Aure kommune. Budsjett 2015

Transkript

1 Aure kommune Arkiv: 150 Arkivsaksnr: 2014/ Saksbehandler: Olav Eines Samlet saksframstilling Utvalg Utvalgssak Møtedato Hovedutvalg for kommuneutvikling 115/ Hovedutvalg for helse og oppvekst 18/ Formannskap 68/ Formannskap 70/ Budsjett 2015 Vedlegg som egne dokument: Rådmannens forslag til budsjett 2015 og økonomiplan (Eget dokument/hefte) Enhetenes budsjettinnspill vedleggshefte (Eget dokument/hefte) Utrykte saksvedlegg: o Søknad datert fra Landbruk Nordvest om kommunalt tilskudd på kr for o Søknad datert fra Toppidrettsveka om støtte på kr til arrangementet i Saksopplysninger I samsvar med kommuneloven og kommunens økonomireglement legger rådmannen fram forslag til årsbudsjett for Samtidig legges det fram framskrevet konsekvenser av budsjettforslaget inn i perioden Som en kommer tilbake til nedenfor legges det ikke opp til behandling/rullering av økonomiplan for perioden i denne omgang. Beslutningsgrunnlaget for behandlingen av budsjettet samt rådmannens forslag går fram av vedlagte dokumenter. Forslaget til årsbudsjett med framskrevne tall fram til 2018 ble lagt fram og presentert i åpent orienteringsmøte 10. november. Det er videre sendt de folkevalgte elektronisk, og lagt ut på kommunens hjemmeside. Ønskes i tillegg dokumentene som papirversjon kan en henvende seg servicekontoret. Behandlingen av budsjettforslaget starter med at det forelegges kommunens råd og utvalg til uttalelse. Deretter er det formannskapet som har ansvar for å legge fram et budsjettforslag i balanse til kommunestyret. Formannskapets forslag skal så ligge ute til alminnelig ettersyn i to uker fram til kommunestyret skal vedta budsjettet for 2015 i møte 16. desember. Årsbudsjett Kommunelovens (kl.) 45 slår fast at kommunestyret innen årets utgang skal vedta budsjett for det kommende kalenderår. Årsbudsjettet skal være realistisk, i balanse, og skal være inndelt i en

2 driftsdel og en investeringsdel. Et vedtatt årsbudsjett er bindende i den forstand at det bevilges penger til drifta. Økonomiplan Økonomiplana er retningsgivende, har et fireårig perspektiv, og skal rulleres hvert år (kl. 44). Den danner grunnlag for kommunens øvrige planleggingsvirksomhet. Kommunestyrets vedtak om økonomiplan betyr ikke at administrasjonen og folkevalgte organer er forhindret fra å kunne beskjeftige seg med andre planleggingsoppgaver i perioden. Dersom forutsetningene endres slik de ofte gjør kan det føre til omprioriteringer og/eller utsettelse av tiltak. Dette bør gjerne gjøres ved den årlige rullering av økonomiplanen. Mange kommuner deriblant Aure praktiserer å behandle økonomiplan og årsbudsjett parallelt, med vedtak i kommunestyret i desember. Som redegjort for nedenfor og i budsjettheftet foreslår rådmannen at behandlingen av økonomiplana denne gang utsettes, og tas opp til behandling etter at struktursaken har blitt behandlet. Budsjettdokumentets oppbygging Budsjett og økonomiplana består av to dokumenter o Rådmannens forslag til budsjett 2015 samt framskriving for perioden fram til o Vedleggshefte enhetenes budsjettinnspill. Det første dokumentet omfatter rådmannens forslag til budsjett med kommunenes mål og visjoner, gjennomgang av sentrale økonomiske forutsetninger og kommunens økonomiske rammebetingelser, investeringer, samt rådmannens prioriteringer med innstilling til vedtak. Vedleggsheftet består av enhetenes bidrag og innspill til budsjett og økonomiplan, med oversikt over enhetenes utfordringer, utviklingstiltak, samt øvrig informasjon om tjenestene. Enhetene er også bedt om å synliggjøre ønsker og behov for aktivitetsøkning (plusstiltak), og innsparingstiltak (minustiltak), samt beskrive konsekvensene. Vurdering Utgangspunktet for arbeidet med budsjett og økonomiplan for har ikke vært den aller enkleste da kommunens økonomiske situasjon er anstrengt. Dette har sammenheng med at utgiftene vokser betydelig i årene framover, mens inntektene ikke en gang dekker forventet prisog lønnsstigning. Utgiftsveksten skyldes først og fremst at Aure kommune de senere år har gjennomført en ambisiøs investeringsplan, investert tungt og har pådratt seg en betydelig lånegjeld. Dette fører til at renter og avdrag er beregnet å øke med nesten 9 mill kroner fra 2014 til Derved legger renter og avdrag beslag på ca 10 % av kommunens frie inntekter. Utfordringen en derved sto foran for å få budsjettet for 2015 i balanse var å dekke inn økte kostnader og færre inntekter på rundt 7 mill kroner, stigende til 12 mill kroner fom I dette ligger også akkumulert underskudd/underdekning en har med seg fra dagens økonomiplan. For å klare dette har rådmannen sett seg nødt til å foreslå kutt i tjenestenes driftsrammer med brutto vel 7 mill kroner (jfr kap 7.4 og tabell 25 i budsjettheftet). I kuttforslagene ligger også inndragning av ca 7 årsverk, noe som fortrinnsvis tenkes gjennomført gjennom ledighet i stillinger. Som det går fram av tabellen nedenfor vil rådmannens forslag til driftsbudsjett for tjenesteenhetene føre til at tjenesteenhetenes netto budsjettrammer øke med 2,8 mill kroner i forhold til revidert budsjett for I prosent er dette en økning på kun 1,2 %. Tatt i betraktning at pris- og lønnsvekst i perioden er beregnet til 3,0 % betyr det netto reduksjon i tjenesteenhetenes rammer.

3 Dersom en i stedet tar utgangspunkt i framskrevet (konsekvensjustert) 2014-budsjett viser beregningene at tjenesteenhetene i 2015 ville hatt behov for en netto budsjettramme på 244,8 mill kroner for å opprettholde driften på samme nivå som i (Se kap i budsjettheftet). Mesteparten av økningen henger sammen med at lønnsoppgjøret i 2014 ble dyrere enn antatt. Når i tillegg kapitalkostnadene øker betydelig, samtidig som inntektene ikke en gang dekker forventet pris- og lønnsøkning, står en overfor en situasjon der en har et misforhold mellom inntekter og utgifter på 7 mill kroner i 2015 stigende til 12 mill kroner de øvrige år i økonomiplanperioden. For å skaffe balanse i budsjettet har rådmannen sett seg nødt til å foreslå kutt i enhetenes driftsrammer med netto vel 7 mill kroner i I dette ligger også en inndragning av ca 7 årsverk, noe som fortrinnsvis tenkes gjennomført gjennom ledighet i stillinger. Tabellen nedenfor viser endring i enhetenes netto driftsrammer fra 2014 til 2015 Tjenesteenhet Rev. Bud. Forslag bud Nto. endring Endring i % Sentral ledelse/fellesfunksjoner ,3 Skole ,1 Barnehage ,1 Hjemmetjeneste ,1 Habilitering og demens ,2 Sykehjem ,4 Helse og familie ,2 NAV ,9 Kultur ,0 Plan, næring, byggesak, oppmåling, miljø ,6 FDV Eiendom ,9 FDV Kommunalteknikk ,9 Lønnsreguleringspost ,0 Justert nettoramme enhetene ,2 Selv etter de foreslåtte kutt-tiltakene mangler det fortsatt ca 4 mill kroner årlig på å bringe økonomiplana i balanse (budsjettheftet kap 7.4, tabell 25). For å bidra til mer bærekraftig og langsiktige løsninger på budsjettutfordringene har kommunestyret bestilt en utredning om mulige strukturasjonaliseringstiltak. Utredningen foreligger, men har ennå ikke blitt politisk behandlet. Rådmannen ser det da slik at det ikke vil være riktig om administrasjonen begynner å forskottere på de tiltak som der er foreslått, så lenge saken ennå ikke er politisk behandlet. På denne bakgrunn legger rådmannen nå fram et forslag til årsbudsjett for 2015, og foreslår at en kommer tilbake til behandling av økonomiplan for kommende periode etter at struktursaken har vært behandlet. Budsjettforslaget legger opp til at de investeringsprosjektene som er under utførelse, så som omsorgsboligene på Aure, to barnehager og kommunalt vann til Lesundområdet, gjøres ferdig 1 Tilskudd til samhandlingsreformen har tom 2014 blitt ført her på samlepost. Siden samhandlingsreformen avvikes fom 2015 er det trukket ut 4,278 mill kr i 2014 av budsjettramma til Helse familie for å gjøre tallene mer sammenlignbare. For øvrig er integreringstilskuddet, som også inntektsføres her, beregnet å øke mye i 2015, jfr. Vedlegg 2, budsjettskjema 1 B, i budsjettheftet.

4 og avsluttes i Forslaget til investeringsbudsjett er derved på 126 mill kroner, og fører til at lånegjelden øker til 331 mill kroner ved årsskiftet 2015/2016. Lånegjelden pr innbygger blir derved på kr , noe som er svært høyt i landssammenheng. Under henvisning til sakens dokumenter legger rådmannen fram forslag til budsjett for 2015 idet formannskapet innbys til å legge saken fram for kommunestyret med slik innstilling som fremgår nedenfor. Rådmannens innstilling 1 Skattevedtak 2015 a. Ved beregning av inntekts- og formuesskatt skal høyeste tillatte skattesats legges til grunn. b. Marginalavsetningen settes til 11 %. c. I medhold av eiendomsskattelovens 3 første ledd bokstav c videreføres utskriving av eiendomsskatt på verker og bruk i hht. gjeldende skattetakstvedtekter. d. Eiendomsskatt utskrives med kr 7,- for hvert kr 1.000,- av eiendommens takstverdi, jfr eiendomsskattelovens 11 første ledd. e. Eiendomsskatten skal betales i to terminer jfr. eiendomsskattelovens 25 første ledd, hhv.15. april og 15. oktober i skatteåret. f. Ved taksering og utskriving av eiendomsskatt benytter kommunen tidligere vedtatte skattevedtekter. 2. Budsjettvedtak 2015 a. Rådmannens forslag til driftsbudsjett med nettorammer for enhetene vedtas slik det går fram av det spesifiserte oppsett i vedlegg 1 (budsjettskjema 1 A) og vedlegg 2 (budsjettskjema 1 B) i budsjettdokumentet. b. Investeringsbudsjett med finansiering vedtas slik det går fram av vedlegg 3 i budsjettdokumentet. c. Rådmannen gis fullmakt til å ta opp lån i hht. økonomireglementet og startlån til videreutlån i Husbanken på inntil 2 mill kroner. Rådmannen gis videre fullmakt til å gjennomføre refinansiering av lån. 3. Økonomiplan I påvente av behandling av tjenestestruktursaken utsettes behandling av økonomiplan for perioden Det foresettes at vedtak om økonomiplan er gjort i tide før budsjettarbeidet for 2016 starter. Behandling i Hovedutvalg for kommuneutvikling Vedtak 1 Skattevedtak 2015 a. Ved beregning av inntekts- og formuesskatt skal høyeste tillatte skattesats legges til grunn. b. Marginalavsetningen settes til 11 %.

5 c. I medhold av eiendomsskattelovens 3 første ledd bokstav c videreføres utskriving av eiendomsskatt på verker og bruk i hht. gjeldende skattetakstvedtekter. d. Eiendomsskatt utskrives med kr 7,- for hvert kr 1.000,- av eiendommens takstverdi, jfr eiendomsskattelovens 11 første ledd. e. Eiendomsskatten skal betales i to terminer jfr. eiendomsskattelovens 25 første ledd, hhv.15. april og 15. oktober i skatteåret. f. Ved taksering og utskriving av eiendomsskatt benytter kommunen tidligere vedtatte skattevedtekter. 2 Budsjettvedtak 2015 a. Rådmannens forslag til driftsbudsjett med nettorammer for enhetene vedtas slik det går fram av det spesifiserte oppsett i vedlegg 1 (budsjettskjema 1 A) og vedlegg 2 (budsjettskjema 1 B) i budsjettdokumentet. b. Investeringsbudsjett med finansiering vedtas slik det går fram av vedlegg 3 i budsjettdokumentet. c. Rådmannen gis fullmakt til å ta opp lån i hht. økonomireglementet og startlån til videreutlån i Husbanken på inntil 2 mill kroner. Rådmannen gis videre fullmakt til å gjennomføre refinansiering av lån. d. Hovedutvalg for kommuneutvikling er bekymra over prioriteringene i Rådmannens forslag til investeringsbudsjett. Vi tenker da spesielt på at det er avsatt kr ,- til utløsing av Taftøy næringspark, samtidig som det blant annet mangler midler til - Brannbil(er) - Vedlikehold av kommunale eiendommer (forslag kr ,- kontra behov på kr ,- - Trafikktryggingstiltak - Økt tilskudd til lag og foreninger 3 Økonomiplan I påvente av behandling av tjenestestruktursaken utsettes behandling av økonomiplan for perioden Det foresettes at vedtak om økonomiplan er gjort i tide før budsjettarbeidet for 2016 starter. Behandling i Hovedutvalg for helse og oppvekst Enhetslederne Eva Berg, Gunn Haugseth, Benedicte Nyborg, Eva Alsvik, Kari Goa og Lene Sletta orienterte under møtet. Følgende innspill lagt fram som nytt punkt 2 d ble fremmet av utvalget under møtet: Hjemmetjenesten: Investering, Kr ,- til nye trygghetsalarmer med overspenningsvern og nøkkelbokser Helse og familie: 40 % øka driftstilskudd for fysioterapi Habilitering og demensomsorg: Skjerme kutt: 20% Aure dagsenter kr ,- Sykehjem: - Bekymra for om kr i kutt på ekstrahjelpbudsjettet er realistisk og forvarlig?

6 - Generelt bekymra for driftsnivået i forhold til stadig økende pleiebehov Barnehage: Viktig at innsparinger ikke går ut over tidlig innsats/forebygging som kan redusere framtidige problem. Skole: Ta inn igjen 50% stilling på ABUS Innspill fremmet under møtet ble enstemmig vedtatt. Vedtak 1 Skattevedtak 2015 a. Ved beregning av inntekts- og formuesskatt skal høyeste tillatte skattesats legges til grunn. b. Marginalavsetningen settes til 11 %. c. I medhold av eiendomsskattelovens 3 første ledd bokstav c videreføres utskriving av eiendomsskatt på verker og bruk i hht. gjeldende skattetakstvedtekter. d. Eiendomsskatt utskrives med kr 7,- for hvert kr 1.000,- av eiendommens takstverdi, jfr eiendomsskattelovens 11 første ledd. e. Eiendomsskatten skal betales i to terminer jfr. eiendomsskattelovens 25 første ledd, hhv.15. april og 15. oktober i skatteåret. f. Ved taksering og utskriving av eiendomsskatt benytter kommunen tidligere vedtatte skattevedtekter. 2 Budsjettvedtak 2015 a. Rådmannens forslag til driftsbudsjett med nettorammer for enhetene vedtas slik det går fram av det spesifiserte oppsett i vedlegg 1 (budsjettskjema 1 A) og vedlegg 2 (budsjettskjema 1 B) i budsjettdokumentet. b. Investeringsbudsjett med finansiering vedtas slik det går fram av vedlegg 3 i budsjettdokumentet. c. Rådmannen gis fullmakt til å ta opp lån i hht. økonomireglementet og startlån til videreutlån i Husbanken på inntil 2 mill kroner. Rådmannen gis videre fullmakt til å gjennomføre refinansiering av lån. d. Hjemmetjenesten: Investering, Kr ,- til nye trygghetsalarmer med overspenningsvern og nøkkelbokser Helse og familie: 40 % øka driftstilskudd for fysioterapi Habilitering og demensomsorg: Skjerme kutt: 20% Aure dagsenter kr ,- Sykehjem: - Bekymra for om kr i kutt på ekstrahjelpbudsjettet er realistisk og forvarlig? - Generelt bekymra for driftsnivået i forhold til stadig økende pleiebehov Barnehage: Viktig at innsparinger ikke går ut over tidlig innsats/forebygging som kan redusere framtidige problem. Skole: Ta inn igjen 50% stilling på ABUS Innspill fremmet under møtet ble enstemmig vedtatt.

7 3 Økonomiplan I påvente av behandling av tjenestestruktursaken utsettes behandling av økonomiplan for perioden Det foresettes at vedtak om økonomiplan er gjort i tide før budsjettarbeidet for 2016 starter. Behandling i Formannskap Formannskapet drøftet rådmannens innstilling og innstillinger fra KOMUTV og HEOP, i denne omgang på et generelt grunnlag. Varaordfører Bjørn Oldervik (Ap) fremmet følgende forslag: 1. For bevilger Aure kommune kr ,- hvert år, til sammen kr. 1,5 mill til gjennomføring av Toppidrettsveka i Aure kommune. 2. Det settes samtidig av kr ,- i samme periode til tiltak som primært skal markedsføre og fremme kommunens interesser i samme periode i forbindelse med Toppidrettsveka. 3. Beløpet dekkes over kommunens disposisjonsfond. Varaordfører Bjørn Oldervik (Ap) fremmet følgende forslag: 1. Asfaltprogrammet for kommunale veier styrkes med kr ,- pr år i En ber om at det i størst mulig grad tenkes hele veistrekninger når planer legges. 2. Driftsbudsjettet reduseres med kapitalkostnadene som investeringen medfører. De fremlagte forslag vedlegges protokollen uten realitetsbehandling i denne omgang. Vedtak Realitetsbehandling utsettes til neste møte. Behandling i Formannskap Økonomisjef Peder Hønsvik orienterte. Seniorrådgiver Olav Eines deltok også under denne gjennomgang. 1. Forslag fra AP/SP: a) Kontormessig justering av eiendomsskatt 2018 med kr. 2,5 mill. b) Utbytte NEAS fra 2015, kr ,-. 2. Omforent forslag: Lærlingeplasser for 2015, kr ,-. Fra og med 2016, kr ,-. 3. Omforent forslag: Redusert rente og avdragsutgifter. Prosjekt Taftøyan industriområde tas ut. Renteutgifter kr ,- / avdragsutgifter kr ,-.

8 4. Omforent forslag: Vei Bioparken, 2016: renter kr ,- / avdrag kr , : renter kr ,- / avdrag kr Repr. Leif Gunnar Buhaug (H) deltok ikke under forslag 4 (inhabil). 5. Forslag Aure Venstre: Redusert kutt ABUS, stillingsressurs, kr ,- (ca. 20% stilling). 6. Omforent forslag: Stilling - dagsenteret (Jf. kuttforslag i rådmannens innstilling). 20 % stilling tas inn fra 2015 med kr ,-. Dekkes av økt øremerket tilskudd ressurskrevende brukere. 7. Forslag fra Aure Venstre v/erik Vullum: Ekstrahjelp enhet sykehjem. Oppføres med kr ,- fra Varaordfører Bjørn Oldervik (Ap) fremmet følgende forslag: a) For bevilger Aure kommune kr ,- hvert år, til sammen kr. 1,5 mill til gjennomføring av Toppidrettsveka i Aure kommune. b) I tillegg avsettes kr ,- i 2015, kr ,- for 2016 og kr ,- for 2017 til profilerigsarbeid i kommunen. Beløpene dekkes over kommunens disposisjonsfond. 9. Repr. Leif Gunnar Buhaug (H) fremmet følgende forslag: a) Aure kommune bevilger kr for 2015 til NorwayEvents. b) Tilskudd til å markedsføre og fremme kommunens interesser. Settes etter nærmere drøftinger med næringsliv og NorwayEvents. 10. Repr. Lars Dromnes fremmet på vegne av Aure Senterparti følgende forslag, (alternativt pkt. a til 8 og 9 a): For bevilger Aure kommune kr ,- hvert år, til gjennomføring av Toppidrettsveka i Aure kommune. 11. Repr. Lars Dromnes (Sp) og Hanne Berit Brekken (Ap) fremmet følgende forslag: Bygdebokprosjektet tas ut av budsjettet. 12. Omforent forslag: Tilskudd lag og foreninger styrkes med kr , Omforent forslag: Tilskudd Landbruk Nordvest med kr ,- i Forslag fra FRP v/magne Vaag: Etablering av frivillighetssentral, kr ,- avsettes for For 2016 avsettes kr ,- og for 2017 avsettes , Omforent forslag: Trafikksikkerhetstiltak, kr ,- i Kr ,- de neste 3 årene.

9 16. Omforent forslag: Flyktningebil, kr , Omforent forslag Høgskolesenteret i Kristiansund (ingeniørutdanning), oppføres med kr ,- pr. år i 3 år. 18. Varaordfører Bjørn Oldervik (Ap) fremmet følgende forslag: a) Asfaltprogrammet for kommunale veier styrkes med kr ,- pr år i En ber om at det i størst mulig grad tenkes hele veistrekninger når planer legges. b) Driftsbudsjettet reduseres med kapitalkostnadene som investeringen medfører. 19. Forslag fra Høyre og Venstre: Tilskudd til etablering avvikles (nyetablerere). A. Oversendelsesforslag, Aure Senterparti: I forbindelse med forslag om salg av Nordheim skole, bes administrasjonen om å utrede muligheter og kostnader ved å omgjøre kontorlokaler i 2. etasje av tidligere Tustna kommunehus til nye lokaler tilpasset danseundervisning i kulturskolesammenheng. B. Oversendelsesforslag fra Aure Arbeiderparti v/bjørn Oldervik: Vi har merket oss at det ofte finnes mye søppel og skrot langs veikantene i kommunen og særlig ved konteinere for hytterenovasjon. Mange ønsker at Aure skal bli en attraktiv reiselivskommune. Da er det viktig å fremstå som miljømessig førsteklasses. Også for de som ønsker å etablere seg fast her, og for oss som allerede bor her er det viktig. Aure Arbeiderparti ønsker derfor å få utredet følgende: 1) Fri leveranse av alt skrot og søppel på miljøstasjonene. 2) Oppretting av gjenbrukstorg i tilknytning til miljøstasjonene. (Fretex-konteinere, m.m.) 3) Utvida åpningstider Utgiftene må dekkes inn gjennom renovasjonsgebyrene. Derfor ber vi om å få presentert en modell for ovenstående der de økte gebyrene er estimert. Svar bør foreligge innen første halvår C. Oversendelsesforslag fra Aure Venstre v/erik Vullum: 1. For å redusere veksten i kapitalkostnadene er det nødvendig å øke kommunens bruk av egenkapital. Det bes lagt fram egen sak om retningsgivende handlingsregel for investeringer. 2. Det blir stilt krav om framlegging av årsmeldingar og rekneskap for alle organisasjonar/selskap som mottek støtte over kr ,- pr år. Dette for at kommenen skal kunne evalera effekten av dei tilskota som blir gjeve. Votering: Forslag nr. 1: Enstemmig Forslag nr. 2: Enstemmig Forslag nr. 3: Enstemmig Forslag nr. 4: Enstemmig Forslag nr. 5: 3 stemmer mot 3 stemmer (vedtatt med ordførers dobbeltstemme)

10 Forslag nr. 6: Enstemmig Forslag nr. 7: 3 stemmer mot 3 stemmer (vedtatt med ordførers dobbeltstemme) Forslag nr. 8a: Forkastet med 4 stemmer mot 2 stemmer Forslag nr. 8b: Forkastet med 4 stemmer mot 2 stemmer Alternativ votering mellom; Forslag nr. 9a og 10): Forslag nr. 9a ble vedtatt med 5 stemmer. 1 stemme ble gitt for forslag nr. 10. Forslag nr. 11: Forkastet med 4 stemmer mot 2 stemmer Forslag nr. 12: Enstemmig vedtatt Forslag nr. 13: Enstemmig vedtatt Forslag nr. 14: Forkastet med 4 stemmer mot 2 stemmer Forslag nr. 15: Enstemmig vedtatt Forslag nr. 16: Enstemmig vedtatt. Forslag nr. 17: Enstemmig vedtatt Forslag nr. 18: Enstemmig vedtatt Forslag nr. 19: Forkastet med 4 stemmer mot 2 stemmer Oversendelsesforslag A - C vedlegges protokollen. Formannskapets forslag til endringer i driftsbudsjettet for Tabell - Endringer i driftsbudsjettet Tekst Beløp Beløp Beløp Beløp stk lærlinger Tilskudd til høyskolesenteret i Kristiansund Reduserte kutt ABUS % stilling dagsenteret (dekkes ved bruk av økt statstilskudd) Ekstrahjelp sykehjem Reduserte kutt kultur (tilskudd lag og foreninger) Tilskudd Norway Events Tilskudd landbruk Nordvest Veiløsning bioparken (rente- og avdragsutgifter) Brutto driftsutgifter Taftøy næringspark (reduserte rente- og avdragsutgifter) Bruk av disposisjonsfond (tilskudd Norway Events) Økt tilskudd ressurskrevende brukere Utbytte NEAS Kontormessig justering av eiendomsskatten Brutto driftsinntekter Sum netto virkning Tabell - Endringer i investeringsregnskapet FINANSIERING Bruk av Tilskudd/ MVA- Bruk av TILTAK 2015 BELØP lån refusjoner komp. avsetninger Trafikktryggingstiltak Flyktningebil Trygghetsalarmer Asfaltering Sum investeringer

11 FINANSIERING Bruk av Tilskudd/ MVA- Bruk av TILTAK 2016 BELØP lån refusjoner komp. avsetninger Trafikktryggingstiltak Oppgradering vei - Tjeldbergodden biopark Asfaltering Sum investeringer FINANSIERING Bruk av Tilskudd/ MVA- Bruk av TILTAK 2017 BELØP lån refusjoner komp. avsetninger Trafikktryggingstiltak Oppgradering vei - Tjeldbergodden biopark Asfaltering Sum investeringer FINANSIERING Bruk av Tilskudd/ MVA- Bruk av TILTAK 2018 BELØP lån refusjoner komp. avsetninger Trafikktryggingstiltak Asfaltering Sum investeringer I tillegg foreslås tiltaket «innløsing av industriareal (Taftøy næringspark)» tatt ut av ØKPL. Merforbruk/mindreforbruk i ØKPL Merforbruket i økonomiplanens år , dekkes ved bruk av disposisjonsfond. Målsetting gjennom driftsåret 2015 er at man starter en prossess for å redusere driftsnivået slik at budsjettene i årene framover kommer i balanse uten bruk av fond.

12 Vedtak: Med de vedtatte endringer som ovenfor er nevnt godkjennes rådmannens forslag: 1 Skattevedtak 2015 a. Ved beregning av inntekts- og formuesskatt skal høyeste tillatte skattesats legges til grunn. b. Marginalavsetningen settes til 11 %. c. I medhold av eiendomsskattelovens 3 første ledd bokstav c videreføres utskriving av eiendomsskatt på verker og bruk i hht. gjeldende skattetakstvedtekter. d. Eiendomsskatt utskrives med kr 7,- for hvert kr 1.000,- av eiendommens takstverdi, jfr eiendomsskattelovens 11 første ledd. e. Eiendomsskatten skal betales i to terminer jfr. eiendomsskattelovens 25 første ledd, hhv.15. april og 15. oktober i skatteåret. f. Ved taksering og utskriving av eiendomsskatt benytter kommunen tidligere vedtatte skattevedtekter. 2 Budsjettvedtak 2015 a. Rådmannens forslag til driftsbudsjett med nettorammer for enhetene vedtas slik det går fram av det spesifiserte oppsett i vedlegg 1 (budsjettskjema 1 A) og vedlegg 2 (budsjettskjema 1 B) i budsjettdokumentet. b. Investeringsbudsjett med finansiering vedtas slik det går fram av vedlegg 3 i budsjettdokumentet. c. Rådmannen gis fullmakt til å ta opp lån i hht. økonomireglementet og startlån til videreutlån i Husbanken på inntil 2 mill kroner. Rådmannen gis videre fullmakt til å gjennomføre refinansiering av lån. 3 Økonomiplan Merforbruket i økonomiplanens år , dekkes ved bruk av disposisjonsfond. Målsetting gjennom driftsåret 2015 er at man starter en prosess for å redusere driftsnivået slik at budsjettene i årene framover kommer i balanse uten bruk av fond. 4. Oversendelsesforslag A - C vedlegges protokollen.