Kvartalsrapport 2. kvartal 2017 Trøgstad Sparebank
RESULTATREGNSKAP 2. Kvartal isolert Tall i tusen kroner NOTE 2017 2016 Renteinntekter og lignende inntekter 19.788 18.748 38.883 37.862 76.207 Rentekostnader og lignende kostnader 7.158 6.705 14.337 13.748 27.641 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 12.630 12.042 24.546 24.114 48.566 Utbytte og andre inntekter av vp med var. Avkast. 4.555 4.043 5.528 5.282 7.890 Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 5.784 5.275 11.245 10.486 22.184 Provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester 578 605 1.243 1.223 2.476 Netto verdiendr. og gev./tap på val. og vp omløp 1.437 1.220 2.728 (950) 4.235 Andre driftsinntekter 367 368 726 735 1.489 Netto andre driftsinntekter 11.564 10.300 18.984 14.330 33.321 Personalkostnader 3.988 3.827 10.048 9.832 20.160 Administrasjonskostnader 2.611 1.485 4.851 3.592 7.924 Avskrivning 569 544 1.088 1.023 2.063 Andre driftskostnader 3.315 2.872 6.232 5.511 11.193 Sum driftskostnader 10.484 8.728 22.218 19.957 41.340 Resultat før tap 13.711 13.614 21.312 18.486 40.547 Tap på utlån, garantier m.v. 1 215 (381) (183) 842 858 Kurstap anleggsaksjer (55) (2.298) (55) (2.298) (141) Resultat av ordinær drift før skatt 13.550 16.293 21.549 19.942 39.830 Skatt 2.058 3.661 3.910 4.634 7.006 Resultat av ordinær drift etter skatt 11.492 12.632 17.639 15.308 32.823
BALANSE - EIENDELER NOTE Kontanter og fordringer på sentralbanken 24.483 27.122 30.520 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 30.183 62.236 79.748 Utlån til og fordringer på kunder 4 2.258.731 2.039.651 2.177.512 Individuelle nedskrivninger 2, 4 (2.861) (3.961) (2.861) Gruppevise nedskrivninger 2 (6.800) (6.800) (7.200) Netto utlån og fordringer på kunder 4 2.249.070 2.028.890 2.167.450 Sert., obl og andre rentebærende vp med fast avkast. 213.608 205.706 176.338 Aksjer, andeler og andre vp med variable avkastning 106.367 128.949 120.630 Eierinteresser i tilknyttede selskaper 353 353 353 Eierinteresser i konsernselskap 229 229 229 Immaterielle eiendeler 930 592 987 Varige driftsmidler 42.368 43.225 42.757 Andre eiendeler 1.903 3.539 4.901 Forsk. bet. ikke pål. kost. og opptj. ikke mottatte innt. 5.694 4.788 5.176 Sum eiendeler 2.675.188 2.505.629 2.629.090 BALANSE GJELD OG EGENKAPITAL NOTE Gjeld til kredittinstitusjoner 6 14.694 55.198 61.891 Innskudd fra og gjeld til kunder 1.767.552 1.733.391 1.789.688 Gjeld stiftet v/utstedelse av verdipapirer 6 500.000 350.000 400.000 Annen gjeld 8.471 16.643 14.663 Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente innt. 10.073 8.641 4.868 Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser 1.361 4.274 1.361 Ansvarlig lånekapital 5, 6 26.500 26.500 26.500 Sum gjeld 2.328.651 2.194.647 2.298.971 Sparebankens fond 5 325.120 291.592 325.120 Gavefond 5 3.778 4.081 5.000 Regnskapsperiodens resultat 17.639 15.309 - Sum egenkapital 346.537 310.982 330.120 Sum gjeld og egenkapital 2.675.188 2.505.629 2.629.090
NØKKELTALL Nøkkeltall er annualisert der annet ikke er spesifisert Resultat Kostnader i % av inntekter justert for VP 63,0 % 58,5 % 59,3 % Kostnadsvekst siste 12 mnd 11,3 % 7,1 % 8,2 % Egenkapitalavkastning* 10,5 % 10,1 % 10,4 % Andre inntekter i % av totale inntekter (eskl. VP) 30,4 % 29,3 % 30,4 % Innskuddsmargin hittil i år 0,11 % 0,10 % 0,16 % Utlånsmargin hittil i år 2,41 % 2,52 % 2,43 % Netto rentemargin hittil i år 1,91 % 1,97 % 1,99 % Innskudd og Utlån Andel av utlån til BM av totale utlån på balansen 29,0 % 28,1 % 26,1 % Andel lån overført til EBK - kun PM 34,9 % 34,2 % 32,0 % Innskuddsdekning 78,3 % 85,0 % 82,2 % * EK-avkastning etter beregnet skatt - Annualisert Nøkkeltall er annualisert der annet ikke er spesifisert Soliditet Ren kjernekapitaldekning 20,00 % 19,94 % 20,47 % Kjernekapitaldekning 20,00 % 19,94 % 20,47 % Kapitaldekning 21,56 % 21,45 % 21,86 % Leverage ratio 11,04 % 9,94 % 11,30 % Likviditet LCR 382 106 150 NSFR 134 138 130 Likviditetsindikator 1 bank 107,13 111,20 108,54 Likviditetsindikator 2 bank 111,30 113,53 112,78
REGNSKAPSPRINSIPP NOTE 1 TAP PÅ UTLÅN 2. Kvartal isolert 2017 2016 Periodens endring i individuelle nedskrivinger - -1.280 - -1.060-2.160 Periodens endring i individuelle nedskrivninger på garantier - -249 - - - Periodens endring i gruppevise nedskrivinger - -200-400 -200 200 Periodens konstaterte tap som det tidl. er nedskrevet for - 1.280-2.060 2.878 Periodens konstaterte tap som det tidl. ikke er nedskrevet for 283 124 355 158 171 Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivinger -69-56 -138-116 -231 Periodens tapskostnad 215-381 -183 842 858 NOTE 2 NEDSKRIVING PÅ UTLÅN OG GARANTIER Individuelle nedskrivninger ved begynnelsen av perioden 2.861 5.021 5.022 Økte individuelle nedskrivninger i perioden - - 400 Nye individuelle nedskrivninger i perioden - 1.000 1.000 Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger fra tidligere perioder - -780-1.662 Konstaterte tap på lån som tidligere er nedskrevet - -1.280-1.898 Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden 2.861 3.961 2.862 Gruppenedskrivninger ved begynnelsen av perioden 6.800 7.000 7.000 Periodens endring i gruppenedskrivninger - -200 200 Tilbakeføring av nedskrivninger på grupper av utlån i perioden - - - Gruppenedskrivninger ved slutten av perioden 6.800 6.800 7.200
NOTE 3 MISLIGHOLDTE OG TAPSUTSATTE ENGASJEMENTER Brutto misligholdte utlån 19.579 17.601 13.191 Individuelle nedskrivninger -1.400-2.500-1.400 Netto misligholdte utlån 18.179 15.101 11.791 Tapsuttsatte engasjement (ikke misligholdt) 1.706 1.884 1.706 Individuelle nedskrivninger -1.461-1.461-1.461 Netto tapsutsatte engasjement 244 422 244 NOTE 4 FORDELING UTLÅN KUNDER Landbruk 140.539 113.079 107.401 Industri 40.932 31.093 31.510 Bygg, anlegg 140.498 100.485 99.917 Varehandel 48.264 53.247 64.253 Transport 11.945 14.235 15.359 Eiendomsdrift etc 227.117 214.902 202.720 Annen næring 45.734 45.623 48.138 Sum næring 655.029 572.664 569.298 Personkunder 1.603.703 1.466.987 1.608.214 Brutto utlån 2.258.732 2.039.651 2.177.512 Individuelle nedskrivninger -2.861-3.961-2.861 Gruppenedskrivninger -6.800-6.800-7.200 Netto utlån til kunder 2.249.070 2.028.890 2.167.451 Utlån formidlet via Eika Boligkreditt (EBK) 857.992 764.028 755.771 Totale utlån inkl. porteføljen i EBK 3.107.062 2.792.918 2.923.222
NOTE 5 KAPITALDEKNING Kapitaldekning Sparebankens fond 325.120 291.592 325.120 Gavefond 3.778 4.081 5.000 Sum egenkapital 328.898 295.673 330.120 Utsatt skatt - 160 267 Fradrag for immaterielle eiendeler - -592-987 Fradrag for ansvarlig kapital i andre fin.inst. -23.156-24.274-22.879 Ren kjernekapital 305.742 270.967 306.519 Sum kjernekapital 305.742 270.967 306.519 Ansvarlig lånekapital 26.500 26.500 26.500 Fradrag for ansvarlig kapital i andre fin.inst. -2.573-6.069-5.720 Sum tilleggskapital 23.927 20.431 20.780 Netto ansvarlig kapital 329.669 291.398 327.299 Eksponeringskategori (vektet verdi) Lokal regional myndighet 7.159 2.115 3.559 Institusjoner 727 11.402 3.141 Foretak 79.971 56.983 66.401 Pantsikkerhet eiendom 1.074.407 908.046 1.024.013 Forfalte engasjementer 19.530 29.756 37.145 Obligasjoner med fortrinnsrett 13.852 12.716 10.723 Fordring på institusjoner og foretak med kortsiktig rating 5.107 11.076 14.704 Andeler verdipapirfond 37.692 53.536 50.459 Egenkapitalposisjoner 60.095 61.344 63.015 Øvrige engasjementer 116.785 107.008 113.232 Ansvarlig kapital i andre finansinst. -25.729-30.343-28.599 Sum beregningsgrunnlag for kredittrisiko 1.389.596 1.223.639 1.357.792 Beregningsgrunnlag fra operasjonell risiko 139.450 135.166 139.450 Beregningsgrunnlag 1.529.046 1.358.805 1.497.242 Kapitaldekning i % 21,56 % 21,45 % 21,86 % Kjernekapitaldekning 20,00 % 19,94 % 20,47 % Ren kjernekapitaldekning i % 20,00 % 19,94 % 20,47 %
NOTE 6 GJELD STIFTET VED UTSTEDELSE AV VERDIPAPIRER Obligasjoner, nominell verdi 500.000 350.000 400.000 Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 500.000 350.000 400.000 Gjennomsnittlig rente ved periodeslutt 2,39 % 2,45 % 2,48 % Evigvarende ansvarlig lånekapital, nominell verdi 26.500 26.500 26.500 Sum ansvarlig lånekapital og fondsobligasjonslån 26.500 26.500 26.500 Gjennomsnittlig rente ved periodeslutt 3,47 % 0,81 % 3,68 % KFS-lån - 50.000 50.000 Sum lån fra kredittinstitusjoner - 50.000 50.000 Gjennomsnittlig rente ved periodeslutt 0,00 % 1,84 % 1,99 % NOTE 7 RESTNEDBETALINGSTID Restnedbetalingstid på eiendels- og gjeldsposter EIENDELER < 1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år U.løpetid Sum Kont./fordr.sentralbanker - - - - - 24.483 24.483 Utl./fordr. til kredittinst. - - 1.500 - - 28.683 30.183 Utlån til kunder 138.000 18.409 81.563 428.258 1.582.840-2.249.070 Obligasjoner/sertifik. - - 5.024 208.584 - - 213.608 Aksjer - - - - - 106.949 106.949 Øvrige eiendeler - - - - - 50.896 50.896 Sum eiendeler 138.000 18.409 88.087 636.842 1.582.840 211.011 2.675.188 GJELD OG EK < 1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år U.løpetid Sum Gjeld til kredittinst. - - - - - 14.694 14.694 Innskudd fra kunder - 4.562 - - - 1.762.990 1.767.552 Obligasjonsgjeld - 50.000 50.000 400.000 - - 500.000 Ansvarlig lån - - - - - 26.500 26.500 Fondsobligasjoner - - - - - - - Øvrig gjeld - - - - - 19.905 19.905 Egenkapital - - - - - 346.537 346.537 Sum gjeld og egenkapital - 54.562 50.000 400.000-2.170.626 2.675.188
NOTE 8 RENTEENDRINGSTIDSPUNKT Renteendringstidspunkt for eiendels- og gjeldsposter EIENDELER < 1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år U.binding Sum Kont./fordr.sentralbanker - - - - - 24.483 24.483 Utl./fordr. til kredittinst. - - - - - 30.183 30.183 Utlån til kunder - - - - - 2.249.070 2.249.070 Obligasjoner/sertifik. 30.057 183.551 - - - - 213.608 Aksjer - - - - - 106.949 106.949 Øvrige eiendeler - - - - - 50.896 50.896 Sum eiendeler 30.057 183.551 - - - 2.461.580 2.675.188 GJELD OG EK < 1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år U.binding Sum Gjeld til kredittinst. - - - - - 14.694 14.694 Innskudd fra kunder - - - - - 1.767.552 1.767.552 Obligasjonsgjeld 225.000 275.000 - - - - 500.000 Ansvarlig lån - 26.500 - - - - 26.500 Fondsobligasjoner - - - - - - - Øvrig gjeld - - - - - 19.905 19.905 Egenkapital - - - - - 346.537 346.537 Sum gjeld og egenkapital 225.000 301.500 - - - 2.148.688 2.675.188