Resultatregnskap Note 2007 2006 Salgsinntekter 2 7.400 42.000 Andre driftsinntekter 2 3.610.900 2.255.800 Sum driftsinntekter 2 3.618.300 2.297.800 Lønnskostnad 3,6 1.627.842 829.958 Avskrivning varige driftsmidler 4 181.700 175.008 Annen driftskostnad 3,6 1.291.985 1.572.793 Driftsresultat 516.773-279.959 Annen renteinntekt 49.354 9.842 Annen rentekostnad 241 959 Ordinært resultat før skattekostnad 565.886-271.076 Ordinært resultat 565.886-271.076 Årsresultat 1 565.886-271.076 Egenkapital med selvpålagte restriksjoner 1 500.000 0 Overført annen egenkapital 1 65.886-271.076 Sum disponert 1 565.886-271.076 Org.nr. 988144800
Balanse Note 2007 2006 Eiendeler Anleggsmidler Varige driftsmidler Driftsløsøre, inventar, verktøy o.l. 4 470.000 651.700 Sum varige driftsmidler 470.000 651.700 Finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler 470.000 651.700 Omløpsmidler Fordringer Kundefordringer 13.500 38.100 Andre fordringer 63.099 21.127 Sum fordringer 76.599 59.227 Investeringer Bankinnskudd,kontanter o.l. 5 1.424.052 570.600 Sum omløpsmidler 1.500.650 629.827 Sum eiendeler 1.970.650 1.281.527 Org.nr. 988144800
Balanse Note 2007 2006 Egenkapital og gjeld Egenkapital Opptjent egenkapital Egenkapital med selvpålagte restriksjoner 1 500.000 0 Annen egenkapital 1 1.089.130 1.023.244 Sum opptjent egenkapital 1.589.130 1.023.244 Sum egenkapital 1.589.130 1.023.244 Gjeld Avsetning for forpliktelser Annen langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 98.979 76.502 Skyldige offentlige avgifter 109.944 77.020 Annen kortsiktig gjeld 172.597 104.761 Sum kortsiktig gjeld 381.520 258.283 Sum gjeld 381.520 258.283 Sum egenkapital og gjeld 1.970.650 1.281.527, 31.12.2007 Styret for Sven Mollekleiv Anne Lise Ryel Svein Grønnern Styreleder Nestleder Trond Enger Aud Tove Paule Arnt Johannes Holte Astrid Solberg Birgitte Brekke Daglig leder Org.nr. 988144800
2007 Regnskapsprinsipper og virkning av prinsippendringer Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Følgende regnskapsprinsipper er anvendt: Driftsinntekter Inntektsføring skjer ved innbetaling av kontingenter og offentlig tilskudd. Omløpsmidler/kortsiktig gjeld Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og antatt virkelig verdi. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Anleggsmidler/Langsiktig gjeld Anleggsmidler omfatter eiendeler som er bestemt til varig eie og bruk. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlet økonomiske levetid. Varige driftsmidler nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som ikke forventes å være forbigående. Nedskrivningen reverseres når grunnlaget for nedskrivningen ikke lenger er til stede. Pensjonsforpliktelser Organisasjonen har lovpålagt pensjonsforpliktelser for sine ansatte. Endring av regnskapsprinsipper Det har ikke vært noen endring i regnskapsprinsipp. Org.nr. 988 144 800 1
2007 1. Egenkapital Annen egenkapital Egenkapital med selvpålagte restriksjoner: Total egenkapital Egenkapital 31.12.2006 1 023 244 1 023 244 Årets resultat 65 886 500 000 565 886 Egenkapital 31.12.2007 1 089 130 500 000 1 589 130 Egenkapital med selvpålagte restriksjoner består av følgende: Egenkapital med selvpålagte restriksjoner Sikkerhetsfond 300 000 Avsetting medlemsregister/aircondition 200 000 Egenkapital med selvpålagte restriksjoner pr 31.12.2007 500 000 Sikkerhetsfondet er satt av til å kunne dekke uforutsette kostnads og inntektssvinginger. Pga bedre resultat for 2007 enn forventa, ble avsetningen økt til kr 300 000,-. Avsetting medlemsregister/aircondition er satt av til å dekke fremtidige investeringer av medlemsregistre og aircondition. 2. Driftsinntekter Virksomhetsområder: 2007 2006 Konferanseinntekter 7 400 42 000 Tilskudd 2 280 000 1 715 000 Kontingenter 1 299 700 533 000 Leieinntekt fast eiendom 31 200 7 800 Sum 3 618 300 2 297 800 Org.nr. 988 144 800 2
2007 3. Lønnskostnader 2007 2006 Lønninger 1 334 018 607 750 Arbeidsgiveravgift 209 227 97 741 Pensjonskostnader 125 766 58 579 Andre kostnader -41 171 65 888 Sum 1 671 200 829 958 Obligatorisk tjenestepensjon: Foreningen er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon, og har etablert pensjonsordning som tilfredsstiller kravene i loven. Sikrede pensjonsforsikringer er ikke balanseført. Det er innbetalt kr 125 766 i årets pensjonspremie. Gjennomsnittlig årsverk: 3 Vederlag til daglig leder: kr 606 088 Daglig leder har ingen sluttvederlag utover vanlig oppsigelsestid. Revisjonshonorar: Kostnadsført revisjonshonorar for 2007 utgjør kr 24 000. 4. Varige driftsmidler Tekst Maskiner og inventar Anskaffelseskost per. 01.01 826 708 + Tilgang i året 0 - Avgang i året 0 - Samlede av og nedskrivinger 356 700 = Bokført verdi 31.12 470 000 Årets ordinære avskrivinger 181 700 Avskrivningssats 10 33 % Avskrivingsplan Lineær Endring i avskrivingsplan Nei Org.nr. 988 144 800 3
2007 5. Bundne midler 2007 2006 Bundne bankinnskudd 68 001 42 445 6. Frivillighetsprisen: Utgifter til frivillighetsprisen i 2007 utgjør totalt kr 182 611. Org.nr. 988 144 800 4