Årsoppgjør 2018 for. Skrim Vann og Avløpsselskap AS. Foretaksnr

Transkript

1 Årsoppgjør 2018 for Foretaksnr

2 Årsberetning 2018 Virksomhetens art Selskapet driver utbygging og drift av anlegg for levering av vann og mottak av spillvann og kloakk. Selskapet driver virksomhet i Kongsberg kommune. Rettvisende oversikt over utvikling og resultat Driftsinntekter Driftsresultat Årsresultat Balansesum Egenkapital Egenkapitalprosent 93,3% 96,7% 95,5% Det har ikke inntruffet andre forhold etter regnskapsårets slutt som har betydning for det framlagte årsregnskapet. Fortsatt drift Årsoppgjøret er avlagt under forutsetning om fortsatt drift. Det bekreftes herved at fortsatt drift er tilstede. Antallet hytter som har rettigheter til å knytte seg til avløpsnettet, og som har gjort det, fremkommer nedenfor. Alle tallene er pr Hytteeiere som er aksjonærer 206 Hytteeiere som har betalt for rettigheter på annen måte enn ved kjøp av aksje 105 Sum hytteeiere som har rettigheter til å kunne kople seg på avløpsnettet 311 Antall som faktisk er tilkoplet 303

3 Årsberetning 2018 Figuren viser antallet kontrakter pr 2-årsperiode. For , er tallet basert nye kontrakter i 2018 og et anslag for 2019 basert på inngåtte kontrakter og utsendte tilbud. Antallet kontrakter i 2018 er 21. Økningen fra 2009 er på 80%. Det er i størrelsesorden 327 hytter som ikke er tilknyttet, samt 91 ubebygde tomter som på sikt vil bli bebygd. Selskapet er avhengig av å ha tilgjengelig kapital for å kunne bygge ut renseverket ettersom behovet for utvidelser kommer. I utslippstillatelsen som ble vedtatt av Kongsberg kommune 29. november 2018 er det åpnet for inntil 500 nye tilknyttinger (2000 PE). Dvs at vi det er 229 tomter og hytter som pr i dag ikke har tillatelse til å kople til. Årsaken til at søknaden vår ikke omfattet alle hyttene på Skrim ligger i at det er et mer krevende regelverk som trer i kraft når man passerer 2000 PE. Styret vil søke på nytt når vi nærmere oss denne grensen, slik at alle skal ha anledning til å knytte seg til avløpsnettet på sikt. I 2018 og første delen av vinteren 2019 har driften gått bra. Det har vært 2 tilfeller hvor vi har hatt stengt avløp. Dette rammet til sammen 3 hytter. I den ene tilfellet skyltes den tette ledningen feil i forbindelse med etablering av en strekning av hovedledningsnettet, som først viste seg i Dette ble rettet i løpet av 2 dager. Den andre feilen er på samme ledning som vi har hatt teleproblemer de to foregående årene. Vi iverksatte tiltak for at dette ikke skulle skje i år, men det var ikke tilstrekkelig. Løsningen inntil vi finner punktet hvor det fryser, er å bruke mer varme på denne strekningen, enn vi gjør på det øvrige ledningsnettet. Renseanlegget fungerer ikke tilfredsstillende. Vi har iverksatt en del tiltak for å forbedre virkningsgraden, men det er først når vi har gjennomført en rekke tiltak i 2019, at vi kan regne med at dette er i orden. Årsrapporten for 2018 viser at det i særlig grad er i påsken at virkningsgraden er for dårlig. Det er imidlertid ikke funnet noen påvirkning på resipienten Støleelva. Vannkvaliteten i Støleelva er meget god. Det er i løpet av regnskapsåret 2018 avholdt 2 styremøter. Årsresultat og disponering av årsoverskudd Styret foreslår følgende disponering av årsoverskuddet, som er på kr : Avsatt til ordinært utbytte Overført fra overkurs Dekning av tidligere udekket tap Totalt Selskapet har tilfredstillende likviditet til å utbetale utbytte. SKOLLENBORG den 15. mars 2019 Pål Asbjørn Vindegg Styreleder Harald Haug Andersen Styremedlem Ragnhild Vikesland Tor Anton Grøtterud Sigurd Ole Ruud Styremedlem Styremedlem Daglig leder

4 Resultatregnskap Note DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekt Sum driftsinntekter Driftskostnader Varekostnad Lønnskostnad Avskrivning på varige driftsmidler Nedskrivning på varige driftsmidler Annen driftskostnad Sum driftskostnader DRIFTSRESULTAT FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt Annen finansinntekt Sum finansinntekter Finanskostnader Annen rentekostnad Annen finanskostnad 19 0 Sum finanskostnader NETTO FINANSPOSTER ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD Skattekostnad på ordinært resultat ORDINÆRT RESULTAT ÅRSRESULTAT OVERFØRINGER OG DISPONERINGER Avsatt til ordinært utbytte Overføringer annen egenkapital 4 ( ) ( ) Fremføring av udekket tap SUM OVERFØRINGER OG DISPONERINGER Årsregnskap for Organisasjonsnr

5 Balanse pr Note EIENDELER ANLEGGSMIDLER Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom Maskiner og anlegg Sum varige driftsmidler SUM ANLEGGSMIDLER OMLØPSMIDLER Varer Fordringer Kundefordringer Andre fordringer Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter o.l SUM OMLØPSMIDLER SUM EIENDELER Årsregnskap for Organisasjonsnr

6 Balanse pr Note EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Innskutt egenkapital Aksjekapital 4, Overkurs Sum innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Udekket tap 4 ( ) ( ) Sum opptjent egenkapital ( ) ( ) SUM EGENKAPITAL GJELD KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld Skyldig offentlige avgifter Utbytte Annen kortsiktig gjeld SUM KORTSIKTIG GJELD SUM GJELD SUM EGENKAPITAL OG GJELD SKOLLENBORG den 15. mars 2019 Pål Asbjørn Vindegg Styreleder Harald Haug Andersen Styremedlem Ragnhild Vikesland Tor Anton Grøtterud Sigurd Ole Ruud Styremedlem Styremedlem Daglig leder Årsregnskap for Organisasjonsnr

7 Noter 2018 Regnskapsprinsipper: Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Presiseringer mht regnskapsprinsipper: Inntektsføring Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres i takt med utførelsen. Andelen av salgsinntekter som knytter seg til fremtidige serviceytelser, balanseføres som uopptjent inntekt ved salget og inntektsføres deretter i takt med levering av ytelsene. Anleggsmidler og langsiktig gjeld Anleggsmidler omfatter eiendeler bestemt til varig eie og bruk for virksomheten. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Varige driftsmidler føres opp i balansen og avskrives over driftsmidlets forventede økonomiske levetid. Varige driftsmidler nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som forventes ikke å være av forbigående art. Nedskrivinger blir reversert når grunnlaget for nedskrivingen ikke lenger finnes å være til stede. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer føres opp i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til påregnelig tap. Avsetning til påregnelig tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Andre fordringer er også gjenstand for en tilsvarende vurdering. Skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter periodens betalbare skatt som blir utlignet og forfaller til betaling i neste regnskapsår, i tillegg til endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med skattesatsen ved utgangen av regnskapsåret (22 %) på grunnlag av skattereduserende og skatteøkende midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier. Pensjonsforpliktelser Selskapet har ikke pensjonsavtale. Selskapet har ingen ansatte og er derfor ikke pliktig til å etablere OTP. Noter for Organisasjonsnr

8 Noter 2018 Note 1 - Lønn, honorar Selskapet har ingen ansatte, men det er utbetalt styregodtgjørelse til styremedlemmene. Spesifikasjon av lønnskostnader I år I fjor Lønn Arbeidsgiveravgift Totalt Lønn og styregodtgjørelse mv til ledende personer og revisor Daglig leder Styremedlemmer Revisjon Note 2 - Tomter, renseanlegg og ledningsnett, annen fast eiendom Renseanlegg Elektriske Driftsløsøre Sum ledningsnett og felles komponenter og pumpestasjoner hyttestasjoner Anskaffelseskost pr. 1/ Tilgang Avgang Anskaffelseskost pr. 31/ Akk. av/nedskr. pr 1/ Ordinære avskrivninger Avskr. på oppskrivning Tilbakeført avskrivning Ekstraord nedskrivninger Akk. av/nedskr. pr. 31/ Balanseført verdi pr 31/ Prosentsats for ord.avskr Noter for Organisasjonsnr

9 Noter 2018 Note 3 - Skattekostnad på ordinært resultat Spesifikasjon av årets skattegrunnlag: Resultat før skattekostnader Permanente og andre forskjeller Endring i midlertidige forskjeller = Inntekt før anvendelse av framført underskudd Anvendt skattemessig framførbart underskudd = Inntekt 0 Spesifikasjon av årets skattekostnad: Beregnet skatt av årets resultat 0 = Sum betalbar skatt 0 +/- Endring i utsatt skatt / utsatt skattefordel 0 = Ordinær skattekostnad 0 Skattesats i inntektsåret 23 Betalbar skatt i balansen består av Sum betalbar skatt 0 = Betalbar skatt i balansen 0 Note 4 - Egenkapital/aksjonærer Aksjekapital / Overkurs Annen Sum selskapskapital fond egenkapital egenkapital Pr 1.1. Pr Fra årets resultat Til årets resultat 0 0 +/-Andre transaksjoner: Pr Andre transaksjoner er avsatt utbytte. Note 5 - Bankinnskudd Skattetrekkinnskudd utgjør pr i år kr 0 og utgjorde pr i fjor kr 0. Selskapet har ikke skyldig forskuddstrekk pr Noter for Organisasjonsnr

10 Noter 2018 Note 6 - Aksjekapital Selskapet har aksjer pålydende kr 100 pr. aksje, samlet aksjekapital utgjør kr Selskapet har 216 aksjonærer. Følgende 6 aksjonærer eier mer enn 5 % av aksjene: Navn Antall Eierandel Henning Pedersen ,74 % Sigurd Ole Ruud ,41 % Jan Ivar Lindem ,41 % Tor Anton Omholt Grøtterud 100 8,20 % Ivar Arneberg 100 8,20 % Hans Erling Ruud 100 8,20 % Aksjer eid av selskapets tillitsvalgte: Antall Eierandel Medlemmer av styret ,08 % Note 7 - Forpliktelser Selskapet har forpliktelser til hytteeiere (aksjonærer) på levering av 8 pumpestasjoner pr Noter for Organisasjonsnr