Årsmelding 2009
INNHOLD OM ENVINA 2 FORORD 3 STYRETS BERETNING 5 AVFALLSMENGDER OG GJENVINNING 8 REGNSKAP 11 NOTER 13 REVISJONSBERETNING 19 Klæbu kommune - Foto: Frank Strøm 1
Selskapet Envina IKS Forord ood 2009 var selskapets 6. driftsår. Selskapet har i løpet av disse årene blitt godt innarbeidet blant innbyggerne og eierkommunenene. Envina IKS er et interkommunalt selskap som utøver kommunens plikter med hensyn til innsamling av avfall og avfallsbehandling. Selskapets visjon: Stor nok til å telle liten nok til å bry seg Vår visjon imøtekommer den rivende utviklingen som bransjen og Envina er en del av. Økt konkurranse, markedstilpasning og effektiviseringskrav vil prege årene som kommer, samtidig som den enkelte abonnent sine rettigheter og plikter skal ivaretas. Envina, skal på vegne av sine eierkommuner, ta samfunnsansvar ved å arbeide målbevisst for å oppnå miljøriktige og økonomiske gunstige løsninger ved innsamling og behandling av avfall. Selskapet har som målsetting å arbeid for at husholdninger og bedrifter i regionene får tilgang på miljøriktige og rimelige avfallsløsninger. Selskapet tar gjennom sitt datterselskap Envina Næring AS, hånd om avfall og avfallstyper som faller utenom kommunens plikter i henhold til lov og forskrift. E VI A IKS - 2009 Eierkommuner: Melhus, Klæbu og Midtre Gauldal Etableringsår: 2004 Adresse: Idrettsvegen 1, 7224 Melhus Web: www.envina.no Folketall: 26.300 Abonnenter: 9 500 Omsetning: 21,8 millioner kr Innsamlede avfallsmengder: 9.700 tonn Antall ansatte: 16 Årsregnskapet viser et totalt overskudd på kr 1.485.373. Dette er fordelt hhv på husholdningsaktiviteten med kr 350.461 og næring på kr 1.134.908. Antall husstander har økt tilsvarende gebyrer med ca kr 600.000. I tillegg har inntektene på miljøstasjonene for første gang på mange år hatt en liten økning. Imidlertid har varekostnadene økt med ca 20 % og transportkostnaden med ca 27 %. Generelt er selskapet fortsatt tynget av vedlikeholdskostnader på gamle kjøretøy. Som avfallsselskap er vi opptatt av miljø og holdningsskapende arbeid, spesielt blant barn og unge. For å styrke dette arbeidet, har vi startet miljøkonkurranse blant barnehager og barneskoler. Oppgave og form vil variere fra år til år, men hoved-temaet vil være miljø/ kildesortering. Tiltaket ble godt mottatt i nærmiljøet. BruktButikken i Melhus har gjennom året hatt en jevn utvikling og det er opprettet en ny avdeling på Støren. Vi har også åpnet for mottak og salg av brukte møbler på Hofstad leir. Brukthandel er trendy og responsen på butikkene er positiv. BruktButikken har som formål og ivareta Envinas pålagte oppgaver innenfor avfallssektoren. BruktButikken skal i samarbeid med barn, ungdom og organisasjoner i lokalmiljøet fremme bevisste holdninger til ressursbruk i samfunnet gjennom å legge til rette for kildesortering, ombruk og gjenvinning av brukbare gjenstander fra husholdninger i eierkommunene. Målsettingen er å opparbeide et likt tilbud i alle tre kommunene. Envina skal drives etter samfunnsansvarlige prinsipper. Vi har derfor i 2009 videreført engasjementet på internasjonalt samarbeid og kompetanseutvikling gjennom vår andre periode med Fredskorpsutveksling (fullfinansiert av Fredskorpset/ orad). år vår bransje skal konkurrere om kvalifisert arbeidskraft i fremtiden er det viktig at bransjen kan tilby internasjonale prosjekt og opplevelser som kan gi overførbare verdier. Holdningsskapende arbeid lokalt er også en viktig rolle i prosjektet. Vi håper at et slik engasjement vil styrke både omdømme og bedriftskulturen. Målrettet arbeid mellom styret og alle ansatte, med fokus på å styrke kvaliteten og servicen, har gitt svært gode resultater. Kundetilfredsundersøkelse gjennomført av Sentio Research orge, viste at vi er inne på den, iflg. Sentio, eksklusive topp 7-lista over norges ypperste avfallsselskaper. Dette er et resultat vi er meget stolt over! - men vi kan fortsatt bli bedre! år det gjelder husholdningsaktiviteten begynner marginene å bli små, jfr. utgiftsøkningen på varekostnader og transport. Opprettelse av datterselskapet Envina æring AS er et viktig grep for framtidig utvikling av selskapet. Envina er fortsatt i en positiv utvikling. Styret takker våre eiere, kunder og medarbeidere for godt samarbeid i 2009. Med gode medarbeideres innsats har våre husholdningskunder, i realiteten, fått redusert sine renovasjonsutgifter hvert eneste år siden oppstarten i 2004. For styret Ruth Astrid Mule 2 3
Styrets beretning Midtre Gauldal kommune - Foto: K. D. Kosberg (beskåret) 4 Årsmeldingen er styrets årlige rapport til eierne, som er kommunene ved representantskapet. VIRKSOMHETENS FORMÅL OG LOKALISERING Selskapets virksomhet er å ivareta eierkommunenes lovpålagte oppgaver innenfor avfallssektoren, samt å tilby miljøvennlige og effektive avfallstjenester til eierkommunene. Selskapet skal i samarbeid med deltakerkommunene fremme bevisste holdninger til ressursbruk og gjenvinning i samfunnet. Samfunnsansvarlig forretningsdrift står sentralt i selskapets virksomhet. Selskapet opererer i kommunene Klæbu, Melhus og Midtre Gauldal. Hovedkontor for selskapet er i Melhus. EIERFORHOLD OG ORGANISASJON Eierkommunenes rettigheter og ansvar er fordelt slik: Klæbu... 1/3 Melhus... 1/3 Midtre Gauldal... 1/3 STYRE OG REPRESENTANTSKAP Envina er et IKS som eies av tre kommuner med styre og representantskap valgt av eierne. Representantskapet har tre medlemmer: Olav Edvin Heggvold Leder, Midtre Gauldal kommune Jarle J l Martin Gundersen Medlem, Klæbu kommune Erling Bøhle Medlem, Melhus kommune Styret har 4 medlemmer hvorav 1 representant er valgt av og fra de ansatte. Styret består av: - Bjørn Terje Rogstad Styreleder - Stein Roar Strand Nestleder - Ruth Astrid Mule Styremedlem - Rune Malum Styremedlem (ansattrep.) Representantskapet har hatt 2 møter og behandlet 6 saker. Styret har hatt 6 ordinære møter og behandlet 40 saker. De styrende organer har funksjonstid på fire år. PERSONALE OG ARBEIDSMILJØ Ved utgangen av 2009 hadde selskapet 16 årsverk. I tillegg kjøpes det inn driftspersonellressurser, samt drifts- og behandlingstjenester. Det er ikke registrert personskader i 2009. Selskapet er medlem i KS Bedrift. Selskapet har pensjonsordninger i KLP i henhold til gjeldende tariffavtaler. Totalt sykefravær i bedriften har vært på 9,2 %. Langtids sykefravær utgjorde 7 %. Kortidsfravær ved bruk av sykemelding og egenmelding var henholdsvis 0,7 % og 1,5 %. Envina IKS har etter det styret kjenner til et godt arbeidsmiljø. Styret vil takke de ansatte for den arbeidsinnsats som er nedlagt for selskapet gjennom i 2009. LIKESTILLING Selskapet har som mål å være en arbeidsplass der det råder full likestilling mellom kvinner og menn og hvor det tas sikte på at det ikke forekommer forskjellsbehandling grunnet kjønn i for eksempel lønn, avansement og rekruttering. Av selskapets 16 ansatte er 5 kvinner. I tillegg har det vært en god balanse mellom kjønnene i forbindelse med bruk av vikarer på driften. Sammensetningen av selskapets styre ivaretar reglene i aksjeloven 20-6 om representasjon av begge kjønn i styret. DRIFT Driften i 2009 har vært preget av en organisasjonsgjennomgang av selskapet for å tilpasse og utvikle organiseringen av selskapet i forhold til rammebetingelsene. Det har derfor i 2009 vært gjennomført flere prosseser for bl.a. å organisere selskapet i forhold til å ivareta huhsoldnings- og næringsaktiviteten etter gjeldene regelverk og retningslinjer på området. Som en konsekvens k av dette er aktiviteter ki i knyttet til næringslivsrenovasjon utskilt til et eget heleid datterselskap, Envina Næring AS. Forøvrig har driften gått ordinært i driftsåret. Fra venstre: Styrets leder Bjørn T. Rogstad, styremedlem Ruth A. Mule, Stein R. Strand og Rune Malum 5
ORGANISERING AV SELSKAPET Eierkommunen Klæbu Melhus Midtre Gauldal Kontorfunksjoner Egendrift Representantskap 3 medlemmer Leder: Olav Heggvold Styret 4 medlemmer Leder: Bjørn Rogstad Administrasjon Daglig leder: Per Inge Tung Logistikkleder Bruktbutikk Innsamling/transport Miljøstasjoner j Klageorgan 3 medlemmer Tilknyttede selskaper -Envina Næring AS (100%) -Miljøpartnerne AS (10%) Envina IKS står overfor store invester- inger i årene fremover, og behovet for egenkapital er dermed tilstede. Ved kommende rullering av økonomiplanen vil styret vurdere bruk av selvkostfondet. De deltagende kommuner er ansvarlig for sin andel i selskapet. Årsoppgjøret fremlegges under forutsetning om fortsatt drift. Styret er ikke kjent med forhold som kan ha betydning eller interesse for bedømmingen av selskapet, ut over det som fremkommer i årsregnskapet. Det er ikke inntruffet hendelser etter balansedagen som påvirker bedømmelsen av årsregnskapet. FREMTIDSVURDERINGER Arbeidet med driften av renovasjons- ordningene, både ut fra at husholdningsabonnentene skal ha en så god ordning som mulig og at den skal drives så effektivt som mulig, vil fortsatt ha høyeste prioritet. En hovedutfordring for selskapet de neste årene er å avklare beliggenhet og oppbygging av et nytt hovedanlegg for drift og administrasjonen, og avklare fremtidsutsiktene for Varmbo miljøstasjon som i dag er selskapets hovedstasjon. Styret vil også nevne at selskapet skal kombinere krav til lønnsomhet og effektivitet med krav til kvalitet, dekke allmennhetens behov og drive en samfunnsansvarlig forretningsdrift. Det er ventet at bransjen står foran store strukturendringer også de nærmeste årene. Styret ønsker og forventer at Envina IKS fortsatt skal være en aktiv deltaker og bidragsyter i denne utviklingen. MILJØRAPPORT Transportvirksomheten medfører forurensning av det ytre miljø gjennom eksosutslipp og støy, men faktorene ligger innenfor de verdier som er fastsatt tt for slik transport. Selskapets virksomhet påvirker generelt det ytre miljø svært positivt. Likevel er det viktig å være klar over at vårt mottak av store mengder miljøfarlig avfall kan utgjøre en miljørisiko, hvis dette ikke skjer etter de fastsatte prosedyrer. ANSATTE OG ORGANISASJONER Envina er medlem i Kommunenes Sentralforbund og Avfallsforum Midt- Norge. De ansatte er organisert i Fagforbundet og Tekna. Selskapets styrende organer og administrasjon arbeider innenfor vedtektene og forskrifter gitt av eierkommunene. Envina er organisert etter Lov om interkommunale selskaper. REGNSKAP OG ØKONOMI Renovasjonsselskapet Envina skal drives med selvkost på husholdningsdelen, og kan avsette midler på bundet fond for fremtidige investeringer i og drift. Tjenestene drives etter mål om å finne en optimal balanse mellom miljømessig kvalitet, riktig servicenivå og lavest mulig kostnad for selskapets kunder. Nesten halvparten av selskapets husholdningskunder har valgt en individuelt tilpasset service og på denne måten fått redusert sitt avfallsgebyr. Renovasjonsgebyret har vært på samme nivå de fire siste år. I tillegg skal selskapet ha et tilbud for næringslivet i alle deler av eierkommunene for å utnytte restkapasitet og samproduksjonsfordeler. Regnskapstallene viser et overskudd på kr. 1.485.373,-. ÅRETS RESULTAT OG ÅRSOPPGJØRSDISPOSISJONER Totalomsetningen var på kr. 21.785.586,-. Årsresultatet viser et totalt t overskudd på kr. 1.485.373,-. Overskuddet er fordelt på husholdningsvirksomheten med kr. 350.465,- og på annen virksomheten med kr. 1.134.908,-. Overskuddet disponeres slik: Overskuddet husholdning på kr. 350.465,- settes av på bundet selvkostfond for å styrke selskapets egenkapital til fremtidig drift/investeringer. Overskuddet annen virksomhet på kr. 1.134.908,- settes av i sin helhet for å styrke selskapets egenkapital. Selskapets økonomiske og finansielle stilling beskrives som god. 6 7
Avfallsmengder og gjenvinning Tabellen sammenligner de to siste år med oppstartsåret Mengder (tonn): Fraksjon: Leveringssted: 2004 2008 2009 Restavfall til forbrenning Heimdal varmesentral, Tr.heim 4 981 5 600 5 674 Brennbart grovavfall til sortering 780 940 742 Sum energiutnyttelse 5 761 6 540 6 416 Energigjenvunnet restavfall fra forbrukere (tonn): 6000 5000 4000 3000 Papir til sortering og gjenvinning (tonn): 2500 2000 1500 1000 Deponi Hegstadmoen, Trondheim 212 25 58 Sum deponi 212 25 58 2000 1000 2004 2008 2009 500 0 2004 2008 2009 Farlig avfall Veglo Miljøservice 90 115 121 Impr. Trevirke Energi Sverige - 14 73 Risikoavfall Ålesund - 0,6 0,3 Sum destruksjon 90 129,6 194,3 2009:... 5 674 tonn 2008:... 5 600 tonn Oppstartsår 2004:... 4 981 tonn 2009:... 1 773 tonn 2008:... 1 993 tonn Oppstartsår 2004:... 1 437 tonn Papir, papp, drikkekartonger Gjenvinning Norske Skog Peterson i Trondheim Norsk Returkartong på Hurum 1 437 1 993 1 773 Glass Norsk Glassgjenvinning, Moss 186 217 271 Metall Veolia Miljø, Orkanger 430 247 351 Tekstiler Fretex, Trondheim 34 47 52 Landbruksplast Folldal Gjenvinning 53 96 90 Trevirke Energi 698 187 171 EE-avfall Wee Recycling AS 258 290 221 Sum gjenvinning 3 096 3 077 2 929 Hageavfall Kompost - eget anlegg 100 115 125 Sum hageavfall 100 115 125 Restavfall til deponi (tonn): 250 200 150 100 50 0 2004 2008 2009 2009:... 58 tonn * 2008:... 25 tonn Oppstartsår 2004:... 212 tonn * Eternitt og asbest Sum avfallsmengder 9 259 9 886,6 9 722,3 8 * Eternitt og asbest 9
Regnskap 2009 Resultatregnskap Note 2009 2008 DRIFTINNEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekter 1 21 679 777 23 140 155 Annen driftsinntekt 1 102 808 626 037 Sum driftsinntekter 21 782 586 23 766 192 Driftskostnader Varekostnad 1 5 714 580 6 310 589 Lønnskostnad 1,2 7 787 183 7 178 067 Avskriving på varige driftsmidler 3 1 765 392 2 835 863 Andre driftskostnader 1 5 096 719 6 024 222 Sum driftskostnader 20 363 874 22 348 740 DRIFTSRESULTAT 1 418 711 1 417 452 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekteri Annen renteinntekt 1 187 926 549 873 Annen finansinntekt 0 527 250 Sum finansinntekter 187 926 1 077 123 Finanskostnader Annen rentekostnad 1 160 414 460 753 Sum finanskostnad 160 414 460 753 NETTO FINANSPOSTER 27 512 616 370 ORDINÆRT RESULTAT FØR SKATTEKOSTNAD 1 446 223 2 033 822 Skattekostnad på ordinært resultat 0 0 ORDINÆRT RESULTAT 1 446 223 2 033 822 Ekstraordinære poster Ekstraordinær inntekt 7 39 150 0 Netto ekstraordinære poster 39 150 0 ÅRSRESULTAT 1 485 373 2 033 822 OVERFØRINGER Overføringer annen egenkapital 1 1 485 373 2 033 822 SUM OVERFØRINGER 1 485 373 2 033 822 Midtre Gauldal kommune - Foto: Visuell UB (beskåret) 10 11
Balanse pr. 31.12.2009 Note 31.12.2009 31.12.2008 EIENDELER Anleggsmidler Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom 3 2 966 720 3 279 498 Maskiner og anlegg 3 3 034 270 3 221 584 Driftsøre, inventar, verktøy, kontormaskiner 3 5 956 363 4 491 006 Finansielle anleggsmidler Investeringer i datterselskap 201 500 201 500 Obligasjoner og andre fordringer 8 115 4 772 Sum anleggsmidler 12 166 967 11 198 360 Omløpsmidler Kundefordringer 1 908 753 1 021 908 Andre fordringer 516 121 278 Fordringer på konsernselskap 8 2 177 647 0 Bankinnskudd, kontanter o.l. 4 3 999 267 8 615 722 Sum omløpsmidler 8 086 183 9 758 908 SUM EIENDELER 20 253 150 20 957 268 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Opptjent egenkapital Annen egenkapital 5 12 868 509 11 383 135 Sum opptjent egenkapital 12 868 509 11 383 135 Sum egenkapital 12 868 509 11 383 135 Gjeld Annen langsiktig gjeld Øvrig langsiktig gjeld 6 5 407 400 6 239 300 Sum annen langsiktig gjeld 5 407 400 6 239 300 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 1 291 794 2 381 520 Skyldig offentlige avgifter -90 326 304 799 Annen kortsiktig gjeld 775 774 648 513 Sum kortsiktig gjeld 1 977 242 3 334 832 Noter REGNSKAPSPRINSIPPER: Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Selskapet har videre fulgt relevante bestemmelser i Norsk Regnskaps Standard utarbeidet av Norsk Regnskaps Stiftelse. OMLØPSMIDLER OG KORTSIKTIG GJELD Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter siste dag i regn- skapsåret, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. t Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost k t og antatt virkelig verdi (Laveste verdis prinsipp). ANLEGGSMIDLER OG LANGSIKTIG GJELD Anleggsmidler omfatter eiendeler bestemt til varig eie og bruk for virksomheten. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Varige driftsmidler føres opp i balansen og avskrives over driftsmidlets forventede økonomiske levetid. Varige driftsmidler nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som forventes ikke å være av forbigående art. Nedskrivinger blir reversert når grunnlaget for nedskrivingen ikke lenger finnes å være til stede. INNTEKSFØRING Salgsinntekter resultatføres i hht opptjeningsprinsippet, når varen er levert eller tjenesten utført. FORDRINGER Kundefordringer og andre fordringer føres opp i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til påregnelig tap. Avsetning til påregnelig tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Andre fordringer er også gjenstand for en tilsvarende vurdering. SKATT Virksomheten er ikke skattepliktig. Virksomheten er registrert i Foretaksregisteret og er avgiftspliktig for sin virksomhet. PENSJONSFORPLIKTELSER Selskapet er omfattet av kravet om obligatorisk tjenestepensjon. Selskapet har en kollektiv pensjonsordning gjennom en forsikringsavtale som oppfyller kravene i lov om obligatorisk tjenestepensjon. Pensjonsforpliktelsene er finansiert via sikrede ordninger og er ikke balanseført i regnskapet. Årets betalte premie er bokført i resultatregnskapet. SUM GJELD OG EGENKAPITAL 20 253 150 20 957 268 12 13
NOTE 1 - SALGSINNTEKT Spesifikasjon av resultatregnskap mellom avdeling Næring og avdeling Husholdning: RESULTATREGNSKAP AVD. KOMMUNALT RESULTATREGNSKAP AVD. HUSHOLDNING 2009 2008 2009 2008 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Driftsinntekter RESULTATREGNSKAP MED BUDSJETT DRIFTSINNEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter 2009 Budsjett Salgsinntekter 3 184 848 5 044 910 Salgsinntekter 18 487 725 18 095 246 Annen salgsinntekt 106 455 Annen salgsinntekt 110 013 519 581 Sum driftsinntekter 3 184 848 5 151 365 Sum driftsinntekter 18 597 738 18 614 827 Driftskostnader Driftskostnader Varekostnad 612 872 1 247 175 Varekostnad 4 536 743 5 063 414 Lønn 390 372 732 334 Lønn 7 934 927 6 445 732 Avskrivinger 417 220 1 693 207 Avskrivinger 1 348 173 1 142 656 Andre driftskostnader 668 556 931 699 Andre driftskostnader 4 455 012 5 092 523 Sum driftskostnader 2 089 020 4 604 415 Sum driftskostnader 18 274 855 17 744 325 Salgsinntekter 21 782 585 22 115 000 Sum driftsinntekter 21 782 585 22 115 000 Driftskostnader Varekostnad 5 149 615 6 219 517 Lønn 8 352 148 7 709 892 Avskriving 1 765 394 930 000 Andre driftskostnader 5 096 718 4 352 889 Sum driftskostnader 20 363 875 19 212 298 Driftsresultat 1 095 828 546 950 Driftsresultat 322 883 870 502 Driftsresultat 1 418 710 2 902 702 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER FINANSINNTEKTER OG FINANASKOSTNADER FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Finansinntekter Annen renteinntekt 18 028 93 403 Annen renteinntekt 169 898 456 470 Annen finansinntekt 94 905 Annen finansinntekt 432 345 Sum finansinntekter 18 028 188 308 Sum finansinntekter 169 898 888 815 Finanskostnader Finanskostnader Annen rentekostnad 18 098 83 108 Annen rentekostnad 142 316 377 645 Sum finanskostnad 18 098 83 108 Sum finanskostnad 142 316 377 645 Netto finansposter -70 105 200 Netto finansposter 27 582 511 170 ORDINÆRT RESULTAT 1 095 758 652 150 ORDINÆRT RESULTAT 350 465 1 381 672 EKSTRAORDINÆRE POSTER 39 150 0 EKSTRAORDINÆRE POSTER 0 0 ÅRSRESULTAT 1 134 908 652 150 ÅRSRESULTAT 350 465 1 381 672 Finansinntekter Annen renteinntekt 187 926 420 000 Annen finansinntekt 0 Sum finansinntekter 187 926 420 000 Finanskostnader Annen rentekostnad 160 414 878 000 Sum finanskostnad 160 414 878 000 Netto finansposter 27 512-458 000 ORDINÆRT RESULTAT 1 446 222 2 444 702 EKSTRAORDINÆRE POSTER 39 150 0 ÅRSRESULTAT 1 485 372 2 444 702 14 15
NOTE 2 - LØNNSKOSTNAD Selskapet har hatt 16 årsverk i regnskapsåret. Spesifikasjon av lønnskostnader I år I fjor Lønn 6 540 725 5 478 650 Arbeidsgiveravgift 936 979 860 242 Pensjonskostnader 412 602 577 634 Andre lønnsrelaterte ytelser -103 123 261 541 Totalt 7 787 183 7 178 067 Ytelser til ledende personer og revisor Daglig leder 605 555 Styremedlemmer 105 500 Revisjonshonorar, som består avbestår av: Revisjon 31 424 Foretaket er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning for selskapets ansatte jfr. lov om obligatorisk tjenestepensjon. Foretaket har etablert en tjenestepensjonsordning som tilfredsstiller kravene i loven. Pensjonsforpliktelser som omfattes av forsikrede ordninger, er ikke balanseført. Forsikrede ordninger omfatter i snitt 16 innmeldte personer. Det er i regnskapsåret innbetalt pensjonspremie for kr 412 602,-. Egenkapitalinnskudd til KLP er oppført som langsiktig fordring i balansen og utgjør kr 8 115,-. NOTE 3 - AVSKRIVNING PÅ VARIGE DRIFTSMIDLER Avskrivningstablå for varige driftsmidler Tomter bygn. Driftsløsøre Maskiner Goodwill Sum og annen fast inventar vertøy og anlegg Anskaffelseskost pr. 1/1 5 869 356 7 273 179 5 832 419 1 404 520 20 379 474 + Tilgang 0 2 331 500 478 500 0 2 810 000 - Avgang 0 0 83 520 0 83 520 NOTE 4 BANKINNSKUDD, KONTANTER O.L. Skattetrekkinnskudd utgjør pr 31.12. i år kr 267 046 og utgjorde pr 31.12. i fjor kr 331 677. NOTE 5 - ANNEN EGENKAPITAL Egenkapitalen fordeles med 1/3 på hver av eierkommunene Klæbu, Melhus og Midtre Gauldal. NOTE 6 ØVRIG LANGSIKTIG GJELD Gjeldspost med forfall senere enn 5 år fra balansedagen utgjør pr 31.12. i år kr 5.407.400 og pr 31.12. i fjor kr 6.239.000. NOTE 7 EKSTRAORDINÆR INNTEKT Ekstraordinær inntekt skriver seg fra oppkjøp av virksomheten vedrørende næringsrenovasjon i selskapet Winsnes Maskin og Transport AS i 2008. Kjøpesummen av dette salget ble lavere enn forutsatt i 2008 og det er denne differansen som kommer inn som ekstraordinær inntekt i 2009. NOTE 8 FORDRINGER PÅ KONSERNSELSKAP Fordringer og gjeld til konsernselskaper inngår med følgende beløp i regnskapspostene: Fordringer Pr 31.12. Pr 01.01. Kundefordringer 1.653.584 0 Andre kortsiktige fordringer 2.177.647 0 Sum fordringer 3.831.231 0 Anskaffelseskost pr. 31/12 5 869 356 9 604 679 6 227 399 1 404 520 23 105 954 Akk. av/nedskr. pr 1/1 2 589 857 2 782 173 2 610 835 1 404 520 9 387 385 + Ordinære avskrivninger 312 778 866 144 586 470 0 1 765 392 + Avskr. på oppskrivning 0 0 0 0 0 - Tilbakeført avskrivning 0 0 4 176 0 4 176 + Ekstraord nedskrivninger 0 0 0 0 0 Akk. av/nedskr. pr. 31/12 2 902 635 3 648 316 3 193 129 1 404 520 11 148 601 Balanseført verdi pr 31/12 2 966 721 5 956 363 3 034 270 0 11 957 353 Prosentsats for ord.avskr 5-10 10-50 10-20 100-100 16 17
Klæbu kommune - Foto: Frank Strøm 18 19
MILJØMERKET 241 752 TRYKKSAK Trykt på miljømerket papir KC Knudsen 72 87 91 40
Envina IKS, Idrettsvegen 1, 7224 Melhus Tlf. 72 85 35 60 www.envina.no