 DI 2010 gruppen as ÅRSRAPPORT

2 «Kvalitet er viktig i arbeidet vårt og i 2010 hadde vi fokus på kvalitet.»

3 Innhold: DI gruppen as... side 4 Årsberetning... side 12 Årsregnskap side 14 Noter til regnskapet... side 16 Revisors beretning... side 21 Rapport om attføringsarbeidet... side 23

4 DI gruppen as DI gruppen as Foretaksreg.: NO MVA DI gruppen as er en arbeidsmarkedsbedrift der hovedformålet er å skape grunnlag for personlig og yrkesmessig utvikling med basis i vår egen produksjon. Bedriften har produksjon innen flere fagområder, som skal være en arena for arbeidstrening og faglig kvalifisering. DI gruppen er godkjent tiltaksarrangør for NAV, som vi har et nært samarbeid med. En del av jobben vår, er å ha god oversikt over arbeidsmarkedet, utdanningsmuligheter og sammen med deltakerne og NAV, legge opp en best mulig karriereplan for den enkelte. Bedriften har stor fokus på å kunne levere produkter med høy kvalitet til avtalt tid. Produktene skal skape en meningsfylt arbeidssituasjon for deltakere som har behov for arbeidstrening og faglig kvalifisering. På denne måten bidrar vi til å gi mennesker muligheter for utvikling og mestring, samtidig som vi produserer tjenester og produkter som det er behov for i vårt nærområde. «Livskvalitet gjennom mestring og utvikling.» 4

5 DI gruppen as ble grunnlagt i 1980 og eies av Bærum kommune, Asker kommune og Akershus fylkeskommune. Aksjonærer Kapitalandel Kr. % Bærum kommune ,9 Asker kommune ,8 Akershus fylkeskommune ,3 SUM ,0 Styremedlemmer Esben S. Svalastog (leder) Halvard Markussen (nestleder) Ingrid Helene B. Holm Caroline M. Nergaard Jarle Furnes Knut Skipperud (valgt av de ansatte) Anja Wikborg (valgt av deltakerne) DI gruppen as er fast tiltaksarrangør for følgende tiltak: Arbeidsmarkedsbedrift AMB, Arbeidspraksis i skjermet virksomhet APS Arbeid med bistand AB Varig tilrettelagt arbeid VTA Administrasjon og ledelse Se organisasjonskart under Revisjon Nitschke AS Bankforbindelse DnB NOR, Bærum Forsikringer Vital og Protector Varamedlemmer Lars O. Nordal Susanne Kristiansen Nina E. Puntervold Arne Jenssen Vidar Opsahl Organisasjonskart Styret Adm. direktør Tage Gam Administrasjon Kompetanseavd. Siw Hagelin Produksjon og salg Halvor Brandt DI Bedriftsservice Lis Landsnes 5

6 Daglig leder har ordet 2010 stø kurs mot økonomisk trygghet og evne til tilpasning. DI Gruppen hadde som mål for 2010 å sikre kontinuitet, økonomisk trygghet og forsterke evnen til å tilpasse seg endrede krav i omgivelsene. Bedriftsservice ble fusjonert inn i DI gruppen fra 1. januar 2010, og har dermed gitt oss mulighet til å oppnå større fleksibilitet, samt forsterke samarbeidet i bedriften. Etter at bedriften har måttet avvikle en del inntektsgivende produksjon i 2009, har det vært et mål å opprettholde inntektsnivået. Dette har vi klart, samtidig som det er gjort tilpasninger og lagt til rette for økt omsetning i tiden som kommer. DI gruppen har økt antall ansatte i løpet av året, noe som har sammenheng med nye tiltak som det er inngått avtale med NAV om, samt inngåelsen av avtale om kopiering for Bærum kommune. Effekten av disse avtalene vil gi helårseffekt i Innsatsen for å opprettholde inntektsnivået og redusere kostnadsnivået har gitt en resultatforbedring på 1 mill sammenlignet med I forbindelse med de tilpasninger som er gjennomført, har bedriften økt kompetansen i både kompetanseavdelingen og i produksjonen. Prosessen har også medført noe utskifting av personalet. Ny leder for Bedriftsservice kom på plass 1. september, og den ønskede utviklingen er dermed igangsatt i avdelingen. Kompetanseavdelingen har vært uten egen leder i deler av 2010, og daglig leder har innehatt funksjonene i den tiden avdelingssjef ikke var på plass. Takket være en felles innsats fra alle i avdelingen har vi klart å opprettholde et faglig høyt nivå. Det har også i 2010 vært lagt ned mye arbeid i forbindelse med å bli Equass-sertifisert. Vi har imidlertid måttet utsette godkjenningsprosessen til primo 2011, blant annet på grunn av ledervakant og noe sykdom på avdelingen. DI gruppen har jobbet aktivt mot de mål som er fastlagt i Handlingsplanen Takket være et meget kompetent styre og dyktige ansatte har det vært spennende og interessant å jobbe for å oppnå de fastsatte mål. Takk til alle som har bidratt til å få til en positiv og ønsket utvikling i DI gruppen. Tage Gam Adm. direktør 6

7 DI kompetanse Beskrivelse av avdelingen Hovedoppgaven for kompetanseavdelingen er å veilede personer som er søkt inn til DI gruppen gjennom ulike arbeidsmarkedstiltak via NAV. Avdelingen hadde pr , 15 ansatte. Målsettinger 2010 I 2010 har fokus vært på å forbedre kvaliteten i attføringsarbeidet, samt fokus på avdelingens inntjening utover de ordinære tiltakene. Avdelingen har jobbet bredt og hatt diskusjoner bl.a. rundt etikk og hvordan måle kvaliteten på attføringsarbeidet vi utfører. Bedre samhandling mellom kompetanseavdelingen og produksjonsenhetene har vært en klar målsetting. Dette arbeidet videreføres i Kompetanseavdelingen er organisert slik at alle veiledere jobber med alle tiltak og således følger deltaker gjennom hele prosessen. Bedre og mer effektiv utnyttelse av våre faglige kvalifikasjoner er målet. Resultater 2010 Kompetanseavdelingen jobbet fram konkrete mål for attføringsarbeidet i Måloppnåelsen evalueres av NAV. Avdelingen har mottatt besøk av flere saksbehandlere fra NAV som har blitt orientert om DI gruppens tilbud og om attføringstiltak generelt. Anbudet Jobb og Muligheter, har i løpet av 2010 tatt inn 69 deltakere. Fortsetter inn i Anbudet Kortere Avklaring, har i løpet av 2010 tatt inn 48 deltakere. Fortsetter inn i Samarbeidet med Statens senter for epilepsi, ble videreutviklet i DI gruppen tok inn 20 personer i løpet av året. Videreutvikles i Det har også i 2010 blitt jobbet aktivt med Equass. Målet er å bli sertifisert i februar Yoga som treningsform, er blitt introdusert og tilbys deltakere og ansatte i DI gruppen på fast oppsatte timer. Dette videreføres inn i Klager I forbindelse med Equass sertifiseringen har DI gruppen opprettet en klagenemnd som skal behandle klager og reaksjoner som blir fremmet skriftlig. Konkrete klager, samt positive og negative reaksjoner fra deltakere og oppdragsgivere, vil bli behandlet i klagenemnden. Alle henvendelser som behandles i klagenemnden skal tilbakemeldes til den som har fremmet henvendelsen. I 2010 har det ikke innkommet noen klager «Livskvalitet gjennom mestring og utvikling.» Planlagt utvikling Videreutvikle tilbud om fysisk aktivitet. Vi ønsker å tilby temakurs til alle deltakere innen bestemte emner, som livsstil, kosthold etc. Deltakerpanelet trekkes med i prosessen. Økt kompetanse om attføring blant alle ansatte. Økt fokus på formidling fra alle tiltak. Vinne anbud innenfor de tiltak som lyses ut av NAV 7

8 DI grafisk Beskrivelse av avdelingen DI grafisk er totalleverandør av grafiske tjenester, hvilket omfatter layout/design, trykk- og kopioppdrag, skanning, stempler, visittkort, ID-kort, laminering, alle typer skilt, bildekor, profileringsplagg, samt posters til ute- og innebruk. DI grafisk er samtidig en godkjent lærlingebedrift innen visuell kommunikasjon. Målsettinger 2010 Grafisk avdeling har en overordnet målsetting om å kunne tilby gode attføringstjenester til våre deltakere og samtidig tilby en meningsfull og god skolering til våre lærlinger innen Mediegrafiker-faget. For å lykkes som god attføringsarena, er det en forutsetning at avdelingen har konkrete kundeoppdrag som gir deltakerne våre arbeidsoppgaver og utfordringer de kan strekke seg etter og oppleve at de mestrer. En målsetting har derfor vært å sikre forutsigbare langsiktige kundeavtaler, og samtidig beholde vårt varierte tilbud av produkter og tjenester. Ved å befeste vår posisjon som en anerkjent og foretrukket totalleverandør av grafiske tjenester, gir vi samtidig en bredere erfaringsbakgrunn til deltakere som skal ut i det ordinære arbeidslivet. Resultat 2010 DI grafisk hadde en god salgsøkning i 2010 (+ 18 % fra 2009). Avdelingen opplevde å få på plass en langsiktig rammeavtale med Bærum kommune innen kopieringstjenester. Samtidig har vi styrket bemanningen og kompetansen i avdelingen. Dette har skapt et godt grunnlag for ytterligere vekst, med flere attføringsplasser og med økte ressurser innen produksjon av grafiske varer og tjenester. DI grafisk har opplevd å få styrket sin posisjon som foretrukket leverandør, gjennom god kundelojalitet og med økt innsalg til våre etablerte samarbeidspartnere. Arbeidet med å bli miljøsertifisert har holdt frem gjennom året og i november ble det sendt endelig søknad om å bli Svanemerket. Det forventes at avdelingen får den offisielle tildelingen av dette miljøsertifikatet i januar Gjennom 2010 har DI grafisk hatt 8 Mediagrafikerlærlinger i avdelingen. Én person har tatt fagbrevet. Avdelingen har gjennom 2010 formidlet godt kvalifiserte deltakere til det ordinære arbeidslivet. Planlagt utvikling DI grafisk vil jobbe aktivt for å inngå langsiktige og forutsigbare kundeforhold, gjerne gjennom formaliserte rammeavtaler. Det vil bli avsatt midler til skolering og faglig videreopplæring av fast ansatte. I løpet av 2011 ønsker vi å sette sterkere fokus på de kreative kreftene avdelingen innehar i form av design, illustrasjon og foto, og på den måten bli en enda mer interessant samarbeidspartner for eksisterende og nye kunder. DI grafisk ønsker også å legge til rette for å kunne ta i mot lærlinger innen Profileringsdesign (Skilt & Dekor). 241 MILJØMERKET Virksomhet 836 8

9 DI Kløverbakken barnehage Beskrivelse av avdelingen DI Kløverbakken er en toavdelingsbarnehage. Dette året har vi hatt en annen organisering av barnegruppene enn tidligere år. Våre to avdelinger er fra høsten 2010 delt inn etter alder 0-3 år (9 barn) og 3-6 år (18 barn). Denne omorganiseringen er et resultat av blant annet føringer fra kommunen om satsning på aldersgruppa 0-3 år. Vi ønsker med dette å legge forholdene best mulig til rette for de yngste, slik at tilbudet skal bli optimalt. Opptak av barn skjer via barnehagekontoret i Bærum kommune. Satsningsområdene våre dette året har vært Kommunikasjon, språk og tekst. Fast personale i barnehagen består av styrer, to pedagogiske ledere, to barne- og ungdomsarbeidere og én assistent. Som attføringsarena har barnehagen hatt sju tiltaksplasser i De fleste er i tiltaket kvali fisering, og har i tillegg lærlingkontrakter eller er praksiskandidater. Målet for disse deltakerne er fagbrev i barne- og ungdomsarbeiderfaget. Resultater 2010 Kløverbakken har i 2010 uteksaminert én lærling til Barne- og ungdomsarbeiderfaget. DI Kløverbakken har egne vedtekter og årsplan. Årsplanen forteller om hvordan Kløverbakken barnehage arbeider for å oppnå overordnede mål og føringer fra stat og kommune. Målsettinger 2010 DI Kløverbakken skal være en positiv læringsarena for våre deltakere. Målet er å gjøre dem kompetente til videre arbeid. Barnehagen skal være er en arena der alle er unike med sine muligheter og begrensninger. Vår visjon er: DI Kløverbakken en del av den gode barndom. DI Kløverbakken et godt sted å være for liten og stor. Våre verdier er bygd på: Ansvar, fellesskap og trivsel. 9

10 DI tekstildesign DI vaktmesterservice Beskrivelse av avdelingen DI tekstildesign produserer engangsprodukter og bekledning til bl.a. helsevesenet, fysikalske institutter og barnehager. I tillegg syr vi alt fra gardiner, vesker, duker, forklær med mer på spesialbestilling fra bedrifter og privatpersoner. Målsettinger 2010 Det har vært en overordnet målsetting å opprettholde avdelingen som en god arena for attføring og avklaring, kombinert med en videreutvikling av produkter og tjenester som etterspørres i markedet og som sikrer nødvendig inntjening. DI tekstildesign ønsker å finne samarbeidspartnere som kan videreselge et sortiment av produkter, designet og produsert i tekstilavdelingen. Resultater 2010 DI Tekstildesign hadde totalt sett en omsetningssvikt i 2010 (- 26,6 % fra 2009). Nedgangen i salget var budsjettert, ut fra en vesentlig reduksjon i produktspekteret i forbindelse med avviklingen av sterilavdelingen. Gjennom den produksjonsmessige omleggingen har avdelingen likevel hatt en god økning i antall attføringsplasser. Beskrivelse av avdelingen Vaktmesterservice er bemannet med 2 arbeidsledere, og har inntil 20 deltakere. Avdelingen tar oppdrag innen hagearbeid som gressklipping, beskjæring av busker, montering av terrasseplattinger og andre forefallende oppdrag i forbindelse med rehabilitering og vedlikehold av bygg. I tillegg har avdelingen ansvaret for vaktmesteroppgaver i eget bygg. Målsettinger 2010 Etablere avdelingen med gode og tilpassede tilbud til våre deltakere. I tillegg skal avdelingen skaffe oppdrag som sikrer arbeidsoppgaver og inntjening. Resultater er det første året avdelingen har hatt helårsdrift, og resultatet avspeiler også dette. Inntektene har imidlertid vært noe lavere enn forventet, som har sammenheng med at avdelingen har vært i en etableringsfase. Avdelingen er nå godt etablert, og har skaffet et grunnlag som gir muligheter for fremtidig drift. Planlagt utvikling Videreutvikle og markedsføre tilbudet bedre. Planlagt utvikling Vi vil videreføre arbeidet med en fornyelse av produktspekteret i avdelingen. Dette for å sikre et variert tilbud til våre deltakere, kombinert med nødvendigheten av å utvikle salgbare produkter som kan sikre nødvendig inntjening. 10

11 DI bedriftsservice Beskrivelse av avdelingen DI bedriftsservice i Asker, som tidligere har vært et datterselskap, ble 1. januar 2010 en avdeling i Di gruppen. DI bedriftsservice betjener offentlig virksomhet, det private næringsliv og privatpersoner, og retter seg primært mot Asker- og Bærums-området, men dekker også Oslo og Drammen. DI bedriftsservice er en tilrettelagt arbeidsplass som tilbyr arbeid til personer i Asker og Bærum som har fått innvilget uføretrygd eller er i påvente av uføretrygd, men som fremdeles har en arbeidsevne. Her deltar man aktivt i arbeidslivet gjennom produksjon av varer og tjenester. Planlagt utvikling Det er fortsatt fokus på å videreutvikle avdelingen, både når det gjelder arbeidsoppgaver og tjenester. Det er igangsatt en prosess i avdelingen, som sikrer involvering og kreativitet med fokus på å utvikle nye områder. Avdelingen startet høsten 2010 forarbeidet til en ny næringsvei; Jobbfrukt. Dette er et samarbeidsprosjekt med Bama, hvor bedriften skal pakke og bringe ut fruktkurver til bedrifter i Asker og Bærum. Planlagt oppstart er 1.april Målet er også å sikre mer forutsigbarhet i arbeidsoppgaver, noe også Jobbfrukt vil bidra til. DI bedriftsservice er behjelpelig med ulike oppdrag innen: Pakketjenester. DM utsendelser. Montering diverse monteringstjenester i ulike vanskelighetsgrader. Montering av elektronikk og enklere loddeoppdrag. Reparasjon av KOSS hodetelefoner. Hagearbeid klipping av plener. Målsetting 2010 DI bedriftsservice skal sikre oppdrag som er hensiktsmessige for deltakerne og som er en samfunnsnyttig oppgave. Dette skal igjen bidra til å øke deltakernes sosiale kompetanse og arbeidsmestring gjennom produksjon av varer og tjenester. Resultater 2010 Som følge av finanskrisen, fikk DI bedriftsservice i 2009 en markant tilbakegang på produksjon av fiskekasser, samt at avtalen på Bibliotekssentralen ble sagt opp. Dette gjenspeiler seg også i årets resultat. 11

12 Årsberetning 2010 Virksomhetens art og hvor den drives DI gruppen as er en arbeidsmarkedsbedrift (AMB) etablert med det samfunnsansvaret å bidra med å få mennesker tilbake til arbeidslivet. Bedriften tilbyr karriereveiledning og opplæring til mennesker som har behov for bistand til å komme tilbake til det ordinære arbeidsliv. Dette skjer i nært samarbeid med NAV Asker og Bærum. Virksomheten i 2010 har i hovedsak vært innen avklaring av arbeidsevne til ordinært arbeidsliv, veiledning og motivering på veien frem mot nytt arbeid eller videre utdanning, samt arbeidsutprøving og kvalifisering. Det har i 2010 vært jobbet aktivt med forberedelsene til Equass godkjenning, som er et kvalitetssystem alle attføringsbedrifter må ha for å opprettholde godkjenning. Godkjenningsprosessen vil skje i Det gis anledning til arbeidsutprøving og kvalifisering innen kontor, salg- og markedsføring, grafisk design, ferdiggjøring av skilt og dekor, digitaltrykk og kopi, materialadministrasjon, lager, vaktmestertjenester, sjåfør- og budtjenester, kantine og diverse oppgaver innen Tekstildesign. Videre er det mulighet for utprøving innen pakke og monteringsoppgaver, samt barne- og ungdomsarbeid. Bedriften er en godkjent lærebedrift. For å finansiere avklarings- og kvalifiseringsoppgavene mottar bedriften tilskudd fra NAV, men er også avhengig av inntekter fra bedriftens produksjonsområder. Bedriften produserer ulike produkter innen områdene som er nevnt ovenfor. Bedriftens hovedkontor ligger på Rud i Bærum. I tillegg har bedriften en avdeling på Emma Hjorth - Kløverbakken Barnehage og avdeling Bedriftsservice som ligger på Vakås i Asker kommune. Sistnevnte avdeling var tidligere et datterselskap i DI Gruppen. Fusjonering av avdelingen ble gjennomført , og har nå status som avdeling i bedriften. DI Gruppen er godkjent tiltaksarrangør av Arbeidspraksis i Skjermet virksomhet (APS), Avklaring i skjermet virksomhet, Arbeid med bistand (AB), Varig tilrettelagt (VTA) Kvalifisering i arbeidsmarkedsbedrift (KIA) og Tilrettelagt arbeid i arbeidsmarkedsbedrift (TIA). I tillegg har bedriften inngått avtale med NAV Akershus om levering av tjenester til tiltakene Kortere Avklaring og Jobb og Muligheter for en periode på 2 år med mulighet for forlengelse. Tage Gam har fungert som daglig leder. Fortsatt drift Årsregnskapet er bygget på forutsetning om fortsatt drift av selskapet. Forutsetningen baserer seg på at bedriftens produkter og tjenester er tilpasset det som markedet til en hver tid etterspør, og at den har en innarbeidet posisjon i aktuelle markeder som gir gode utsikter for fortsatt drift og utvikling. Bedriften har derfor gjennomført omstillinger og fornyelser både i attførings- og forretningsområdet. Rettvisende oversikt over utvikling og resultat (Tallene i parentes er tall for konsern i 2009) Årsresultatet i 2010 (2009) viste et overskudd på kr 2,0 millioner (0,9). Inntekter i 2010 (2009) var kr 46,8 millioner (46,7) Investeringer i 2010 var på kr Totalkapitalen pr var kr 26,9 mill. Egenkapitalandelen pr var 61,6 %. Årsresultatet for 2010 er en forbedring fra overskudd på kr 0,9 mill i 2009 og forbedring fra underskudd på kr 3,03 mill i

13 Det høye investeringsnivået i 2007 og en negativ økonomisk utvikling, har ført til at bedriften har etablert en kassekreditt på kr. 2 mill., og i 1. kvartal 2008 ble det i tillegg inngått et gjeldsbrevlån på kr. 2 mill. som ble økt med ytterligere kr 1,8 mill i Som følge av dette og bedret resultat, har bedriften nå en god likviditet. Lånet vil bli nedbetalt i sin helhet i Styret foreslår at årsoverskuddet for 2010 på kr overføres til annen egenkapital. Arbeidsmiljø I 2010 har sykefraværet blant ordinært fast ansatte vært på 6,7 %, 8,4 % i 2009 og 7 % i Blant attføringsansatte var sykefraværet på 15,4, 16,8 % i 2009 og 14,1 % i For begge gruppene er det langtidsfraværet som er utfordringen. Samlet sykefravær innen arbeidsgiverperioden var på 3,8 % for fast ansatte og 7,4 % for deltakere. Langtidsfraværet er ikke jobbrelatert. Det ble i 2009 gjennomført en arbeidsmiljøundersøkelse som ga et positivt resultat. Undersøkelsen skal gjennomføres på nytt i Bedriften har inngått avtale om inkluderende arbeidsliv. Det er styrets oppfatning at det er hensiktsmessig å igangsette tiltak for å øke tilstedeværelsen. Det er derfor etablert et Nærværsprosjekt hvor både NAV Arbeidslivssenter og Bedriftshelsetjenesten er involvert Bedriften har arbeidsmiljøutvalg. Det har vært arbeidet med spørsmål om helse, miljø og sikkerhet i overensstemmelse med forskrift om internkontroll. Det er ikke registrert personskader. Ytre miljø Bedriften driver ikke virksomhet som forurenser det ytre miljø og har følgelig ikke iverksatt spesielle tiltak på dette området. Bedriftens produksjonsavfall leveres til godkjent sorteringsanlegg, emballasjeavfallet til gjenvinning. Kopiavdelingen har innfridd miljømerkingskravene og dermed fått lisens til å benytte Svanemerket. Likestilling Bedriften har ved årets utløp 44 fast ansatte på ordinære vilkår, 25 kvinner og 19 menn. Styret består av 4 menn og 3 kvinner. Styreleder er en mann og daglig leder er en mann. Av bedriftens 38 AMB-ansatte (attføringsansatte) ved årets slutt var 14 kvinner og 24 menn. Styret har ikke funnet det nødvendig å iverksette spesielle tiltak med hensyn til likestilling. Rud, 31. mars 2011 Diskriminering DI gruppen har gjennom mange år satt fokus på tiltak for å forebygge diskriminering, noe som fremkommer tydelig i bedriftens etiske retningslinjer. Bedriftens ansettelsespolicy er tydelig på at ansettelser skal baseres på kvalifikasjoner og vår lønnspolitikk er tydelig på at lønn kun er knyttet til stillingskategori og ansiennitet. I bedriftens arbeidsmiljøundersøkelse fremkommer det spørsmål som omhandler trusler, mobbing og trakassering. Resultatene fra dette følges opp årlig. Caroline Nergaard Jarle Furnes 13

14 Årsregnskap 2010 RESULTATREGNSKAP Note Inntekter 2 Salgsinntekter Salg kvalifiseringstjenester Andre driftsinntekter Sum driftsinntekter Driftskostnader Vareforbruk Lønnskostnader 3 / Ordinære avskrivninger Nedskriving av driftsmidler Øvrige driftskostnader Sum driftskostnader Driftsresultat Finansinntekter og kostnader Renteinntekter Rentekostnader Andre finanskostnader Netto finansposter Årsresultat BALANSE PR Note Eiendeler Anleggsmidler Varige driftsmidler 5 Bygning Maskiner/inventar/innredning Transportmidler Sum varige driftsmidler Finansielle anleggsmidler Aksjer i tilknyttet selskap Annen langsiktig fordring Sum finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler Omløpsmidler Varer Fordringer Kundefordringer Lån til tilknyttet selskap Andre kortsiktige fordringer Sum fordringer Bank, post og kasse Sum omløpsmidler Sum eiendeler

15 BALANSE PR PR Note Egenkapital og og gjeld Egenkapital Innskutt kapital: Aksjekapital Opptjent kapital: Annen egenkapital Sum egenkapital Gjeld Avsetning for for forpliktelser: Avsetning pensjonsforpliktelser Sum avsetn. for for forpliktelser Annen langsiktig gjeld Gjeldsbrevlån DnBNor Sum annen langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Skyldig skattetrekk og og andre trekk Skyldige offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum egenkapital og og gjeld Rud, 31. mars 2011 Esben Svalastog Halvard Markussen Knut Skipperud Styrets leder Styrets nestleder Helene Berge Holm Anja Wikborg Tage Gam Adm. direktør 15

16 Note 1 Regnskapsprinsipper Regnskapet er utarbeidet i henhold til norske regnskapsregler/-standarder. Konsolideringsprinsipper Årsregnskapet er med unntak av pensjoner satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser og god regnskapsskikk for små foretak. Tilknyttet selskap Investeringer i tilknyttet selskap Lunsjbilen as er vurdert etter kostmetoden i selskaps-regnskapet Salgsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Klassifisering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Kundefordringer Kundefordringer er oppført i balanse til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Varebeholdning Lager av innkjøpte varer er verdsatt til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Egentilvirkede ferdigvarer er vurdert til tilvirkningskost. Det er foretatt nedskrivning for påregnelig ukurans. Nedskrivningssats for prisfallsrisiko er 20 %. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets forventede økonomiske levetid dersom de er betydelige og har levetid over 3 år. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Offentlige tilskudd Offentlige tilskudd er vist brutto i regnskapet. 16

17 Note 2 Driftsinntekter Virksomhetsområder Salgsinntekter av varer og øvrige tjenester Administrasjon Grafisk Medisinsk Kompetanse Vaktmestertjeneste Lunsjbilen Bedriftsservice Barnehagen Av salgsinnt. barnehagen utgjør: Statstilskudd Kommunalt tilskudd Sum salgsinntekter av varer og øvrige tjenester Geografisk fordeling Norge Eksport Sum Salg av kvalifiseringstjenester Attførings-og lønnstilskudd fra stat Driftstilskudd fra kommuner Arbeidspraksis i skjermet virksomhet (APS) Arbeid med bistand (AB) Varig tilrettelagt arbeid (VTA) Andre kvalifiseringstjenester Salg kvalifiseringstjenester Sum salgsinntekter Note 3 Lønnskostnader Lønnskostnader Lønn Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader * Andre ytelser Sum ytelser * Gevinsten ved avviklingen av gammel AFP-ordning er inntektsført i 2010 med kr Selskapet er pliktig til å ha obligatorisk tjenestepensjonsforsikring. Det er inngått avtale som oppfyller lovens krav. Forsikringen er delvis innskuddsbasert og delvis ytelsesbasert. Pensjonsforpliktelser knyttet til den ytelsesbaserte ordningen er avsatt i balansen. Ref. for øvrig note 11 Note 4 Ytelser/godtgjørelser til daglig leder, styret og revisor Godtgjørelser Daglig leder Styret Lønn Pensjonskostnader Annen godtgjørelse Selskapet har i 2010 sysselsatt 82 årsverk Lån/sikkerhetsstillelse Det er ikke inngått særskilte avtaler om bonus, sluttvederlag, opsjoner og lignende til fordel for daglig leder eller andre medlemmer av styret. Godtgjørelse til revisor Det er i 2010 kostnadsført kr i ordinært revisjonshonorar, herunder revisjonshonorar for DI bedriftsservice kr , og kr vedrørende andre tjenester levert av revisor. 17

18 Note 5 Anleggsmidler Maskiner/ Transport- Bygning Totalt inventar midler Anskaffelseskost Tilgang i året Avgang i året - Anskaffelseskost Akk. av- og nedskrivn Balanseført verdi Årets ordinære avskrivninger Selskapet benytter lineære avskrivninger for alle varige driftsmidler. * Bygninger og annen fast eiendom 50 år * Maskiner og inventar 3-10 år Note 6 Tilknyttet selskap DI gruppen as eier 33,3% av aksjene i Lunsjbilen as, som gir DI gruppen as 33,3% av stemmene i selskapet. Selskapet har forretningskontor i Bærum. Lunsjbilen as hadde i 2010 et underskudd på kr Balanseført egenkapital var pr kr Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost i selskapsregnskapet. Mellomværende med Lunsjbilen as Fordringer Kundefordringer Langsiktig fordring (lån) Gjeld Leverandørgjeld Kortsiktig gjeld Note 7 Fordringer og gjeld Lån til tilknyttet selskap Langsiktig gjeldsbrev med forfall senere enn 5 år Note 8 Bankinnskudd Bundne skattetrekksmidler: Note 9 Varer Lager av råvarer Lager egentilvirkede ferdigvarer Sum

19 Note 10 Aksjekapital og aksjonærinformasjon Aksjekapitalen består av en aksjeklasse fordelt på aksjer pålydende kr DI gruppen as har 3 aksjonærer pr Alle aksjer gir samme rettigheter i selskapet. Aksjonærer Ordinære aksjer Eierandel Stemmedel Bærum kommune ,9 % 49,9 % Asker kommune ,8 % 20,8 % Akershus Fylkeskommune ,3 % 29,3 % Totalt antall aksjer ,0 % 100,0 % Note 11 Pensjoner Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Selskapets pensjonsordninger tilfredsstiller kravene i denne lov. Selskapet har ytelesesbasert pensjonsordning som omfatter 44 ansatte og 10 pensjonister. Ordningen gir rett til definerte fremtidige ytelser. Disse er i hovedsak avhengig av antall opptjeningsår, lønnsnivå ved oppnådd pensjonsalder og størrelsen på ytelsen fra folketrygden. Forpliktelsene er dekket gjennom et forsikringsselskap. Pensjonskostnader Nåverdi av årets pensjonsopptjening Rentekostnad av pensjonsforpliktelsen Avkastning på pensjonsmidler Administrasjonskostnader Estimatendringer og avvik Arbeidsgiveravgift Netto pensjonskostnad Pensjonsforpliktelser DBO ved periodens slutt Pensjonsmidl. (til markedsverdi) ved årets slutt Ikke resultatført virkning av estimatavvik Arbeidsgiveravgift Netto pensjonsforpliktelse *) *) Overfinansiering. Beløpet er ført som annen langsiktig fordring i balansen. Økonomiske forutsetninger Diskonteringsrente 4,60 % Årlig forventet lønnsvekst 4,00 % Forventet avkastning på pensjonsmidler 5,40 % Årlig forventet G-regulering 3,75 % Årlig forventet regulering av pensjoner under utbetaling 1,30 % Den aktuarmessige forutsetningen er basert på vanlig benyttede forutsetninger innen forsikring når det gjelder demokratiske faktorer og avgang. Selskapet deltar i LO/NHO-ordningen som innebærer at alle ansatte kan velge å gå av med førtidspensjon ved 62 år. Denne ordningen ble i februar 2010 vedtatt avviklet, og det var kun mulig å gå av med førtidspensjon etter den gamle ordningen frem til Gevinsten ved avviklingen av ordningen er inntektsført i 2010 med kr , og presentert som en reduksjon av lønnskostnader. En gjenværende avsetning gjelder selskapets egenandel for personer som er førtidspensjonister i den gamle ordningen. Ved avviklingen av den gamle AFP-ordningen, viste det seg å være en betydelig underdekning i ordningen. Denne underdekningen må medlemsbedriftene dekke opp gjennom fortsatt innbetaling av premier for de kommende fem årene. Selskapets andel av denne underdekningen er estimert og avsatt for i regnskapet. 19

20 Som erstatning for den gamle AFP-ordningen, er det etablert en ny AFP-ordning. Den nye ordningen er, i motsetning til den gamle, ikke en førtidspensjonsordning, men en ordning som gir et livslangt tillegg også ved siden av å stå i jobb, og den gir ytterligere opptjening ved arbeid frem til 67 år. Den nye ordningen er en ytelsesbasert flerforetakspensjonsordning, og finansieres gjennom premier som fastsettes som en prosent av lønn. Foreløpig foreligger ingen pålitelig måling og allokering av forpliktelse og midler i ordningen. Regnskapsmessig blir ordningen behandlet som innskuddsbasert pensjonsordning hvor premiebetalinger kostnadsføres fortløpende, og ingen avsetninger foretas i regnskapet. Det betales ikke premie i den nye ordningen før i 2011, og da er premien fastsatt til 1,4% av samlede utbetalinger mellom 1 G og 7,1 G til bedriftens arbeidstakere (estimert premie kr ). Det er ikke fondsoppbygging i ordningen og det forventes at premienivået vil øke for de kommende årene. Note 12 Andre kortsiktige fordringer Tilgode momskompensasjon Forskuddsbetalt husleie/elektrisitet Krav lærlingetilskudd Krav offentlige tilskudd Forskuddsbetalte forsikringer Fordringer på ansatte Andre forskuddsbetalte kostnader Andre kortsiktige fordringer Note 13 Egenkapital Aksjekapital Annen egenkapital Egenkapital Årets resultat Egenkapital Tilskudd til tiltakene APS, AB og VTA gis som øremerkede tilskudd, se for øvrig note 2. Virksomhetens andel av egenkapitalen for de forskjellige tiltakene fremkommer slik: APS AB VTA Egenkapital Årets resultat Egenkapital

21

22

23 DI gruppen as Attføringsarbeidet ved DI gruppen as for 2010 Det er av stor viktighet å opprettholde tett og god dialog med NAV lokalt. Det er opprettet god dialog med NAV Oslo på fylkesnivå og NAV Akershus. Vi ønsker å levere etter bestilling og jobber for at det skal være mulig å etterprøve vårt arbeid i forhold til det. For 2010 var DI gruppen tildelt plasser innenfor følgende ordinære tiltak: Avklaring Arbeidspraksis i skjermet virksomhet (APS) Kvalifisering (KIA) Arbeid med bistand (AB) Tilrettelagt arbeid (TIA) Varig tilrettelagt arbeid (VTA) 28 plasser 50 plasser 32 plasser 48 plasser 15 plasser 30 plasser Deltakere 2010 tyder på at arbeidsmarkedet og deltakerne som søkes inn til oss endrer seg. Innsøkere har komplekse og mer sammensatte utfordringer enn før, og det er en økning i antall personer med til dels alvorlige diagnoser. Kvalifisering Fagopplæringen i DI gruppen omfattet i 2010 mediagrafikerfaget, samt barne- og ungdomsarbeiderfaget. Vi har i 2010 hatt 8 lærlinger innenfor disse fagene. I 2010 har det vært utfordrende å få fylt plassene i tiltaket kvalifisering i AMB. Dette skyldes i hovedsak at potensielle deltakere har større helsemessige utfordringer og dermed er mindre stabile, noe som igjen gjør at tiltaket er vanskelig å benytte. 23

24 Tiltak som gis i arbeidsmarkedsbedrift (AMB) Rammetall AMB 2010 Avklaring Kvalifisering Tilrettelagt Totalt Antall godkjente plasser (årsverk) pr Faktisk antall plasser (årsverk) pr Dette er de tiltaksplassene DI Gruppen får tildelt fast hvert år fra NAV over statsbudsjettet. Plassene fylles opp med utregning på årsverk. Gjennomstrømning AMB 2010 Avklaring Kvalifisering Tilrettelagt Totalt Antall tiltaksansatte pr inntak i AMB i løpet av året personer sluttet i AMB i løpet av året Antall tiltaksansatte pr Antall tiltaksdeltakere sluttet, fordelt på sluttårsak Avklaring Kvalifisering Tilrettelagt Totalt Ordinært arbeid uten bruk av lønnstilskudd Ordinært arbeid med lønnstilskudd Kombinasjon arbeid/ trygd Utdanning dekket av NAV Tiltaket arbeidspraksis Kvalifisering AMB Tilrettelagt AB APS Annet, aktive løsninger Sum aktiv attføring Sosial/ medisinsk rehabilitering Søkt/ fått uførepensjon Flyttet/Alderspensjon/fødselspermisjon Annet, ingen aktiv løsning Totalt Det er også i 2010 tendens til at mange deltakere går fra avklaring til APS. Sannsynlig årsak er at stadig flere trenger mer tid for å kunne få en god kartlegging på grunn av komplekse helseutfordringer. 24

25 APS (arbeidspraksis i skjermet virksomhet) I tiltaket APS har vi 50 plasser. Varigheten på tiltaket er inntil 12 mndr. med mulighet til forlengelse inntil 24 mnd. Gjennomsnittlig oppholdstid var i 2010, 11 mndr. For de som har sluttet til arbeid, var gjennomsnittlig oppholdstid 14,2 mndr. Henvisning til APS Antall godkjente plasser pr Faktisk antall plasser pr Gjennomstrømning i APS Antall deltakere pr Antall deltakere begynt i løpet av året 50 Antall deltakere sluttet i løpet av året 54 Antall deltakere pr Deltakere sluttet i APS Fordelt etter sluttårsak Antall Ordinært arbeid, u/lønnstilskudd 1 Ordinært arbeid, m/lønnstilskudd 0 Utdanning dekket av NAV 1 Arbeid/trygd kombinasjon 4 Tiltaket arbeidspraksis 0 Avklaring 0 Kvalifisering 7 Arbeid med bistand 8 APS 1 Annet, aktive løsninger 6 Sum aktiv attføring 28 Medisinsk/sosial rehabilitering 14 Søkt/fått uførepensjon 10 Annet, ingen aktive løsninger 2 Totalt 54 Arbeid med bistand (AB) Arbeid med bistand skal gi hensiktsmessig og nødvendig bistand med sikte på integrering av yrkeshemmede i ordinært arbeidsliv. Målgruppen er primært arbeidssøkere som har fått innvilget yrkesrettet attføring på medisinsk grunnlag. Henvisning til AB Antall godkjente plasser Faktisk antall plasser Gjennomstrømning i AB Antall deltakere pr Antall deltakere begynt i løpet av året 40 Antall deltakere sluttet i løpet av året 35 Antall deltakere pr I løpet av 2010 har 10 sluttet til arbeid, mens 14 til andre aktive løsninger. Dette omregnet til 67 % av i alt 35 som sluttet. Deltakere sluttet i AB Fordelt etter sluttårsak Antall Ordinært arbeid u/lønnstilskudd 7 Ordinært arbeid m/lønnstilskudd 1 Kombinasjonen arbeid/trygd 2 Utdanning dekket av NAV 1 Tiltaket arbeidspraksis 0 Annet, aktive løsninger 5 Tilbakeført NAV, formidlingskl. 2 Kvalifisering i AMB 0 AB (til annen tiltaksarrangør) 1 APS 5 Sum aktiv attføring 24 Medisinsk/sosial rehabilitering 7 Søkt/fått uførepensjon 3 Søkt fått alderspensjon 1 Annet/ingen aktive løsninger 0 Totalt 35 Varighet i AB for de som sluttet i løpet av året Inntil 2 mndr. 4 Over 2 inntil 8 mndr. 9 Over 8 inntil 24 mndr. 12 Over 24 inntil 36 mndr. 6 Gjennomsnittlig opphold i tiltaket 17 25

26 Funksjonsvurdering DI gruppen som attføringsbedrift er godkjent for å gjennomføre funksjonsvurderinger for ansatte i IA-bedrifter. Dette skjer i regi av Arbeidslivssenteret. I 2010 gjennomførte vi 9 funksjonsvurderinger. 7 ansatte i Bærum Kommune og 2 er ansatt i Asker. Karriereveiledning DI gruppen leverer karriereveiledning til ansatte i Bærum kommune i regi av HMS-avdelingen. 3 personer fikk dette tilbudet i Epilepsi Samarbeidet med Statens senter for epilepsi utviklet seg gradvis i I løpet av året hadde DI gruppen 20 personer gjennom arbeidsrehabiliteringsopplegget som er utarbeidet. Antallet økte mest på slutten av året og det er forventet økning og raskere gjennomstrømming i

27 27

28 DI gruppen as. Hovedkontor Besøksadresse: Baker Østbys vei 10, 1351 Rud Postadresse: Postboks 128, 1309 Rud Sentralbord: Telefax: