- PDF Gratis nedlasting

Transkript

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11 Overført til Gavefond Overført til Sparebankens fond Sum

12

13

14

15

16 RESULTATREGNSKAP NOTE Lønn Pensjoner (14.266) Sosiale kostnader Administrasjonskostnader Sum lønn og generelle administrasjonskostnader Ordinære avskrivninger Sum avskr. m.v. av varige driftsmidler og immaterielle eiendeler Driftskostnader faste eiendommer Andre driftskostnader Sum andre driftskostnader Sum driftskostnader Tap på utlån Sum tap på utlån, garantier m.v Nedskriving/reversering av nedskrivning (471) (522) Gevinst/tap (470) - Sum nedskr./reversering av nedskrivning og gev./tap på verdip. som er anl.m Resultat av ordinær drift før skatt Skatt på ordinært resultat Resultat for regnskapsåret Overført fra gavefond - - Til disposisjon Overført til/fra sparebankens fond Overført til/fra gavefond Sum overføringer og disponeringer

17 Tall i tusen kroner Noter Kontanter og fordringer på sentralbanker Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner uten avtalt løpetid eller oppsigelsesfrist Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner med avtalt løpetid eller oppsigelsesfrist Sum netto utlån og fordringer på kredittinstitusjoner Kasse-/drifts- og brukskreditter Byggelån Nedbetalingslån Sum utlån og fordringer på kunder, før nedskrivninger Individuelle nedskrivninger på utlån 2 (6.979) (4.208) Nedskrivninger på grupper av utlån 2 (18.352) (10.871) Sum netto utlån og fordringer på kunder Overtatte eiendeler Sertifikater og obligasjoner utstedt av det offentlige Sertifikater og obligasjoner utstedt av andre Sum sertifikater og obligasjoner Aksjer, andeler og grunnfondsbevis Sum aksjer, andeler og andre verdipapirer med variabel avkastning Eierinteresser i andre tilknyttede selskaper og datterselskaper Sum eierinteresser i tilknyttede selskaper og datterselskaper 17, Maskiner, inventar og transportmidler Bygninger og andre faste eiendommer Sum varige driftsmidler Andre eiendeler Sum andre eiendeler Opptjente ikke mottatte inntekter Forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader Andre forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader Sum forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter SUM EIENDELER

18 Tall i tusen kroner Noter Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner uten avtalt løpetid eller oppsigelsesfrist Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner med avtalt løpetid eller oppsigelsesfrist Sum gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder uten avtalt løpetid Innskudd fra og gjeld til kunder med avtalt løpetid Sum innskudd fra og gjeld til kunder Obligasjonsgjeld Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Annen gjeld Sum annen gjeld Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter Pensjonsforpliktelser Utsatt skatt Sum avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser Evigvarende ansvarlig lånekapital/fondsobligasjonslån Sum ansvarlig lånekapital SUM GJELD Sparebankens fond Gavefond Sum opptjent egenkapital SUM EGENKAPITAL SUM GJELD OG EGENKAPITAL Poster utenom balansen Garantiansvar Garantier til Eika Boligkreditt

19

20

21

22

23

24

25

26

27 Personmarkedet 2017 Ubenyttede Ind. Brutto utlån kreditter Garantier nedskriv. Lav risiko, klasse Middels risiko, klasse Høy risiko, klasse Misligholdt eller tapsutsatt, klasse Ikke klassifisert Totalt

28

29 Individuelle nedskrivninger på utlån Individuelle nedskrivninger Orkdal Individuelle nedskrivninger fusjon Meldal Periodens konstaterte tap, hvor det tidligere er foretatt individuell nedskrivning Økte individuelle nedskrivninger i perioden Nye individuelle nedskrivninger i perioden Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger i perioden Individuelle nedskrivninger Individuelle nedskrivninger på utlån - fordelt på person/næring Personmarked Næringssektor fordelt: Jordbruk, skogbruk, fiske Industriproduksjon Bygg og anlegg Varehandel, hotell/restaurant Transport, lagring - Finans, eiendom, tjenester Sosial og privat tjenesteyting Offentlig forvaltning Individuelle nedskrivninger på utlån i alt Nedskrivninger på grupper av utlån Nedskrivninger på grupper av utlån Nedrkrivninger på grupper av utlån fusjon Meldal Periodens nedskrivninger på grupper av utlån Nedskrivninger på grupper av utlån Tapskostnader utlån/garantier Periodens endring i individuelle nedskrivninger på utlån Periodens endring i individuelle nedskrivninger på garantier Periodens endring i gruppeavsetninger Periodens konstaterte tap, hvor det tidligere er foretatt individuelle nedskrivninger Periodens konstaterte tap, hvor det tidligere ikke er 203 foretatt individuelle nedskrivninger 246 Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap Periodens tapskostnader

30

31 Kapitaldekning Sparebankens fond Gavefond Sum egenkapital Fradrag for ansvarlig kapital i andre fin.inst Sum ren kjernekapital Fondsobligasjoner Fradrag for ansvarlig kapital i andre fin.inst Sum kjernekapital Netto ansvarlig kapital Eksponeringskategori (beregningsgrunnlag etter risikovekt) Stater Lokal regional myndighet Offentlig eide foretak Institusjoner Foretak Massemarked Pantsikkerhet eiendom Forfalte engasjementer Høyrisiko-engasjementer 539 Obligasjoner med fortrinnsrett Fordring på institusjoner og foretak med kortsiktig rating Andeler i verdipapirfond Egenkapitalposisjoner Øvrige engasjementer CVA-tillegg Ansvarlig kapital i andre finansinst Sum beregningsgrunnlag for kredittrisiko Beregningsgrunnlag for operasjonell risiko Sum beregningsgrunnlag Kapitaldekning i % 20,14 % 21,25 % Kjernekapitaldekning 20,14 % 21,25 % Ren kjernekapitaldekning i % 19,44 % 21,25 %

32

33

34 SERTIFIKATER OG OBLIGASJONER Nom inell verdi Anskaffelses kost Bokf ørt verdi Markedsverdi Utstedt av det offentlige Lokale og regionale myndigheter Børsnoterte Ikke børsnoterte Offentlig eide foretak Ikke børsnoterte Sum utstedt av det offentlige Utstedt av andre Institusjoner Børsnoterte Ikke børsnoterte Obligasjoner med fortrinnsrett Børsnoterte Ikke børsnoterte Ansvarlig lånekapital i andre finansinstitusjoner Børsnoterte Ikke børsnoterte Sum utstedt av andre Sum sertifikater og obligasjoner

35 Omløp Org.nr Navn Børsnotert Antall aksjer Anskaffelseskost Bokf ørt verdi Markedsverdi Melhus Sparebank Sparebank 1 SMN Hlnd Stskg Spbk Helgeland Spareb Jaeren Sparebank DNB NOR ASA RomReal Inv EUR Eika Alpha Sum børsnotert Anlegg Ikke børsnotert Kvinesdal Spareb SDC AF 1993 H. A Eika Gruppen Kredittfo for Sp North Bridge Pro Eika BoligKredit SpBk 1 N-Nor Rts BANKID Norge AS Spama AS Eiendomskreditt Bøndernes Hus AS Orkdal Bedriftsh Orkladal Bedrift Rosenvik Produkt Orkla Kornsilo & Trøndelag Kystfl Boliger i Meldal Sentrumsbygget L Nordito Property Thams Invest AS Trøndelag Eiendo Trondheim A Eien Meldal Fotballha Visa Inc. C Visa Inc. A Sum ikke børsnotert Sum omløp/anleggsaksjer

36 Rente og aksjefond Antall aksjer Anskaffelseskost Bokf ørt verdi Markedsverdi Børsnotert Eika Norden Eika Norge Eika Global Eika Kreditt Eika Pengemark.I Eika Likviditet Sum børsnotert Sum rente og aksjefond Sum verdipapirer med variabel avkastning

37

38 Diskonteringsrente 2,40 % 2,50 % Lønnsregulering 2,50 % 2,50 % G-regulering 2,25 % 2,25 % Pensjonsregulering 2,25 % 2,25 % Arbeidsgiveravgift-sats 14,10 % 14,10 % Service cost inkl. renter og arbeidsgiveravgift (AGA) Endringer i årets pensjonsopptjening inkl. renter og AGA Administrasjonskostnader inkl. AGA Sum amortiseringer inkl. AGA tap / (gev.) Netto planendringer, avkortning, oppgjør inkl. AGA Netto rentekostnader (inntekter) Periodens netto pensjonskostnad / (inntekt) Sum pensjonskostnader Netto pensjonsforpliktelser Tilførte pensjonsforpliktelser ved fusjon Korreksjon feil tidligere årsregnskap Periodens netto pensjonskostnad Innbetalinger/tilbakeføring premiefond/flytting til innskuddsfond Premiefond overføring til innskuddsfond - - Pensjonsutbetalinger over egen drift Estimatavvik (tap) / gevinst Øvrige bevegelser i perioden - - Netto (pensjonsforpliktelser)/ midler ved periodens slutt

39 Lønn til ansatte Honorar til styre og tillitsmenn Pensjoner Arbeidsgiveravgift, finansskatt Forsikringer Kurs, velferd, øvrige personalutgifter EDB-kostnader Markedsføring Reiser, opplæring etc Rekvisita Honorarer eksterne tjenester Telefon, porto Sum Lønn og generelle administrasjonskostnader Antall ansatte pr ,0 32,0 Antall årsverk pr ,1 31,4 Antall innfusjonerte ansatte 35,0 Gjennomsnittlig antall årsverk i året 39,8 31,8

40 Driftsmidler Bygninger Tomt Sum Anskaffelseskost Tilgang ved fusjon Årets tilgang Årets avgang Anskaffelseskost Akkumulerte avskrivinger Tilgang ved fusjon Årets ordinære avskrivinger Akkumulerte avskrivinger Bokført verdi Herav utleid Balanseført Fast eiendom Tilgang ved fusjon Næringsbygg Tilgang ved fusjon Lux Albir Bankbygg Tomt Sum Leieavtaler Sentrumsbygget AS, Meldal, banken er medeier 50 % og leier 932 m 2 Årlig leie/fellesutgifter*

41 Driftskostnader fast eiendom Honorar ekstern revisor Leie av lokaler Andre kostnader leide lokaler Maskiner, inventar og transportmidler Eksterne tjenester Forsikringer Kostnader Eika Gruppen AS Kostnader fusjonsprosess Ordinære tap 53 Andre driftskostnader Sum andre driftskostnader Spesifikasjon av revisjonshonorar: Lovpålagt revisjon Attestasjon Skatterådgivning 13 Andre tjenester utenfor revisjon Sum revisjonshonorar inkl. mva Resultat før skattekostnad i resultatregnskapet Resultat fra fusjonert bank frem til fusjonstidspunktet ført mot egenkapital Sum regnskapsmessig resultat Permanente forskjeller Estimatavvik pensjon Endring midlertidige forskjeller Skattepliktig inntekt, grunnlag betalbar skatt Betalbar skatt på årets resultat, 25 % Skattekostnad Betalbar inntektsskatt for året Endring utsatt skatt For mye/lite avsatt skatt tidligere år Formuesskatt, inngår i andre driftskostnader -200 Betalbar og utsatt skatt ført mot EK Sum skattekostnad Betalbar skatt fremkommer som følger:

42 Betalbar skatt fremkommer som følger: Formuesskatt* Inntektsskatt Sum betalbar skatt Oversikt over midlertidige forskjeller Endring Varige driftsmidler Over- / underfinansiert pensjonsforpliktelse Gevinst og tapskonto Obligasjoner og andre verdipapirer Andre forskjeller mellom regnskap og skatt Grunnlag utsatt skatt+/utsatt skattefordel Bokført utsatt skattefordel (-) /utsatt skatt (+) Endring i skattesats Sum bokført utsatt skattefordel

43 Kontor- Antall Eier/stemme Bokført Selskapets navn kommune aksjer andel Verdi Sentrumsbygget A Meldal % 900 STN Invest Meldal % Grenda Eiendom A Meldal % 397 Løkken Kjøbesent Meldal % Bankgården Orkan Orkdal % 600 Sum tilknyttede selskaper Kontor- Antall Eier/stemme Bokført Selskapets navn kommune aksjer andel Verdi Hemne & Ork Eien Orkdal % Sum datterselskaper Sum tilknyttede selskaper og datterselskaper

44

45 Annen gjeld Bankremisser Betalingsformidling Skyldige offentlige avgifter Betalbar skatt Skattetrekk Leverandørgjeld Annen gjeld ellers Sum annen gjeld Spb. fond Gavefond Egenkapital Egenkapital Egenkapital infusjonert bank på fusjonstidspunktet Feil fra tidligere år - pensjonsforpliktelse Utbetalte gaver Årsoppgjørsdisposisjoner Egenkapital Overført til Gavefond Overført til Sparebankens fond Sum

46 Innskudd og Utlån Andel av utlån til BM av totale utlån på balansen 24,4 % 23,0 % Andel lån overført til EBK - kun PM 28,8 % 23,6 % Innskuddsdekning 77,2 % 72,7 % * EK-avkastning etter beregnet skatt Soliditet Ren kjernekapitaldekning 19,44 % 21,25 % Kjernekapitaldekning 20,14 % 21,25 % Kapitaldekning 20,14 % 21,25 % Leverage ratio Likviditet LCR NSFR 140 * Likviditetsindikator 1 109,55 107,86 Likviditetsindikator 2 113,18 111,32 *NSFR ikke utarbeidet i 2016

47 RESULTATOPPSTILLING PROFORMA Tall i tusen kroner Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kunder Renter og lignende inntekter av sertifikater og obligasjoner Andre renteinntekter og lignende inntekter (1) 11 Sum renteinntekter og lignende inntekter Renter og lignende kostnader på gjeld til kredittinstitusjoner Renter og lignende kostnader på innskudd fra og gjeld til kunder Renter og lignende kostnader på utstedte verdipapirer Renter og lignende kostnader på ansvarlig lånekapital Andre rentekostnader og lignende kostnader Sum rentekostnader og lignende kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Inntekter av aksjer, andeler og verdipapirer med variabel avkastning Sum utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avkastning Garantiprovisjoner Andre gebyr- og provisjonsinntekter Sum provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Garantiprovisjon Andre gebyr og provisjonskostnader Sum provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester Netto verdiendring og gevinst/tap på sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende vp Netto verdiendring og gevinst/tap på aksjer og andre verdipapirer med variabel avkastning Netto verdiendring og gev/tap på valuta og finansielle drivater Sum netto verdiendring og gev/tap på valuta og verdipapirer som er omløpsmidler Driftsinntekter faste eiendommer Andre driftsinntekter Sum andre driftsinntekter Netto andre driftsinntekter Sum driftsinntekter

48 RESULTATOPPSTILLING PROFORMA, forts Lønn Pensjoner (11.697) Gevinst ved overgang fra ytelsesbasert til innskuddsbasert pensjon Sosiale kostnader Administrasjonskostnader Sum lønn og generelle administrasjonskostnader Ordinære avskrivninger Sum avskr. m.v. av varige driftsmidler og immaterielle eiendeler Driftskostnader faste eiendommer Andre driftskostnader Sum andre driftskostnader Sum driftskostnader Tap på utlån Sum tap på utlån, garantier m.v Nedskriving/reversering av nedskrivning (1.391) (1.415) Gevinst/tap Sum nedskr./reversering av nedskrivning og gev./tap på verdip. som er anl.m Resultat av ordinær drift før skatt Skatt på ordinært resultat Resultat for regnskapsåret Overført fra gavefond Til disposisjon Overført til sparebankens fond Overført fra sparebankens fond Overført til gavefond Sum overføringer og disponeringer

49 EIENDELER PROFORMA Tall i tusen kroner Kontanter og fordringer på sentralbanker Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner uten avtalt løpetid eller oppsigelsesfrist Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner med avtalt løpetid eller oppsigelsesfrist Sum netto utlån og fordringer på kredittinstitusjoner Kasse-/drifts- og brukskreditter Byggelån Nedbetalingslån Sum utlån og fordringer på kunder, før nedskrivninger Individuelle nedskrivninger på utlån (6.979) (5.788) Nedskrivninger på grupper av utlån (18.352) (22.096) Sum netto utlån og fordringer på kunder Overtatte eiendeler Sertifikater og obligasjoner utstedt av det offentlige Sertifikater og obligasjoner utstedt av andre Sum sertifikater og obligasjoner Aksjer, andeler og grunnfondsbevis Sum aksjer, andeler og andre verdipapirer med variabel avkastning Eierinteresser i andre tilknyttede selskaper og datterselskaper Sum eierinteresser i tilknyttede selskaper og datterselskaper Eierinteresser i andre konsernselskaper - 33 Sum eierinteresser i konsernselskaper - 33 Utsatt skattefordel Sum immaterielle eiendeler Maskiner, inventar og transportmidler Bygninger og andre faste eiendommer Andre varige driftsmidler - Sum varige driftsmidler Andre eiendeler Sum andre eiendeler Opptjente ikke mottatte inntekter Forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader Sum forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter SUM EIENDELER

50 GJELD OG EGENKAPITAL PROFORMA Tall i tusen kroner Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner uten avtalt løpetid eller oppsigelsesfrist Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner med avtalt løpetid eller oppsigelsesfrist Sum gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder uten avtalt løpetid Innskudd fra og gjeld til kunder med avtalt løpetid Sum innskudd fra og gjeld til kunder Obligasjonsgjeld Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Annen gjeld Sum annen gjeld Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter Pensjonsforpliktelser Utsatt skatt Sum avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser Evigvarende ansvarlig lånekapital/fondsobligasjonslån Sum ansvarlig lånekapital SUM GJELD Sparebankens fond Gavefond Sum opptjent egenkapital SUM EGENKAPITAL SUM GJELD OG EGENKAPITAL Poster utenom balansen Garantiansvar Garantier til Eika Boligkreditt Proforma nøkkeltall er annualisert der annet ikke er spesifisert Proforma resultat Kostnader i % av inntekter justert for VP 65,3 % 58,3 % Kostnadsvekst siste 12 mnd 28,4 % -23,9 % Egenkapitalavkastning* 6,8 % 7,4 % Andre inntekter i % av totale inntekter (eskl. VP) 21,3 % 20,7 % Netto kunderentemargin hittil i år 2,23 % 2,17 % Resultat etter skatt i % av FVK 0,77 % 0,86 % Proforma balanse - Innskudd og Utlån Andel av utlån til BM av totale utlån på balansen 24,4 % 22,9 % Andel lån overført til EBK - kun PM 28,8 % 27,9 % Innskuddsdekning 77,2 % 79,9 % * EK-avkastning etter beregnet skatt

51

52

53