Årsregnskap 2018 for Hompetitten Barnehage AS

Transkript

1 Årsregnskap 2018 for Foretaksnr Utarbeidet av: Økonomiservice As Autorisert regnskapsførerselskap Postboks SKOGN Regnskapsførernummer

2 Resultatregnskap Note DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekt Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter Driftskostnader Varekostnad Lønnskostnad Avskrivning på varige driftsmidler Annen driftskostnad Sum driftskostnader DRIFTSRESULTAT FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt Sum finansinntekter Finanskostnader Annen rentekostnad Annen finanskostnad Sum finanskostnader NETTO FINANSPOSTER (11 921) (12 042) ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD Skattekostnad på ordinært resultat ORDINÆRT RESULTAT ÅRSRESULTAT OVERFØRINGER Overføringer annen egenkapital SUM OVERFØRINGER Årsregnskap for Organisasjonsnr

3 Balanse pr Note EIENDELER Anleggsmidler Immaterielle eiendeler Utsatt skattefordel Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom 2, Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm. 2, Sum anleggsmidler Omløpsmidler Kundefordringer Andre fordringer Bankinnskudd, kontanter o.l Sum omløpsmidler SUM EIENDELER EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Innskutt egenkapital Selskapskapital Overkurs Sum innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital Gjeld Annen langsiktig gjeld Øvrig langsiktig gjeld Sum annen langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Betalbar skatt Skyldig offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld SUM EGENKAPITAL OG GJELD Skogn, Monika Wikdahl Rigmor Wiborg Laila Fjerdingen Snøfrid Aune Styremedlem/ Styreleder Styremedelm Styremedlem Daglig Leder Årsregnskap for Organisasjonsnr

4 Noter 2018 Regnskapsprinsipper: Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens regler for små foretak og god regnskapsskikk. Presiseringer mht regnskapsprinsipper: Inntektsføring Tjenester inntektsføres i takt med utførelsen. Anleggsmidler Lineære avskrivninger over driftsmidlenes forventede økonomiske levetid er lagt til grunn ved beregning av avskrivningsbeløp. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer føres opp i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til påregnelig tap. Avsetning til påregnelig tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene Pensjonsforpliktelser Selskapet har pensjonsavtale gjennom en forsikringsavtale som er bedre enn minimuskravet til OTP. Pensjonsforpliktelser og pensjonsmidlene er ikke oppført i regnskapet. Årets betalte premie er bokført i resultatregnskapet. Note 1 - Lønnskostnad I år I fjor Lønn Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Andre lønnsrelaterte ytelser Totalt Gjennomsnittlig antall årsverk i 2018 har vært 7,6. Lønn og andre godtgjørelser Lønn Styrehonorar Andre godgjørelser Daglig leder Styret Noter for Organisasjonsnr

5 Noter 2018 Revisor Det er kostnadsført kr ,00 i honorar for ordinær revisjon samt kr 7 800,00 for bistand/attestasjoner. Beløpene er oppgitt eks.kl mva. Note 2 - Avskrivning på varige driftsmidler Avskrivningstablå Tomter bygninger og annen fast eie Driftsløsøre inv verktøy kontorm Ansk.kost pr. 1/ Tilgang Avgang Ansk.kost pr. 31/ Akk. av/nedskr. pr 1/ Ord. avskrivninger Akk. av/nedskr. 31/ Balansef. verdi 31/ Prosentsats avskr Note 3 - Skattekostnad på ordinært resultat Skattekostnad 2018 Betalbar skatt (23%) Endring i utsatt skatt og utsatt skattefordel -243 Refusjonsskatt 0 Samlede ordinære skattekostnader Spesifikasjon av årets skattegrunnlag: Resultat før skattekostnader Permanente og andre forskjeller Endring i midlertidige forskjeller Inntekt før anvendelse av framført underskudd Anvendt skattemessig framførbart underskudd 0 Grunnlag betalbar skatt Midlertidige forskjeller og balanseført utsatt skatt Driftsmidler inkl. goodwill Sum negative skatteøkende forskjeller Grunnlag for beregning av utsatt skatt / skattefordel Balanseført utsatt skattefordel Noter for Organisasjonsnr

6 Noter 2018 Note 4 - Pantstillelser Som sikkerhet for selskapets gjeld er det stillet pant i selskapets driftsmidler, faste eiendommer og kundefordringer. Pantesikret gjeld kr Bokført verdi pantsatte driftsmidler kr Av selskapets gjeld forfaller kr til betaling mer enn 5 år etter balansedagen. Note 5 - Bankinnskudd, kontanter o.l. Skattetrekkinnskudd utgjør pr i år kr og utgjorde pr i fjor kr Note 6 - Selskapskapital Selskapet har 2910 aksjer hver pålydende kr 100, samlet aksjekapital utgjør kr Selskapets aksjonærer Tittel Antall aksjer Monika Wikdahl Styremedl/daglig leder 970 Snøfrid Enoksen Styremedlem 485 Rigmor Wiborg Styreleder 970 Laila Fjerdingen Styremedlem 485 Totalt 2910 Alle aksjer har lik stemmerett. Note 7 - Egenkapital Aksjekapital / Overkurs Annen Sum selskapskapital egenkapital egenkapital Pr 1.1. Pr Fra årets resultat Til årets resultat 0 0 Pr Noter for Organisasjonsnr