DI gruppen as ÅRSBERETNING

Transkript

1 2009 ÅRSBERETNING

2 DI DI GRU gruppen as... side 3 Innhold Årsberetning... side 11 Konsernregnskap... side 13 Noter til regnskapet... side 16 Kontantstrømoppstilling... side 22 Revisors beretning... side 23 Rapport om attføringsarbeidet... side 24 2

3 PPEN Foretaksreg.: NO MVA er en arbeidsmarkedsbedrift der hovedformålet er å skape grunnlag for personlig og yrkesmessig utvikling med basis i vår egen produksjon. Bedriften har produksjon innen flere fagområder, som skal være en arena for arbeidstrening og faglig kvalifisering. DI gruppen er godkjent tiltaksarrangør for NAV, som vi har et nært samarbeid med. En del av jobben vår, er å ha god oversikt over arbeidsmarkedet, utdanningsmuligheter og sammen med deltakerne og NAV, legge opp en best mulig karriereplan for den enkelte. Bedriften har stor fokus på å kunne levere produkter med høy kvalitet til avtalt tid. Produktene skal ha skapt en meningsfylt arbeidssituasjon for deltakere som har behov for arbeidstrening og faglig kvalifisering. På denne måten bidrar vi til å gi mennesker muligheter for utvikling og mestring, samtidig som vi produserer tjenester og produkter som det er behov for i vårt nærområde. Livskvalitet gjennom mestring og utvikling. 3

4 ble grunnlagt i 1980 og eies av Bærum kommune, Asker kommune og Akershus fylkeskommune. Aksjonærer Kapitalandel Kr. % Bærum kommune ,9 Asker kommune ,8 Akershus fylkeskommune ,3 SUM ,0 Styremedlemmer Esben S. Svalastog (leder) Halvard Markussen (nestleder) Bjørg K.R. Aasheim Caroline M. Nergaard Jarle Furnes Knut Skipperud (valgt av de ansatte) Anja Wikborg (valgt av de ansatte) er tiltaksarrangør for følgende tiltak Arbeidsmarkedsbedrift AMB, Arbeidspraksis i skjermet virksomhet APS Arbeid med bistand AB Varig tilrettelagt arbeid VTA (datterselskap) er tiltaksarrangør for GRU Administrasjon og ledelse Se organisasjonskart på siden Revisjon Nitschke AS Bankforbindelse DnB NOR, Bærum Forsikringer Vital og Protector Varamedlemmer Lars O. Nordal Nan Kristin Rogstad Annett Lundsgård Nina E. Puntervold Arne Jenssen Vidar Opsahl Styret Adm. direktør Tage Gam Administrasjon Kompetanseavd. Marit Eeg Produksjon og salg Halvor Brandt 4 DI Bedriftsservice Karsten Hauge

5 Daglig leder har ordet 2009 Et krevende år med mange muligheter! DI Gruppen hadde som mål for 2009 å sikre faglig god oppfølging og tilrettelegging for våre deltakere, samt sikre et positivt økonomisk resultat. Bedriften har derfor hatt fokus på bruk av ressurser og utnyttelse av areal i hele PPEN Vi har gjennomført organisatoriske justeringer, med den hensikt at flest mulig ressurser benyttes i tjenesteproduksjonen og minst mulig til administrasjon og ledelse. DI Gruppen har utviklet den attføringsfaglige delen av bedriften, gjennom nær samarbeide med NAV lokalt og sentralt. Bedriften har lagt inn tilbud på de anbudene NAV har lagt ut etter regler om offentlig anskaffelser, og fått tilsagn på et av disse i Vår produksjon skal være en tilrettelagt arena for trening og utprøving for våre deltakere, og har derfor også vært under endring og utvikling i løpet av året. Finanskrisen fikk konsekvenser for bedriften og understreket viktigheten av stram styring. Vi har bla. på grunn av dette, vært nødt til å avvikle produksjon, flytte produksjon og finne nye produksjonsområder som både tar hensyn til de økonomiske kravene og samtidig er hensiktmessige arenaer for dagens og fremtidens deltakere. Det har i 2009 vært lagt ned mye arbeid i forbindelse med Equass-sertifisering. Denne sertifiseringen vil sikre oss gode rutiner i forbindelse med attføringsarbeidet og gi oss en faglig høy kompetanse på det arbeidet som gjøres. økonomiske situasjonen ikke vært tilfredsstillende og nye grep er blitt gjort, slik at det i fremtiden kan bli et positivt resultat. DI Gruppen har i løpet av året jobbet med, og tilrettelagt for, fusjon av datterbedriften DI Bedriftsservice. Dette med tanke på å redusere kostnader og for å oppnå en mer fleksibel og effektiv drift. Fusjonen er gjennomført og trer i kraft fra 1. januar All omstilling er vanskelig og det har derfor vært et krevende år, som også har gitt oss mange muligheter. Muligheter som blir spennende å jobbe videre med i årene som kommer. Stor innsats fra våre ansatte har gjort det mulig å oppnå et positivt resultat. Dette gir oss mulighet for å lykkes i fremtiden. DI Gruppen vil alltid måtte tilpasse seg sine omgivelser, slik at bedriften kan bestå som en attraktiv og tilpasset arena for god attføring. Vi vil i fremtiden ha fokus på dette og sikre oss nødvendig faglig kompetanse og nye produksjonsområder. Tage Gam Adm. direktør I samarbeide med Mølla Kompetansesenter og Løxa Utvikling startet vi opp Lunsjbilen som ble eget A/S 1. september. Catering og matproduksjon er en meget god attføringsarena og mange deltakere har vært aktive i Lunsjbilen i Imidlertid har den 5

6 DI kompetanseutvikling Beskrivelse av avdelingen Hovedoppgaven for DI kompetanseutvikling er å veilede personer som er søkt inn til DI gruppen gjennom ulike arbeidsmarkedstiltak via NAV. Avdelingen hadde pr ansatte. Målsettinger 2009 I 2009 har fokus vært på å forbedre kvaliteten i attføringsarbeidet, samt fokus på avdelingens inntjening utover de ordinære tiltakene. Avdelingen har jobbet bredt og hatt diskusjoner bl.a. rundt etikk og hvordan måle kvaliteten på attføringsarbeidet vi utfører. Enda bedre samhandling mellom kompetanseavdelingen og produksjonsenhetene har vært en klar målsetting. Dette arbeidet videreføres i Kompetanseavdelingen er organisert slik at alle veiledere jobber med alle tiltak og således følger deltaker gjennom hele prosessen. Bedre og mer effektiv utnyttelse av våre faglige kvalifikasjoner er målet. Resultater 2009 Di kompetanse jobbet fram konkrete mål for attføringsarbeidet i Måloppnåelsen evalueres av NAV. Avdelingen har mottatt besøk av mange saksbehandlere fra NAV som har blitt orientert om Di gruppens tilbud og om attføringstiltak generelt. Det ble avviklet 3 halve fagdager hvor fokus har vært etikk samt case-diskusjoner. Avdelingen på Sem i Asker er avviklet og aktiviteten er videreutviklet og overført til Rud. Våren 2009 ble det gjennomført et prøveprosjekt i forhold til fysisk aktivitet og samarbeid med Aktiv på dagtid i regi av Bærum kommune. Flere av våre deltakere hadde stort utbytte av dette. Arbeidet føres videre i Tiltaket arbeidsrettet rehabilitering var svært aktivt våren 2009 og avdelingen jobbet tett og godt med dette fram til avtalen gikk ut Kompetanseavdelingen leverte inn 3 anbud til NAV i 2009 hvor vi har vunnet to av dem. Det har blitt jobbet aktivt med Equass i hele Arbeidet videreføres i 2010 med mål å sertifisere bedriften høsten Samarbeidet med Epilepsisykehuset har utviklet seg og dette videreutvikles i Planlagt utvikling Utvikle et tilbud om fysisk aktivitet til alle deltakere. Vi ønsker å tilby temakurs til alle deltakere innen bestemte emner, f.eks. livsstil, kosthold, etc. Deltakerpanelet dras inn i prosessen. Økt kompetanse om attføring blant alle ansatte, bl.a. planlegge fagdager for alle ansatte. Fokus på måloppnåelse knyttet til godkjenningen som arbeidsmarkedsbedrift. Økt fokus på formidling fra alle tiltak. Vinne anbud innenfor de tiltak som lyses ut av NAV. 6

7 DI grafisk DI grafisk er totalleverandør av grafiske tjenester, hvilket omfatter layout/design, trykkog kopioppdrag, skanning, stempler, visittkort, ID-kort, laminering, alle typer skilt, bildekor, profileringsplagg, samt posters til ute- og innebruk. DI grafisk er samtidig en godkjent lærlingebedrift innen visuell kommunikasjon. Målsettinger 2009 Med bakgrunn i den finanskrisen næringslivet rundt oss har opplevd har vi hatt som målsetting å opprettholde omsetningen og beholde vår posisjon som anerkjent og foretrukket totalleverandør av grafiske tjenester. Det har vært et overordnet mål at vår grafiske virksomhet samtidig skulle utvikle seg positivt innen de områder som også gir oss gode attføringsarenaer. Investeringer i nye kopi- / digitaltrykkmaskiner skulle gi oss større kapasitet og en oppgradert arena for god attføring. Foruten uteksaminering av lærlinger har avdelingen gjennom 2009 formidlet godt kvalifiserte deltakere til det ordinære arbeidslivet. Planlagt utvikling DI grafisk har igangsatt prosessen med miljøsertifisering, og har som målsetting å bli sertifisert under Svanemerket i løpet av høsten Avdelingen vil ha sterkt fokus på langsiktige kundeforhold med avtalte og forutsigbare produksjonsvolum. Det vil bli avsatt midler til skolering og faglig videreopplæring av fast ansatte. Målet har videre vært at våre grafiske oppdrag skulle være av en slik karakter at de dannet grunnlaget for meningsfull og god skolering av våre Medie Grafiker-lærlinger. Resultater 2009 DI grafisk hadde en liten salgsøkning i 2009 (+ 1 % fra 2008). Samtidig har vi styrket og posisjonert oss med installeringen av nye fremtidsrettede maskiner i kopiavdelingen. DI grafisk har beholdt posisjonen som en anerkjent og foretrukket leverandør gjennom opprettholdelsen av langvarige kundeforhold kombinert med forespørsler fra stadig nye kundegrupper. Gjennom 2009 har DI grafisk hatt 7 Medie Grafiker-lærlinger i avdelingen. 3 personer har tatt fagbrevet. 7

8 DI medisinsk DI medisinsk har bestått av avdelingene sterilproduksjon og tekstildesign, og har vært Norges eneste produsent av sterilt forbruksmateriell mot det norske helsevesen. Produkter er CE-merket etter det Medisinske Direktiv. DI tekstildesign produserer engangsprodukter og bekledning til bl.a. helsevesenet, fysikalske institutter og barnehager. I tillegg syr vi alt fra gardiner, vesker, duker, forklær med mer på spesialbestilling fra våre kunder. Det vil bli avsatt ressurser på produktutvikling og opparbeidelse av nye markedsområder slik at avdelingen igjen kan tilby omfattende og god attføringsmessig produksjon, og samtidig utvikle salgbare produkter som kan sikre nødvendig inntjening. Målsettinger 2009 Det har vært en overordnet målsetting å opprettholde avdelingen som en god arena for attføring og avklaring, kombinert med en videreutvikling av produkter og tjenester som etterspørres i markedet og som sikrer en nødvendig inntjening. Grunnet stor konkurranse og manglende inntjening i sterilproduksjonen har det vært planlagt å erstatte denne avdelingen med en utvidet produksjon av tekstil-/sømprodukter. Resultater 2009 DI medisinsk hadde totalt sett en omsetningssvikt i 2009 (- 8 % fra 2008). Avdelingen tekstildesign hadde imidlertid en god salgsøkning (+ 15 % fra 2008). Sterilproduksjonen ble som planlagt nedlagt 31. oktober, og ombygging/oppbygging av ny tekstildesign avdeling ble igangsatt. Antall attføringsplasser har som følge av omleggingen, vært noe redusert de siste to månedene av 2009 Planlagt utvikling For bedre å beskrive produksjonsaktiviteten, endres navnet fra DI medisinsk til DI tekstildesign fra Vi vil likevel fortsette salget av medisinske produkter gjennom store deler av det kommende året. 8

9 DI Kløverbakken barnehage DI Kløverbakken er en toavdelings barnehage med plass til ca 30 barn mellom 0-6 år. Opptak av barn skjer via opptakskontoret i Bærum kommune. Det faste personalet i barnehagen utgjør én styrer, 2 pedagogiske ledere og 3 barne- og ungdomsarbeidere/assistenter. Barnehagen har ca 7 tiltaksplasser. Disse kommer i tillegg til fast personale. Kvalifiserte deltakere kan tilbys å ta fagbrev i barne- og ungdomsarbeiderfaget i Kløverbakken, inkludert intern og ekstern opplæring. Målsetting 2009 DI Kløverbakken skal være en positiv læringsarena for våre deltakere. DI Kløverbakken skal være et godt sted å være for deltakerne, der målet er å gjøre dem kompetente til videre arbeid. Vår visjon er: DI Kløverbakken en del av den gode barndom. DI Kløverbakken et godt sted å være for liten og for stor. Resultater 2009 Kløverbakken har uteksaminert én lærling til Barne- og ungdomsarbeiderfaget. Kløverbakken har full dekning av pedagoger dette året. Vi har implementert rammeplanen for barnehager i vårt arbeid. DI Kløverbakken har en egen årsplan som viser hvem vi er, hva vi står for, hvilke mål vi setter oss, og hvordan vi konkret jobber for å nå våre mål. DI kantine / Lunsjbilen Lunsjbilen er et samarbeid mellom Mølla Kompetansesenter, Løxa Utvikling og DI Gruppen. Dette samarbeide var organisert som et prosjekt frem til 31. august Fra 1. september ble Lunsjbilen organisert i eget aksjeselskap Lunsjbilen A/S. Målsettinger 2009 Det har vært et mål å utvikle Lunsjbil-konseptet og samtidig etablere kantinedrift i eksterne kantiner. Gjennom dette skal det sikres en hensiktsmessig og god arena for tilrettelagt arbeidstrening, og samtidig sikre økonomisk forsvarlig drift. Resultater 2009 Lunsjbilen overtok driften av kantinen i Bærum rådhus, NAV Bærum og Rud, Sandvika, og Valler videregående skoler. Lunsjbilen har ekspandert kraftig, og det ble derfor funnet hensiktsmessig og organisere driften i et eget aksjeselskap hvor de tre eierne, Løxa utvikling, Mølla Kompetansesenter og DI Gruppen, eier hver en tredjedel av aksjene i selskapet. Lunsjbilen har også i 2009 vært en suksess for deltakere med behov for tilrettelagt arbeidstrening. De økonomiske resultatene tilsvarte ikke forventningene i 2009 og det er av den grunn blitt gjennomført en del endringer hvor bla. driften av kantinen ved Bærum rådhus ble avviklet. Planlagt utvikling Lunsjbilen A/S skal sikre en effektiv og god drift konsentrert til utviklingen av Lunsjbilen Catering, samt driften av kantinene ved de tre videregående skoler. Dette for å sikre økonomisk kontroll og utvikling av arenaen for god arbeidstrening. 9

10 DI bedriftsservice as Vårt datterselskap DI Bedriftsservice as i Asker er en bedrift som betjener offentlig virksomhet, det private næringsliv og privatpersoner. Bedriften retter seg primært mot Asker- og Bærum området, men dekker også Oslo og Drammen. Fra 1. januar 2010, blir DI Bedriftsservice innfusjonert i. Bedriften tilbyr arbeid til personer i Asker og Bærum kommuner med en restarbeidsevne, og gir en trygg og tilrettelagt arbeidsplass. Her deltar man aktivt i arbeidslivet gjennom produksjon av varer og tjenester. Målgruppen er hovedsakelig personer som har fått innvilget uføretrygd eller er i påvente av uføretrygd. DI bedriftsservice er behjelpelig med ulike oppdrag innen: Pakketjenester. DM utsendelser. Montering diverse monteringstjenester i ulike vanskelighetsgrader. Montering av elektronikk og enklere loddeoppdrag. Reparasjon av KOSS hodetelefoner. Hagearbeid klipping av plener. Målsetting 2009 DI Bedriftsservice skal sikre oppdrag som er hensiktsmessige for deltakerne og som er en samfunnsnyttig oppgave. Dette skal igjen bidra til å øke deltakeres sosiale kompetanse gjennom produksjon av varer og tjenester. Resultater 2009 Som følge av finanskrisen, fikk DI bedriftsservice i 2009 en markant tilbakegang på produksjon av fiskekasser, samt at avtalen med Bibliotekssentralen ble sagt opp. Dette gjenspeiler seg i årets resultat. Planlagt utvikling Fortsatt fokus på å videreutvikle avdelingen, både når det gjelder arbeidsoppgaver og tjenester. Det igangsettes en prosess i avdelingen, som sikrer involvering og kreativitet med fokus på å utvikle nye områder. 10

11 Årsberetning 2009 Virksomhetens art og hvor den drives er en arbeidsmarkedsbedrift (AMB) etablert med det samfunnsansvaret å bidra med å få mennesker tilbake til arbeidslivet. Bedriften tilbyr karriereveiledning og opplæring til mennesker som har behov for hjelp til å komme tilbake til det ordinære arbeidsliv. Dette skjer i nært samarbeid med NAV Arbeid. Virksomheten i 2009 har i hovedsak vært innen avklaring av arbeidsevne til ordinært arbeidsliv, veiledning og motivering på veien frem mot nytt arbeid eller videre utdanning, samt arbeidsutprøving og kvalifisering. Det gis anledning til arbeidsutprøving og kvalifisering innen kontor, salg- og markedsføring, grafisk design, ferdiggjøring av skilt og dekor, digitaltrykk og kopi, bokbinding og bokforsterkning, materialadministrasjon, lager, vaktmestertjenester, sjåfør- og budtjenester, kantine, diverse oppgaver innen produksjon av medisinsk forbruksmateriell samt barne- og ungdomsarbeid. Bedriften er en godkjent lærebedrift. For å finansiere avklarings- og kvalifiseringsoppgavene mottar bedriften tilskudd fra NAV, men er også avhengig av inntekter fra bedriftens produksjonsområder. Bedriften produserer medisinsk forbruksmateriell, herunder sterilt bandasjemateriell, engangs-bekledning og beskyttelsesartikler. Videre baserer bedriften seg på utvikling og produksjon av grafiske tjenester, herunder førtrykk, skilt og dekor, trykk, kopiering, ferdiggjøring og bokbind/bokforsterkning. Bedriften driver også Kløverbakken Barnehage. Virksomheten har i 2009 måttet avvikle bokavdelingen og medisinsk avdeling. Bedriften mistet avtalen med Bibliotekssentralen om plasting av bøker, og konkurransen i markedet på medisinske produkter gjør at vi ikke lengre var konkurransedyktig. Bedriften ligger på Rud i Bærum, med en avdeling 11 på Emma Hjorth (Kløverbakken Barnehage). I tillegg er bedriften godkjent tiltaksarrangør av APS (Arbeids Praksis i Skjermet virksomhet) med formål å avklare arbeidsevne i forhold til ordinært arbeidsliv. Bedriften eier samtlige aksjer pålydende kr i DI Bedriftsservice AS i Asker. Tage Gam har fungert som daglig leder for begge bedriftene. Fortsatt drift Årsregnskapet er bygget på forutsetning om fortsatt drift av selskapet. Forutsetningen baserer seg på at bedriftens produkter og tjenester er etterspurt, og at den har en innarbeidet posisjon i aktuelle markeder som gir gode utsikter for fortsatt drift og utvikling. Bedriften er for tiden i en omstillingsfase og gjennomfører fornyelse både i attførings- og forretningsområdet. Rettvisende oversikt over utvikling og resultat Årsresultatet i 2009 (2008) viste et overskudd på kr. 1 mill. (-2,6) og for konsernet et overskudd på kr. 0,9 mill. (-3,0 mill.). Omsetningen i 2009 (2008) var kr. 40,9 mill. (41,4 mill.) og for konsernet 46,7 mill. (46,9 mill.). Investeringer i 2009 var på kr Totalkapitalen pr var kr. 23,5 mill, og for konsernet kr 26,7 mill. Egenkapitalandelen pr var 52,7 % og for konsernet 54,6 %. Årsresultatet for 2009 er en forbedring fra underskudd på -2,6 i 2008 og forbedring fra underskudd på -4,1 i Det høye investeringsnivået i 2007 og en negativ økonomisk utvikling, har ført til at bedriften har

12 etablert en kassekreditt på kr. 2 mill., og i 1. kvartal 2008 ble det i tillegg inngått et gjeldsbrevlån på kr. 2 mill. som ble økt med ytterligere kr 0,8 mill i Som følge av dette og bedret resultat, har bedriften nå en god likviditet. Bedriften gjennomfører nå et nødvendig aktivt fornyelsesarbeid for å bedre sin kommersielle plattform og øke salget av produkter og tjenester. Styret foreslår at årsoverskuddet for 2009 på kr overføres til annen egenkapital. Arbeidsmiljø I 2009 har sykefraværet blant ordinært fast ansatte vært på 8,7 %, som er høyre enn 7,5 % i 2008 men lavere enn 10,6 % i Blant attføringsansatte var sykefraværet på 16 %, som er høyere enn 14,1 % i 2008 og lavere enn 18,5 % i Likestilling Bedriften har ved årets utløp 30 fast ansatte på ordinære vilkår, 17 kvinner og 13 menn. Styret består av 4 menn og 3 kvinner. Styreleder er en mann og daglig leder er en mann. Av bedriftens 40 AMB-ansatte (attføringsansatte) ved årets slutt var 19 kvinner og 21 menn. Styret har ikke funnet det nødvendig å iverksette spesielle tiltak med hensyn til likestilling. Rud, 25. mars 2010 For begge gruppene er det langtidsfraværet som er utfordringen. Samlet sykefravær innen arbeidsgiverperioden var på 4,4 %. Langtidsfraværet er ikke jobbrelatert. Det ble i 2009 gjennomført en arbeidsmiljøundersøkelse som ga et positivt resultat, og det er derfor usannsynlig at sykefraværet har sammenheng med arbeidsmiljøet. Bedriften har inngått avtale om inkluderende arbeidsliv. Det er styrets oppfatning at det arbeides planmessig for å redusere sykefraværet og øke den generell trivsel på arbeidsplassen. Bedriften har arbeidsmiljøutvalg. Det har vært arbeidet med spørsmål om helse, miljø og sikkerhet i overensstemmelse med forskrift om internkontroll. Det er ikke registrert personskader. Ytre miljø Bedriften driver ikke virksomhet som forurenser det ytre miljø og har følgelig ikke iverksatt spesielle tiltak på dette området. Bedriftens produksjonsavfall leveres til godkjent sorteringsanlegg, emballasjeavfallet til gjenvinning. 12 Esben Svalastog Styreleder Halvard Markussen Knut Skipperud Caroline Nergaard Bjørg K. R. Aasheim Jarle Furnes Anja Wikborg Tage Gam Adm. direktør

13 Konsernregnskap 2009 Omfattende: og DI bedriftsservice as Resultatregnskap pr Konsern Note Inntekter Salgsinntekter Attføringsinntekter Gevinst avg. dr. midler Inv.tilskudd Andre driftsinntekter Sum inntekter Driftskostnader Vareforbruk Lønn/sosiale kostnader Ordinære avskrivninger Nedskriving av driftsmidler Øvrige driftskostnader Sum driftskostnader Driftsresultat Finansinntekter og kostnader Renteinntekter Andre finanskostnader Netto finansposter Resultat før e.o. poster Ekstraordinære kostnader Årsresultat

14 Balanse pr Omfattende: og DI bedriftsservice as Konsern Eiendeler Note Anleggsmidler Varige driftsmidler Bygning Maskiner/inventar/innredning Transportmidler Sum varige driftsmidler Finansielle anleggsmidler Aksjer i datterselskap Aksjer i tilknyttet selskap Annen langsiktig fordring Sum finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler Omløpsmidler Varer Fordringer Kundefordringer Andre kortsiktige fordringer Sum fordringer Bank, post og kasse Sum omløpsmidler Eiendeler totalt

15 Balanse pr Omfattende: og DI bedriftsservice as Konsern Egenkapital og gjeld Note Egenkapital Innskutt kapital: Aksjekapital Opptjent kapital: Annen egenkapital Sum egenkapital Gjeld Avsetning for forpliktelser 8 Avsetning pensjonsforpliktelser Sum avsetn. for forpliktelser Langsiktig gjeld Gjeldsbrevlån DnB Nor Sum langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Kassekreditt Leverandørgjeld Skyldig skattetrekk og andre trekk Skyldige offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Egenkapital og gjeld totalt Rud, 31. desember mars 2010 Esben S. Svalastog Bjørg K. R. Aasheim Caroline Moen Nergaard Halvard Markussen Jarle Furnes Knut Skipperud Anja Wikborg 15 Tage Gam

16 Noter til regnskapet for 2009 Regnskapet er utarbeidet i henhold til norske regnskapsregler/-standarder. Konsolideringsprinsipper Konsernregnskapet omfatter morselskapet DI gruppen AS og datterselskapet DI Bedriftsservice AS. Konsernregnskapet utarbeides etter ensartede prinsipper, ved at datterselskapet følger de samme regnskapsprinsipper som morselskapet. Interne transaksjoner, fordringer og gjeld elimineres. Datterselskap/tilknyttet selskap Investering i datterselskapet er vurdert etter kostmetoden i selskapsregnskapet. Salgsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Klassifisering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Kundefordringer Kundefordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Varebeholdning Lager av innkjøpte varer er verdsatt til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Egentilvirkede ferdigvarer er vurdert til tilvirkningskost. Det er foretatt nedskrivning for påregnelig ukurans. Nedskrivningssats for prisfallsrisiko er 20%. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets levetid dersom de er betydelige og har levetid over 3 år. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Offentlige tilskudd Offentlige tilskudd er vist brutto i regnskapet. Omstruktureringsmidler føres til reduksjon i eiendelens anskaffelseskost (nettoføring). 16

17 Note 1 Varige driftsmidler Maskiner/ inventar Bygning Totalt Herav APS Herav AB Anskaffelseskost Tilgang i året Avgang i året Anskaffelseskost Akk. avskrivninger Bokført verdi Årets ordinære avskrivninger Nedskrivninger Maskiner/ inventar Transportmidler Konsernet Bygning Totalt Anskaffelseskost Tilgang i året Avgang i året Anskaffelseskost Akk. avskrivninger Bokført verdi Årets ordinære avskrivninger Nedskrivninger Selskapet benytter lineære avskrivninger for alle varige driftsmidler. * Bygninger og annen fast eiendom 50 år * Maskiner og inventar 3-10 år Note 2 Fordringer og gjeld Konsernet Langsiktig gjeld med forfall senere enn 5 år Sum Note 3 Konsern, tilknyttet selskap mv. har eierandel i følgende selskaper: Transportmidler Selskapsnavn Anskaffelsestidspunkkontor stemmerett Egenkapital resultat 2009 Forretnings- Eierandel/ Selskapets Selskapets DI bedriftsservice as (datter) 1988 Asker 100% Lunsjbilen as (tilknyttet selskap) 2009 Bærum 33,30% Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost i selskapsregnskapene. Det er stilt garanti for kr til fordel for datterselskapet DI bedriftsservice as. 17

18 Note 4 Mellomværende med selskap i samme konsern og tilknyttede selskap Di bedriftsservice Lunsjbilen as Fordringer Kundefordringer Kortsiktig fordring Gjeld Leverandørgjeld Kortsiktig lån Note 5 Bundne midler Av bokførte bankinnskudd utgjør kr bundne midler for morselskapet. For konsernet er beløpet kr Note 6 Varer Konsernet Lager av råvarer Lager egentilvirkede ferdigvarer Sum Note 7 Aksjekapital og aksjonærinformasjon Aksjekapitalen består av en aksjeklasse fordelt på aksjer pålydende kr har 3 aksjonærer pr Alle aksjer gir samme rett i selskapet. Oversikt over aksjonærene pr : Ordinære aksjer Eierandel Stemmedel Bærum kommune ,9 % 49,9 % Asker kommune ,8 % 20,8 % Akershus Fylkeskommune ,3 % 29,3 % Totalt antall aksjer ,0 % 100,0 % Note 8 Pensjoner Selskapet har ytelsesbasert pensjonsordning som omfatter 30 aktive ansatte og 8 pensjonister. Ordningen gir rett til definerte fremtidige ytelser. Disse er i hovedsak avhengige av antall opptjeningsår, lønnsnivå ved oppnådd pensjonsalder og størrelsen på ytelsen fra Folketrygden. Forpliktelsene er dekket gjennom et forsikringsselskap. 18

19 Forts. note 8 Konsernet Pensjonskostnader Nåverdi av årets pensjonsopptjening Rentekostnad av pensjonsforpliktelsen Avkastning på pensjonsmidler Administrasjonskostnader Estimatendringer og avvik Arbeidsgiveravgift Netto pensjonskostnad Konsernet Pensjonsforpliktelser Beregnede pensjonsforpliktelser pr Pensjonsmidl. (til markedsverdi) pr Ikke resultatført virkning av estimatavvik Arbeidsgiveravgift Netto pensjonsforpliktelse *) **) *) Overfinansiering. Beløpet er ført som annen langsiktig fordring i balansen. Selskapet har i tillegg usikrede forpliktelser for avtalefestet pensjon. Konsernet Pensjonskostnader Nåverdi av årets pensjonsopptjening Rentekostnad av pensjonsforpliktelsen Resultatført planendring Estimatendringer og avvik Arbeidsgiveravgift Netto pensjonskostnad Konsernet Pensjonsforpliktelser Beregnede pensjonsforpliktelser pr Pensjonsmidler (til markedsverdi) pr Ikke resultatført planendring Ikke resultatført estimatendring og avvik Arbeidsgiveravgift Netto pensjonsforpliktelse **) **) Netto pensjonsforpliktelse knyttet til YTP og AFP i konsernet, er kr ( ) Økonomiske forutsetninger Diskonteringsrente 5,4 % 5,8 % Forventet lønnsregulering/g-regulering 4,3 % 4,5 % Forventet avkastning på pensjonsmidler 5,7 % 6,3 % Forventet pensjonsøkning 1,4 % 2,0 % De aktuarmessige forutsetningene er basert på vanlig benyttede forutsetninger innen forsikring når det gjelder demografiske faktorer og avgang. 19

20 Note 9 Salgsinntekter Pr. virksomhetsområde Administrasjon Grafisk og bok Medisinsk Kompetanse APS Lunsjbilen Barnehagen Av salgsinntekter barnehagen utgjør: Statstilskudd Kommunalt tilskudd Sum Konsernet Geografisk fordeling Norge Eksport Sum Note 10 Offentlige tilskudd Som arbeidsmarkedsbedrift har selskapet mottatt følgende tilskudd: Konsernet Lønns- og attføringstilskudd Driftstilskudd Sum Lærekontraktene har utløst: Lærlingetilskudd Note 11 Lønnskostnader, antall ansatte, godtgjørelser m.m. Konsernet Lønnskostnader Lønninger Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Andre ytelser Sum ytelser Antall årsverk i løpet av regnskapsåret har vært

21 Godtgjørelser Daglig leder Styret Lønn Pensjonsutgifter Annen godtgjørelse Lån/sikkerhetsstillelse med mer Det er ikke inngått særskilte avtaler om bonus, sluttvederlag, opsjoner og lignende til fordel for daglig leder eller andre medlemmer av styret. Obligatorisk tjenestepensjonsforsikring Selskapet er pliktig til å ha obligatorisk tjenestepensjonsforsikring. Det er inngått avtale som oppfyller lovens krav. Forsikringen er delvis innskuddsbasert og delvis ytelsesbasert. Pensjonsforpliktelser knyttet til den ytelsesbaserte ordningen er avsatt i balansen, Ref. for øvrig note 8. Revisor Revisjonshonoraret for 2009 utgjorde for morselskapet kr For konsernet kr Herav andre attestasjonstjenester kr samt regnskapsmessig bistand kr Note 12 Leieavtaler Innenfor bedriftens grafiske virksomhet, er det inngått følgende leasingavtaler på produksjonsmaskiner: Maskintype Avtale utgår Årlig leie BizHub Pro BizHub Pro C 6501 og C Note 13 Egenkapital Aksjekapital Annen egenkapital Sum egenkapital Egenkapital Årets resultat Egenkapital Tilskudd til APS- og AB-virksomhetene gis i form av øremerkede tilskudd. Virksomhetens andel av egenkapitalen utgjør kr for APS og kr for AB. Note 14 Andre kortsiktige fordringer Til gode mva Forskuddsbetalt kopiavgift Forskuddsbetalt husleie Lærlingetilskudd Krav offentlige tilskudd Forskuddsbetalte pensjonsforsikringer Fordringer på ansatte Andre forskuddsbetalte kostnader Andre kortsiktige fordringer

22 Kontantstrømoppstilling (indirekte modell) Konsern Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Resultat Ekstraordinær ettergivelse av lån Nedskrivning anleggsmidler Ordinære avskrivninger Endring i varelager Endring i kundefordringer Endring i leverandørgjeld Forskjell mellom kostnadsført pensjon og inn-/utbetalinger i pensjonsordninger Effekt av valutakursendringer Poster klassifisert som investerings- eller finansieringsaktiviteter Endring i andre tidsavgrensningsposter Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter Utbetalinger ved kjøp av aksjer og andeler i andre foretak Innbetalinger ved salg av varige driftsmidler Innbetalinger ved tilskudd av varige driftsmidler Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Innbetalinger ved opptak av ny langsiktig gjeld Innbetalinger ved opptak av ny kortsiktig gjeld Utbetalinger ved nedbetaling av langsiktig gjeld Utbetalinger ved nedbetaling av kortsiktig gjeld Netto endring kassekreditt Utbetalinger av renter Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter Netto endring i kontanter og kontantekvivalenter Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens begynnelse Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens slutt Tilleggsopplysninger Kontanter og kontantekvivalenter består av kasse, bank, skattetrekkskonto, Skattetrekkskonto utgjør kr , for konsernet kr

23

24 Attføringsarbeidet ved for 2009 NAV-reformen påvirker attføringsarbeidet i DI gruppen. I 2009 har dette vært todelt. Nav Asker er et godt utviklet NAV-kontor. Bærum ble NAV-kontor våren Det betyr at våre nærmeste lokalkontor har forskjellige innfallsvinkler og forskjellige utfordringer. Det er viktig å opprettholde tett og god dialog med NAV lokalt. Det er opprettet god dialog med NAV Oslo på fylkesnivå og NAV Akershus. Vi ønsker å levere etter bestilling, og jobber for at det skal være mulig å etterprøve vårt arbeid i forhold til det. For 2009 var DI gruppen tildelt plasser innenfor følgende tiltak: Avklaring: 28 plasser Arbeidspraksis i skjermet virksomhet (APS): 50 plasser Kvalifisering: 32 plasser Arbeid med bistand: 48 plasser Tilrettelagt arbeid: 15 plasser Deltakere 2009 tyder på at arbeidsmarkedet og deltakerne som søkes inn til oss endrer seg. Folk har komplekse og mer sammensatte utfordringer enn før. Det er en økning i antallet med til dels alvorlige psykiske diagnoser, og også en økning i forhold til rusproblematikk. Kvalifisering Fagopplæringen i DI gruppen omfattet i 2009 kontorfaget, mediagrafikerfaget, bokbinderfaget samt barne- og ungdomsarbeiderfaget. Vi har i 2009 hatt 15 lærlinger innenfor disse fagene. I 2009 har det vært utfordrende å få fylt plassene i tiltaket kvalifisering i AMB. Dette skyldes i hovedsak at potensielle deltakere har større helsemessige utfordringer og dermed er mindre stabile noe som gjør at tiltaket er vanskelig å benytte. 24

25 Tiltak som gis i arbeidsmarkedsbedrift (AMB) Tall oppgitt med ( ) er tall fra 2008 Rammetall AMB 2009 Avklaring Kvalifisering Tilrettelagt Totalt Antall godkjente plasser (årsverk) pr Faktisk antall plasser (årsverk) pr (22) 24 (34) 16 (18) 61 (74) Dette er de tiltaksplassene DI Gruppen får tildelt fast hvert år fra NAV over statsbudsjettet. Plassene fylles opp med årsverk-utregning. Gjennomstrømning AMB 2009 Avklaring Kvalifisering Tilrettelagt Totalt Antall tiltaksansatte pr (13) 34 (37) 18 (24) 74 ( 74) + inntak i AMB i løpet av året 101 (114) 8 (18) 0 ( 0) 109 (132) - personer sluttet i AMB i løpet av året 102 (105) 18 (21) 2 ( 6) 122 (132) Antall tiltaksansatte pr (22) 24 (34) 16 (18) 61 (74) Antall tiltaksdeltakere sluttet, fordelt på sluttårsak Avklaring Kvalifisering Tilrettelagt Totalt Ordinært arbeid uten bruk av lønnstilskudd 2 (2) 4 (8) 0 (0) 6 (10) Ordinært arbeid med lønnstilskudd 0 (0) 1 (1) 0 (0) 1 (1) Kombinasjon arbeid/trygd 1 (0) 0 (2) 0 (0) 1 (2) Utdanning dekket av NAV 7 (2) 0 (1) 0 (0) 7 (3) Tiltaket arbeidspraksis 4 (0) 0 (0) 0 (0) 4 (0) Kvalifisering AMB 3 (9) 0 (0) 0 (0) 3 (9) Tilrettelagt 0 (0) 0 (6) 0 (0) 0 (0) AB 5 (11) 3 (1) 0 (0) 8 (12) APS 35 (44) 0 (1) 0 (0) 35 (45) Annet, aktive løsninger 15 (13) 7 (3) 0 (0) 22 (16) Sum aktiv attføring 72 (81) 15 (17) 0 (0) 87 (98) Sosial/medisinsk rehabilitering 12 (14) 1 (1) 1 (1) 14 (16) Søkt/fått uførepensjon 5 (3) 2 (3) 1 (4) 8 (10) Flyttet/Alderspensjon 1 (1) 0 (0) 0 (1) 1 (2) Annet, ingen aktiv løsning 12 (6) 0 (0) 0 (0) 12 (6) Totalt 102 (105) 18 (21) 2 (6) 122 (132) Det er en tendens til at mange deltakere går fra avklaring til APS. Dette kan forklares med at stadig flere trenger mer tid for å kunne få en god kartlegging på grunn av komplekse helseutfordringer. 25

26 APS (arbeidspraksis i skjermet virksomhet) DI I tiltaket APS har vi 50 plasser. Varigheten på tiltaket er inntil 12 mndr. med mulighet til forlengelse inntil 24 mndr. Gjennomsnittlig oppholdstid var i 2009, 7 mndr. For de som har sluttet til arbeid, var gjennomsnittlig oppholdstid 12 mndr. Henvisning til APS Antall godkjente plasser pr Faktisk antall plasser pr Tall oppgitt med ( ) er tall fra 2008 Gjennomstrømning i APS Antall deltakere pr (35) Antall deltakere begynt i løpet av året 73 (72) Antall deltakere sluttet i løpet av året 68 (60) Antall deltakere pr (47) Deltakere sluttet i APS fordelt etter sluttårsak Antall Ordinært arbeid, u/lønnstilskudd 5 (5) Ordinært arbeid, m/lønnstilskudd 1 (0) Utdanning dekket av NAV 6 (4) Tiltaket arbeidspraksis 0 (4) Avklaring 0 (0) Kvalifisering 5 (7) Arbeid med bistand 9 (7) APS 0 (1) Annet, aktive løsninger 4 (4) Sum aktiv attføring 30 (32) Medisinsk/sosial rehabilitering 10 (11) Søkt/fått uførepensjon 25 (11) Annet, ingen aktive løsninger 3 (6) Totalt 68 (60) AB (Arbeid med bistand) Arbeid med bistand skal gi hensiktsmessig og nødvendig bistand med sikte på integrering av yrkeshemmede i ordinært arbeidsliv. Målgruppen er primært arbeidssøkere som har fått innvilget yrkesrettet attføring på medisinsk grunnlag. Henvisning til AB Antall godkjente plasser Faktisk antall plasser Gjennomstrømning i AB Antall deltakere pr (46) Antall deltakere begynt i løpet av året 25 (38) Antall deltakere sluttet i løpet av året 32 (36) Antall deltakere pr (48) I løpet av 2009 har 10 (merket med *) av totalt 32 personer pr fått arbeid. Dvs. en formidlingsprosent på % av deltakerne som sluttet, gikk til andre aktive løsninger, mens 25 % gikk til sykdom/rehabilitering/ uføretrygd. Deltakere sluttet i AB fordelt etter sluttårsak Antall Ordinært arbeid u/lønnstilskudd * 5 (12) Ordinært arbeid m/lønnstilskud * 0 (1) Kombinasjonen arbeid/trygd * 5 (1) Utdanning dekket av NAV 5 (4) Avklaring i AMB 1 (0) Annet, aktive løsninger 6 (8) Kvalifisering i AMB 1 (0) Sum aktiv attføring 23 (26) Medisinsk/sosial rehabilitering 2 (2) Søkt/fått uførepensjon 6 (7) Flyttet 0 (1) Annet/ingen aktive løsninger 1 (0) Totalt 32 (36) Varighet i AB for de som sluttet i løpet året Inntil 2 mndr. 1 (2) Over 2 inntil 8 mndr. 8 (5) Over 8 inntil 24 mndr. 20 (21) Over 24 inntil 36 mndr. 2 (6) Gjennomsnittlig opphold i tiltaket 14 (17) 26

27 Funksjonsvurdering DI gruppen som attføringsbedrift er godkjent for å gjennomføre funksjonsvurderinger for ansatte i IAbedrifter. Dette skjer i regi av Arbeidslivssenteret. I 2009 gjennomførte vi 8 (5) funksjonsvurderinger, 7 av ansatte i Bærum kommune og av 1 ansatt i Asker kommune. Karriereveiledning DI gruppen leverer karriereveiledning til ansatte i Bærum kommune i regi av HMS-avdelingen. 3 (4) personer fikk dette tilbudet i Arbeidsrettet rehabilitering I 2009 hadde DI gruppen 23 personer til arbeidsrettet rehabilitering. Epilepsi Samarbeidet med Statens senter for epilepsi utviklet seg gradvis i I løpet av året hadde DI gruppen 15 personer gjennom arbeidsrehabiliteringsopplegget som er utarbeidet. Antallet økte mest på slutten av året og det er forventet økning og raskere gjennomstrømming i

28 . Hovedkontor Besøksadresse: Baker Østbys vei 10, 1351 Rud Postadresse: Postboks 128, 1309 Rud Sentralbord: Telefax: