Årsberetning Virksomhetens art og hvor virksomheten drives. Besøk/Omsetning

Transkript

1 Årsberetning 2014 SF Kino Stavanger/Sandnes AS Årsberetning 2014 Virksomhetens art og hvor virksomheten drives Selskapet driver kinovirksomhet i Stavanger og Sandnes. Virksomheten drives fra selskapets hovedkontor i Stavanger. Selskapet har en viktig rolle i å fremme filmen som kunstart og kinoen som kulturinstitusjon samtidig med at selskapet skal ha en sunn økonomisk drift. Svensk Filmindustri Kino AS eier 49 %, Stavanger Kommune 33,15 % og Sandnes Kommune 17,85 % av aksjene i selskapet. Redegjørelse for fortsatt drift Årsregnskapet er utarbeidet under forutsetning av fortsatt drift. Selskapet har ingen forsknings- og utviklingsaktiviteter Kiosk virksomhet Omsetningsutviklingen i kinokioskene har hatt en god utvikling også i Arbeidsmiljø, likestilling og påvirkning av ytre miljø Sykefraværet i selskapet var på 1.0 % (2013: 1.5 %), fortsatt svært lavt sykefravær. Selskapet hadde ved årets utgang 29.0 årsverk (2013: 29.8 årsverk) fordelt på 75 ansatte, herav 37 kvinner og 38 menn. Hensynet til likestilling mellom kjønnene er svært godt ivaretatt. Selskapet virksomhet påvirker i liten grad det ytre miljø. Diskriminering Diskrimineringslovens formål er å fremme likestilling, sikre like muligheter og rettigheter og å hindre diskriminering på grunn av etnisitet, nasjonal opprinnelse, avstamning, hudfarge, språk, religion og livssyn. SF Kino Stavanger/Sandnes arbeider aktivt, målrettet og planmessig for å fremme lovens formål innenfor vår virksomhet. Aktivitetene omfatter blant annet rekruttering, lønns- og arbeidsvilkår, forfremmelse, utviklingsmuligheter og beskyttelse mot trakassering Besøk/Omsetning Totalbesøket var på (2013: ), en nedgang på 6.6 %. Den nasjonale utviklingen for de øvrige større kinoer var en besøksnedgang på 7.1 % i forhold til Årets ti på topp Stavanger og Sandnes: 1) Hobbiten: Femhærerslaget (Am) (Stav:16.809/Sand:15.161) 2) Kapten Sabeltann i skatten i...(no) (Stav:11.707/Sand:10.437) 3) Doktor Proktors prompepulver (No) (Stav:12.429/Sand:8.809) 4) The Hunger Games:Mockingjay Pt (Stav:11.788/Sand:8.633) 5) Frost (Am) (Stav:10.507/Sand:8.894) 6) Dragetreneren 2 (Am) (Stav:10.524/Sand:7.605) 7) Karsten Petras vidunderlige jul (Stav:9.429/Sand:8.037) 8) The Wolf of Wall Street (Am) (Stav:10.818/Sand:6.312) 9) Interstellar (Am) 7/ (Stav:10.644/Sand:5.849) 10) 22 Jump Street (Am) (Stav:9.117/Sand:16.439) Tre norske barne- og familiefilmer på 10 på topp listen for 2015 er sterkt. Billettomsetning Billettomsetningen ble kr (2013: kr ), en liten nedgang på 1.8 %. Den nasjonale utviklingen på billettomsetningen ved de større kinoene var en nedgang på % i omsetningen fra 2013 til Selskapet hadde 304 ulike titler (2013: 275 titler) på programmet, og de 10 best besøkte filmene utgjorde totalt 24.9 % av totalbesøket. (2013: 28.0 %) Norsk film hadde en besøksandel på 18.3%.

2 Årsberetning 2014 SF Kino Stavanger/Sandnes AS Finansiell markedsrisiko Selskapet selger og kjøper alle sine tjenester i NOK og har således ingen valutarisiko. Av inntektene er 75 % kontantsalg. Det foreligger derfor begrenset kredittrisiko. Selskapet overskuddslikviditet er plassert i bank. Selskapets langsiktige gjeld består av leasing gjeld. Endringer i det generelle rentenivå vil således påvirke finansinntekter og finanskostnader. Resultat/dispontering Årsregnskapet viser et overskudd etter skatt på kr Styrets forslag til utbytte for 2014 er kr 6.0 mill Styret er tilfreds med resultatet og med den gode økonomiske utviklingen i selskapet også i Siste del av Hobbiten-trilogien, Femhærerslaget ble den mest sette filmen i 2014 med besøkende. Totalt er den sett av siden premieren 11/ The Wolf of Wall Street, sett av i Sandnes og Stavanger De tre Hobbiten filmene er samlet sett av over ved SF Kino Stavanger/ Sandnes og har bidratt med nesten 16 millioner i omsetning. Styret vil takke alle ansatte for den gode innsatsen gjennom hele året 2014 Stavanger, den John Peter Hernes Terje Rønnevik Kåre Hauge Ivar Halstvedt Styreleder Styremedlem Styremedlem Styremedlem Signe Lena Maria Skoglund Geir Grønnevig John Eirik Homme Styremedlem Styremedlem Styremedlem Frode Nilsen Daglig leder - 5 -

3 SF Kino Stavanger / Sandnes AS Resultatregnskap Note DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekt Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter Driftskostnader Varekostnad Lønnskostnad 5, Avskrivning på varige driftsmidler Annen driftskostnad Sum driftskostnader DRIFTSRESULTAT FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt Annen finansinntekt Sum finansinntekter Finanskostnader Verdired. av markedsb. finansielle oml.midler Annen rentekostnad Annen finanskostnad Sum finanskostnader NETTO FINANSPOSTER ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD Skattekostnad på ordinært resultat ORDINÆRT RESULTAT ÅRSRESULTAT OVERF. OG DISPONERINGER Avsatt til ordinært utbytte Overføringer annen egenkapital Fremføring av udekket tap SUM OVERFØRINGER OG DISPONERINGER Tilleggsutbytte: Årsregnskap for SF Kino Stavanger / Sandnes AS Organisasjonsnr

4 SF Kino Stavanger / Sandnes AS Balanse pr Note EIENDELER ANLEGGSMIDLER Immaterielle eiendeler Utsatt skattefordel Sum immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Aktivert leiekostnad Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm Sum varige driftsmidler Finansielle anleggsmidler Investeringer i aksjer og andeler Sum finansielle anleggsmidler SUM ANLEGGSMIDLER OMLØPSMIDLER Varer Fordringer Kundefordringer Andre fordringer Sum fordringer Investeringer Andre markedsbaserte finansielle instr Sum investeringer Bankinnskudd, kontanter o.l SUM OMLØPSMIDLER SUM EIENDELER Årsregnskap for SF Kino Stavanger / Sandnes AS Organisasjonsnr

5 - 8 -

6 Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Resultat før skattekostnad Ordinære avskrivninger Betalt skatt Endring varelager Endring kundefordringer Endring leverandørgjeld Endring pensjonsforpliktelser Endring i andre tidsavgrensingsposter Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter Kontantstrømmer fra investeringaktiviteter SF Kino Stavanger / Sandnes AS Kontantstrømoppstilling SF Kino Stavanger/Sandnes AS Innbetaling ved salg av aksjer 0 0 Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler Netto kontanstrøm fra investeringsaktiviteter Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Utbetaling av utbytte Opptak/nedbetaling av langsiktig gjeld (leasing) Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter Netto endring i kontanter og kontantekvivalenter Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter Kontantbeholdningen fremkommer slik: Kontanter og bankinnskudd Bundne midler = Beholding av kontanter mv

7 SF Kino Stavanger/Sandnes AS Noter til regnskapet for 2014 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Salgsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etterhvert som de leveres. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år etter transaksjonstidspunktet, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi dersom verdifallet ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Varebeholdninger Lager av innkjøpte varer er verdsatt til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Det foretas nedskriving for påregnelig ukurans. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets levetid dersom de har levetid over 3 år og har en kostpris som overstiger kr Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Leasing Det skilles mellom finansiell leasing og operasjonell leasing etter en konkret vurdering av den enkelte leasingavtale. Med finansiell leasing menes avtale der leietaker overtar det vesentligste av fordeler og risiko forbundet med å eie driftsmidlet. Finanselt leasede driftsmidler aktiveres og avskrives som ordinære anleggsmidler, mens leasingavtalens betalingsforpliktelse behandles som gjeld. Pensjoner Selskapet har ulike pensjonsordninger. Pensjonsordningene er finansiert gjennom innbetalinger til KLP og forsikringsselskap. Selskapet har både innskuddsplaner og ytelsesplaner. Ytelsesplanen inngår i fellesordningen hos KLP og betraktes som en flerforetaksordning. Innskuddsplaner Ved innskuddsplaner betaler selskapet innskudd til et forsikringsselskap. Selskapet har ingen ytterligere betalingsforpliktelse etter at innskuddene er betalt. Innskuddene regnskapsføres som lønnskostnad. Eventuelle forskuddsbetalte innskudd balanseføres som eiendel (pensjonsmidler) i den grad innskuddet kan refunderes eller redusere framtidige innbetalinger. Ytelsesplaner En ytelsesplan er en pensjonsordning som ikke er en innskuddsplan. Typisk er en ytelsesplan en pensjonsordning som definerer en pensjonsutbetaling som en ansatt vil motta ved pensjonering. Pensjonsutbetalingen er normalt avhengig av flere faktorer, som alder, antall år i selskapet og lønn. Den balanseførte forpliktelsen knyttet til ytelsesplaner er nåverdien av de definerte ytelsene på balansedagen minus virkelig verdi av pensjonsmidlene (innbetalte beløp til KLP), justert for ikke resultatførte estimatavvik. Planendringer innregnes i resultatregnskapet umiddelbart.. Pensjonsforpliktelsen beregnes årlig av aktuar ved bruk av en lineær opptjeningsmetode. Estimatavvik som skyldes ny informasjon eller endringer i de akturamessige forutsetningene føres mot egenkaitalen. Endring av regnskapsprinsipp Selskapet har i 2014 endret regnskapsprinsipp vedr. behandling av estimatavvik pensjoner. Selskapet benyttet tidligere korridormetoden, men har fra 2014 valgt å føre alle estimatavvik direkte mot egenkapitalen. Dette innebærer at korridoren pr er nullstilt og ført mot egenkapitalen. Sammenligningstallene for 2013 er endret. Tilsvarende er også sammenligningstallene i note 1, 5 og 11 endret. Skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter både periodens betalbare skatt og endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med 27% på grunnlag av de midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode er utlignet og nettoført. Kontantstrømanalyse

8 SF Kino Stavanger/Sandnes AS Noter til regnskapet for 2014 Note 1 Egenkapital Aksjekapital Overkurs Annen EK Sum EK pr Prinsippendring pensjon Omarbeidet EK pr Fra årets resultat Prinsippendring pensjon Tilleggsutbytte Avsatt til utbytte Egenkapital pr Note 2 Anleggsmidler Type anleggsmiddel Maskiner og inventar Aktiverte leiekostnader Sum varige driftsmidler Anskaffelseskost Tilgang Avgang - - Anskaffelseskost Akkumulerte avskrivninger Bokført verdi pr Årets avskrivninger Avskrivningssats 12-33% 12,5-20% Aktiverte kostnader er kostnader i forbindelse med oppstart av ny kino i Sandnes, oppgradering av saler og kiosk i Stavanger og flytting av kiosk i Sandnes. SF Kino Stavanger/Sandnes AS leier lokaler i Stavanger og Sandnes. Årlig leiebeløp kr er kostnadsført som leiekostnad i selskapsregnskapet. Note 3 Fordring og gjeld Selskapet har ikke fordringer som er eldre enn 1 år. Langsiktig ggjeld består av: Leasing gjeld Sum øvrig langsiktig gjeld Langsiktig gjeld med forfall senere enn 5 år Leasing gjeld 0 0 Sum 0 0 Note 4 Varer Lager av handelsvarer

9 SF Kino Stavanger/Sandnes AS Noter til regnskapet for 2014 Note 5 Pensjoner SF Kino Stavanger/Sandnes AS har en pensjonsordning gjennom KLP ( Kommunal Landspensjonskasse), som omfatter 1 person, i tillegg er det 40 personer som er utmeldt og har en oppsatt rettighet i ordningen Årets pensjonsopptjening Planendring Rentekostnad av pensjonsforpliktelsen Forventet avkastning Administrasjonskostnader Arbeidsgiveravgift nto. Pensjonskostnad inkl adm.kost Innbetalt fra ansatte Underdekning i den tidligere afp ordningen 0 0 Netto pensjonskostnad Beregnede pensjonsforpliktelser pr brutto inkl. arbeidsgiveravgift Pensjonsmidler Ikke resultatførte estimater Netto pensjonsmidler/forpliktelse Økonomiske forutsetninger: Forventet avkastning 3,2 % 4,4 % Diskonteringsrente 2,3 % 4,0 % Lønnsregulering 2,75 % 3,75 % G-regulering 2,50 % 3,50 % Pensjonsregulering 1,73 % 2,72 % De aktuarmessige forutsetningene er basert på vanlige benyttede forutsetninger innen forsikring når det gjelder demografiske faktorer og avgang. Selskapet har også en innskuddsbasert pensjonsordning for øvrige ansatte som ikke innbefattes av avtalen ovenfor. Det er 27 personer som er knyttet til denne ordningen og kostnadene for 2014 utgjorde kr Note 6 Bundne bankinnskudd I posten bank og kontanter inngår bundne midler med Sikkerhet for husleie for Vågen 33 ANS utgjør kr ,- og er inklusiv i dette beløpet

10 SF Kino Stavanger/Sandnes AS Noter til regnskapet for 2014 Note 7 Aksjer, andeler og andre finanselle investeringer Finansielle anleggsmidler etter kostmetoden: Selskapets navn Aksjekapital Antall Eierprosent Kostpris Bokført aksjer verdi Filmparken AS ,50 % Kinovasjon Norge AS ,83 % Sandnes Sentrum AS Sum Finansielle omløpsmidler etter lavese verdis prinsipp: Type Markedsverdi Kostpris Bokført verdi Rentefond Sum Kostnadsført urealisert tap i perioden Note 8 Antall aksjer, aksjeeiere m.v Aksjekapital Antall Pålydende Bokført Aksjer Aksjonærer Aksjer Eierandel Svensk Filmindustri Kino AS ,00 % Stavanger kommune ,15 % Sandnes kommune ,85 % Sum ,00 % Note 9 Ytelser/godtgjørelser/lønn til daglig leder, styret og revisor Honorarer 2014 Daglig leder Styre Revisor, revisjon (eks.mva.) Revisor, rådgivning Sum Det er ingen lån til ansatte. Det er heller ikke gitt lån/sikkerhetsstillese til daglig leder, styreleder eller andre nærstående parter. Det foreligger ingen etterlønnsavtale for daglig leder eller styreleder. Note 10 Lønnskostnader, antall ansatte, godtgjørelser m. Lønnskostnader Lønninger Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Andre ytelser Sum Gjennomsnittlig antall årsverk er 29,

11 SF Kino Stavanger/Sandnes AS Noter til regnskapet for 2014 Note 11 Skatt Årets skattekostnad fordeler seg på: Betalbar skatt Endring i utsatt skatt Sum skattekostnad Beregning av årets skattegrunnlag: Resultat før skattekostnad Permanente forskjeller Mottatt utbytte Endring i midlertidige forskjeller Grunnlag betalbar skatt Oversikt over midlertidige forskjeller: Fordringer Anleggsmidler Pensjonsmidler/-forpliktelser Leasing eiendeler Leasing gjeld Andre forskjeller Sum Forskjeller som ikke inngår i beregning av utsatt skatt Grunnlag utsatt skatt % utsatt skatteforpliktelse (fordel) Forklaring til hvorfor årets skattekostnad ikke utgjør 27 % av resultat før skatt: 27 % skatt av resultat før skatt (28% i 2013) Permanente forskjeller (27%)/Avrundinger Skatteeffekt mottatt utbytte Endring skattesats til 27% på utsatt skatt Beregnet skattekostnad Note 12 Salgsinntekter Spesifikasjon av salg fordelt geografisk Salg i Stavanger Salg i Sandnes Totalt Spesifikasjon av salg fordelt på type Billettinntekter Reklameinntekter Kiosk Totalt Note 13 Poster som er slått sammen i regnskapet Andre driftsinntekter Leieinntekter og provisjoner Tilskudd/støtte festival - - Andre driftsinntekter Sum øvrige driftsinntekter Note 14 Transaksjoner med nærstående parter Transaksjonene gjelder i det alt vesentlige kjøp av tjenester Transaksjonene er gjort til samme pris og og vilkår som benyttes overfor tredjepart. Stavanger kommune SF Bio AS SF Norge AS SF Kino AS Totalt

12 - 15 -

13 - 16 -