11') ir Nell-ges Soft- GE 132seØR.111{ØerriniØd 2M6
Balanse per 31. desember 2016 EIENDELER NOTE 2016 2015 Omløpsmidler Fordringer Aksjer 12 0 73000 Varelager 11 8 067 9 061 Kundefordringer 6 200 978 37 815 Andre kortsiktige fordringer 7 227 907 87 402 Sum fordringer 436 952 207 278 Bankinnskudd, kontanter o.l. 8 2 157 839 2625 153 Sum omløpsmidler 2594 791 2832 431 SUM EIENDELER 2594 791 2832 431 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital 9 2358 027 2 136 052 Årsresultat 9-12 836 221 975 Sum egenkapital 2345 191 2 358 027 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 41 295 283 544 Skatt og offentlige avgifter 66 107 41 594 Annen kortsiktig gjeld 10 142 197 149 266 Sum kortsiktig gjeld 249 600 474 404 Sum gjeld 249 600 474 404 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 2594 791 2832 431 Oslo 25. mars 2017 Sven Richard Tønnessen President Aleksander Nilsen Visepresident Ana Teresa Gonzales Holsether Styremedlem Marit Alice Heimsjø Fjelldal Marte Myhrer-Hoaas Bjørn Chr. Thode Styremedlem Styremedlem Generalsekretær
Resultatregnskap 2016 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER NOTE 2016 2015 1 INNTEKTER Sponsor- og salgsinntekter 59 418 76 204 Offentlige tilskudd 2 1 486 967 1 430 892 Andre inntekter 3 848 233 611 431 Sum driftsinntekter 2394 617 2 118 526 KOSTNADER Varekostnad 12 268 0 Lønns- og personalkostnader 4 787 656 645 177 Tilskudd 250 412 289 813 Andre driftskostnader 5 1 323 467 1 008 439 Sum driftskostnader 2 373 803 1 943 429 Driftsresultat 20 814 175 097 Finansposter Finansinntekter 39 116 46 877 Finanskostnader 72 767 0 Sum finanskostnader -33 651 46 877 ÅRSRESULTAT -12 836 221 975 Disponering av årets resultat Til egenkapital 9-12 836 221 975 Sum disponering -12 836 221 975
Noter til regnskapet 2016 Note 1 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven for små foretak og god regnskapsskikk i Norge Hovedregel for vurdering og klassifisering av eiendeler og gjeld Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk, er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen et år er klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er tilsvarende kriterier lagt til grunn. Omløpsmidler er vurdert til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Annen langsiktig gjeld og krotsiktig gjeld er vurdert til pålydende beløp. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. Bankinnskudd, kontanter o.l. Bankinnskudd, kontanter etc inkluderer kontanter, bankinnskudd og andre betalingsmidler med forfallsdato som er kortere enn tre måneder fra anskaffelse. Pensjon Pensjonsordninger finansiert via sikrede ordninger er ikke balanseført. Pensjonspremien anses i disse tilfeller som pensjonskostnad og klassifiseres sammen med lønnskostnader. lnntektsføringsprinsipper Driftsinntekter og offentlige tilskudd inntektsføres når de er opptjent. Sponsorinntekter inntektsføres over avtaleperioden. Barteravtaler inntektsføres på grunnlag av de mottatte verdier i den perioden verdien mottas. Motsvarende kostnader blir kostnadsført i samme periode. Periodiseringsregler Utgifter kostnadsføres i samme periode som tilhørende inntekt For prosjekter som har øremerkede midler der aktiviteten ikke er fullført ved periodens utløp, Foretas det inntektsavsetninger Skatter Norges Soft- og Baseballforbund driver ikke skattepliktig virksomhet og er derfor ikke skattepliktig. Note 2 Offentlige tilskudd Regnskapsposten består av: 2016 2015 NIF - Rammetilskudd (post 2) 753 192 745 712 NIF - Utviklingsorientert ungdomsidrett (post 2) 193232 205 923 NIF - Rekruttering barne- og ungdomsidrett (post 3) 507641 442 590 NIF - Utstyrsmidler 30 790 36 217 Andre Tilskudd 2 112 450 Sum 1 486 967 1 430 892 Note 3 Andre inntekter Regnskapsposten består av: 2016 2015 Bingoinntekt 362 209 160 861 Mva refusjon 102 817 112 173 Klubbkontigenter 20 500 29 000 Serieavgift, NM-avgift og startavgift WBC 17500 29 500 Spillerlisenser 66 100 73 050 Egenandeler 128 746 36 713 Annen inntekter 150 362 170 135 Sum 848 233 611 431
Noter til regnskapet 2016 Note 4 Lønns- og personalkostnader Denne posten vedrører lønn, arbeidsgiveravgift og andre personalkostnader samlet for administrasjon, trenere, støtteapparat og andre. 2016 2015 Lønn, honorarer og feriepenger 661 251 526 915 Arbeidsgiveravgift 96 749 84840 Pensjonskostnader 20 091 35 021 Andre lønnskostnader 9565-1 599 Sum 787656 645 177 Lønn til Generalsekretær utgjør kr 470.350 og annen godtjørelse kr 5.942 Revisjonshonorar er kostnadsført med kr 21.250 inkl. mva. til lovpålagt revisjon. Det er ikke gitt lån til ansatte pr 31.12.16. Forbundet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Forbundets pensjonsordninger tilfredstiller kravene i denne lov. Note 5 Andre driftskostnader Regnskapsposten består av: 2016 2015 Kontorkostnader 237 909 367 497 IT-kostnader 42 577 33 319 Idrettsutstyr, medisinsk utstyr og drakter 153 510 80 194 Idrettsfaglig bistand, fysioterapi og lege 150 503 1 300 Reise- og oppholdskostnader 658 297 399 167 Andre kostnader (inkludert avsetninger) 80671 126 961 Sum 1 323467 1 008 439 Note 6 Kundefordringer Debitormassen er oppført til pålydende med fradrag på kr 10 000 i tapsavsetning. Note 7 Andre kortsiktige fordringer Balanseposten består av: 2016 2015 Opptjente inntekter 227 907 82 499 Forskuddsbetalte kostnader 0 4 903 Sum 227 907 87 402 Note 8 Bankinnskudd Av likvide midler på kr 2.257.839 utgjør bundne skattetrekksmidler kr 33.648. Note 9 Egenkapital Egenkapital med Annen Sum selvp. restriksjoner egenkapital egenkapital Egenkapital pr 01.01.16 0 2 358 027 2358027 Årets endring i egenkapital: Arets resultat til annen egenkapital 0-12 836-12 836 Avsetning/selvpålagte restriksjoner 0 0 0 Egenkapital pr. 31.12.16 0 2 345 191 2 345 191 Note 10 Annen kortsiktig gjeld Balanseposten består av: 2016 2015 Påløpte feriepenger 69 937 68 057 Mottatte ikke opptjente inntekter 11 470 20 165 Øvrige påløpte kostnader 60 790 61 044 Sum 142 197 149 266
Noter til regnskapet 2016 Note 11 Varelager Balanseposten består av: 2016 2015 Rawlings PT Elite 1 620 2025 Easton Rival BBCOR 3255 3255 Combat B1 Alloy 2094 2094 Practice Balls 672 806 Incrediballs 426 881 Sum 8067 9061 Note 12 Aksjer Aksjer i CB Sinsen er avhendet til salgspris kr 1 i 2016. Salgsprisen er knyttet til lovnad om å være mottaker av bingooverskudd de nærmeste fem år.